КАБІНЕТ МІНІСТРІВ УКРАЇНИ
П О С Т А Н О В А
від 18 липня 2000 р. N 1135
Київ
Про розрахунки Чорноморського флоту
Російської Федерації, що тимчасово перебуває на
території України, за спожиту електроенергію та
надані комунальні послуги з підприємствами,
які забезпечують його життєдіяльність
( Із змінами, внесеними згідно з Постановою КМ
N 1696 ( 1696-2000-п ) від 14.11.2000 )
Кабінет Міністрів України п о с т а н о в л я є:
1. Підтримати пропозицію Національної акціонерної компанії
"Нафтогаз України" щодо погашення заборгованості Чорноморського
флоту Російської Федерації, що тимчасово перебуває на території
України, за спожиту електроенергію та надані комунальні послуги з
підприємствами, які забезпечують його життєдіяльність, шляхом
проведення на беземісійній основі заліків простроченої взаємної
заборгованості з дебіторами і кредиторами незалежно від
першочергових претензій до рахунків учасників цих заліків із
залученням обслуговуючих банків.
Розрахунки з проведення заліків простроченої взаємної
заборгованості за товари (роботи, послуги) здійснюються тільки за
умови безпосередньої участі у них підприємств-постачальників та
отримувачів товарів (робіт, послуг) на договірній основі і за їх
взаємною згодою.
Розрахунки за спожиту Чорноморським флотом Російської
Федерації електроенергію та надані комунальні послуги можуть
проводитися юридичними особами - поручителями Чорноморського флоту
Російської Федерації. ( Пункт 1 доповнено абзацом згідно з
Постановою КМ N 1696 ( 1696-2000-п ) від 14.11.2000 )
2. Затвердити Порядок проведення розрахунків Чорноморського
флоту Російської Федерації, що тимчасово перебуває на території
України, за спожиту електроенергію та надані комунальні послуги з
підприємствами, які забезпечують його життєдіяльність (додається).
3. Учасникам проведення заліку забезпечити погашення
заборгованості за спожиту електроенергію та надані комунальні
послуги перед підприємствами шляхом одноденного кредитування цих
учасників комерційними банками через кореспондентські рахунки, які
відкривають банки один одному.
Обов'язковою умовою функціонування таких рахунків є
відсутність залишків коштів та заборгованості за позичкою на
кінець операційного дня.
4. Національному банку довести до комерційних банків
затверджений цією постановою Порядок.
5. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на
Віце-прем'єр-міністра України Тимошенко Ю.В.
Прем'єр-міністр України В.ЮЩЕНКО
Інд. 37
ЗАТВЕРДЖЕНО
постановою Кабінету Міністрів України
від 18 липня 2000 р. N 1135
ПОРЯДОК
проведення розрахунків Чорноморського флоту
Російської Федерації, що тимчасово перебуває на
території України, за спожиту електроенергію та
надані комунальні послуги з підприємствами,
які забезпечують його життєдіяльність
Загальна частина
1. Цей Порядок визначає умови проведення на беземісійній
основі заліків взаємної простроченої заборгованості підприємств
шляхом одноденного кредитування їх учасників комерційними банками.
Дія цього Порядку не поширюється на заліки, пов'язані з
внесенням платежів до державного чи місцевих бюджетів, та
здійснення видатків з цих бюджетів.
2. У цьому Порядку терміни вживаються у такому значенні:
залік заборгованості - проведення безготівкових розрахунків,
за яких взаємні вимоги та зобов'язання боржників і кредиторів
погашаються в рівнозначних сумах згідно з укладеними договорами.
Залік заборгованості, який проводиться банком, здійснюється
незалежно від наявності першочергових претензій до рахунків
учасників цього заліку;
прострочена заборгованість - заборгованість, що виникає на 30
день після закінчення терміну платежу згідно з укладеними
договорами;
обслуговуючий банк - будь-який інший банк, який обслуговує
підприємства - учасників заліку;
банк дебітора - уповноважений чи обслуговуючий банк, який
обслуговує учасника заліку - дебітора;
банк кредитора - уповноважений чи обслуговуючий банк, який
обслуговує учасника заліку - кредитора;
ініціатор заліку заборгованості - підприємство
електроенергетики або газової промисловості, яке на основі аналізу
своєї дебіторської і кредиторської заборгованості визначає схему
проведення взаємозаліку та організує його проведення;
анкета учасника - відомості про учасника заліку, згруповані
на основі юридичної справи і надіслані установою банку (філіалом,
відділенням тощо) до головної контори банку для відкриття
відповідного рахунка (розробляється кожним банком окремо).
3. У заліках заборгованості можуть брати участь підприємства,
кількість яких обмежується їх спроможністю проведення розрахунків
протягом одного дня і узгоджується з уповноваженим банком.
4. Для проведення заліку заборгованості його ініціатор:
аналізує склад своєї дебіторської і кредиторської
заборгованості, визначає склад учасників заліку та схему, за якою
він проводиться;
у письмовій формі звертається до уповноваженого банку з
пропозицією щодо організації проведення заліку за визначеною
схемою;
після отримання згоди уповноваженого банку із запропонованою
схемою сповіщає своїх дебіторів і кредиторів про участь у
проведенні заліку;
призначає та погоджує з банком день проведення заліку.
Оформлення та облік платіжних
документів в установах банків
5. Ініціатор заліку заборгованості повідомляє уповноважений
банк про перелік підприємств - учасників заліку, суму
заборгованості кожного з них і про визначену суму заліку згідно з
протоколом-реєстром (додаток 1) за 5 днів до проведення заліку.
Протокол-реєстр має бути підписаний всіма учасниками заліку і
скріплений підписом керівника і головного бухгалтера та печаткою.
6. Уповноважений банк:
доводить зміст протоколу-реєстру до обслуговуючих банків (з
допомогою факсу, телексу, електронної пошти);
визначає на основі схеми проведення заліку заборгованості
схему відкриття кореспондентських рахунків обслуговуючих банків;
координує процес проведення заліку.
7. Для проведення заліку відкривається рахунок на балансовому
рахунку 2602 "Кошти в розрахунках суб'єктів господарської
діяльності" в обслуговуючому чи уповноваженому банку (на вибір
учасника заліку) в порядку, встановленому Національним банком.
Якщо учасники заліку мають поточні рахунки в установах
(філіалах, відділеннях тощо), а не в головній конторі
обслуговуючого чи уповноваженого банку, балансовий рахунок 2602
відкривається в головній конторі банку або в одній з установ
(філіалі, відділенні тощо), яку банк визначає самостійно.
Підставою для відкриття такого рахунка є:
анкета клієнта, надіслана установою банку, та картка зразків
підписів, завірена обслуговуючою установою (філіалом, відділенням
тощо) банку.
Для проведення заліку за схемою, визначеною
протоколом-реєстром, кожному учаснику заліку може бути відкрито
лише один рахунок.
Розрахунки за спожиту електричну енергію проводяться через
розподільчі рахунки енергопостачальників і оптового постачальника
електричної енергії, відкриті в уповноваженому банку на
балансовому рахунку 2603 "Розподільчі рахунки суб'єктів
господарської діяльності. ( Пункт 7 доповнено абзацом згідно з
Постановою КМ N 1696 ( 1696-2000-п ) від 14.11.2000 )
8. Доведений ініціатором заліку заборгованості до
уповноваженого банку та уповноваженим банком до обслуговуючих
банків протокол-реєстр є підставою для банків, клієнти якого
беруть участь у цьому заліку, для відкриття його учасникам рахунка
з відображенням на балансовому рахунку 2602 та прийняття від них
платіжних доручень для оплати їх кредиторської заборгованості та
проведення заліку. Повідомлення про номери відкритих рахунків
(додаток 2) установи банків надсилають банку, який обслуговує
наступного учасника заліку, зазначеного у схемі, за 4 дні до
проведення заліку.
Підприємства - учасники заліку подають обслуговуючому банку
платіжні доручення на визначену протоколом-реєстром суму, яка не
повинна перевищувати суму дебіторської заборгованості. За кожною
позицією кредиторської заборгованості подається два примірники
платіжного доручення.
Платіжні доручення з відміткою "Залік згідно з
протоколом-реєстром від ____________ 2000 р. N___" подаються до
обслуговуючого банку не пізніше ніж за 3 робочих дні до проведення
заліку.
Перший примірник платіжного доручення з датою його прийняття
враховується банком у журналі, що оформляється згідно з
додатком 3.
Другий примірник платіжного доручення з відміткою про дату
його отримання і штампом банку повертається дебітору.
9. Банки дебіторів - учасників заліку заборгованості
напередодні проведення заліку повинні підготувати:
а) платіжні доручення для перерахування коштів на
кореспондентський рахунок банку кредитора (1600) згідно з
отриманими платіжними дорученнями учасників заліку;
б) платіжне доручення уповноваженому банку на списання коштів
із свого кореспондентського рахунка на користь банку кредитора за
схемою заліку.
Взаємодія комерційних банків
у забезпеченні своєчасних розрахунків
10. З метою прискорення процесу проведення заліку
міжбанківські розрахунки здійснюються через прямі взаємні
кореспондентські відносини.
Кореспондентські рахунки відкриваються банкам, клієнти яких
ініціатором заліку визнані як його учасники і зазначені в
протоколі-реєстрі.
Відкриття кореспондентських рахунків здійснюється згідно з
розділом 5 Інструкції про міжбанківські розрахунки в Україні,
затвердженої постановою Національного банку від 27 грудня 1999 р.
N 621 ( z0053-00 ).
Режим функціонування кореспондентського рахунка
обслуговуючого банку в уповноваженому банку визначається угодою,
що укладається згідно з додатком 4.
За 3 дні до проведення заліку між банками підписуються угоди
про кореспондентські відносини та надсилаються повідомлення про
номери рахунків (додаток 2).
11. Для здійснення операцій через прямі кореспондентські
відносини обслуговуючому банку в уповноваженому банку
відкривається балансовий рахунок 1600 А "Кореспондентські рахунки
інших банків". Для відображення операцій, здійснених за цим
рахунком, у балансі обслуговуючого банку відкривається рахунок
1500 А "Кореспондентські рахунки, що відкриті в інших банках", на
якому здійснюються операції після отримання повідомлення від
уповноваженого банку про зарахування коштів на цей рахунок.
Наприкінці операційного дня банки проводять звірення даних
про залишок коштів на кореспондентському рахунку (з допомогою
телексу, факсу, електронної пошти). Залишок коштів на рахунку
наприкінці операційного дня повинен бути нульовим.
12. Кореспондентський рахунок, відкритий у
банку-кореспонденті, не може використовуватися банком для інших
операцій, крім тих, що здійснюються відповідно до цього Порядку.
Кредитування учасників заліку заборгованості
13. На період проведення заліку кожному його учаснику
відкривається тимчасовий особовий рахунок, на який зараховуються
кошти і з якого здійснюються платежі на оплату розрахункових
документів за схемою заліку.
14. Оплата платіжних доручень провадиться одночасно всіма
обслуговуючими банками за рахунок власних коштів учасників заліку
або банківського кредиту.
Підставою для надання кредиту є повідомлення - заявка
учасника заліку, що складається згідно з додатком 5.
Умови надання кредиту оформляються кредитною угодою,
гарантійними листами або в іншій формі, передбаченій цивільним
законодавством.
15. У день проведення заліку банки дебіторів оплачують до 12
год. платіжні доручення учасників заліку (д-т 2602 або 2603, к-т
1600) на суму заліку. Одночасно проводиться передача: ( Абзац
перший пункту 15 із змінами, внесеними згідно з Постановою КМ
N 1696 ( 1696-2000-п ) від 14.11.2000 )
обслуговуючим банком уповноваженому - платіжного доручення,
зазначеного у підпункті "б" пункту 9 цього Порядку;
банку кредитора - повідомлення (платіжного доручення,
зазначеного у підпункті "а" пункту 9 цього Порядку) і копії
платіжного доручення учасника заліку (отриманого з допомогою
факсу, телексу, електронної пошти) для подальшого зарахування
коштів на користь кредитора (д-т 1500, к-т 2602 або 2603) у банку
кредитора. ( Абзац третій пункту 15 із змінами, внесеними згідно з
Постановою КМ N 1696 ( 1696-2000-п ) від 14.11.2000 )
16. Погашення кредиту, наданого учасникам заліку
заборгованості, здійснюється за рахунок коштів, які надійшли від
проведення заліку в кредит рахунка 2602.
17. Починаючи з 15 год. операційного дня банки звіряють дані
про залишки коштів на своїх кореспондентських рахунках, відкритих
один одному, обмінюючись витягами з допомогою факсу, телексу,
електронної пошти. За результатами звіряння всі кореспондентські
рахунки повинні бути нульовими.
Рахунок 2602 на кінець операційного дня також повинен бути
нульовим.
18. Уповноважені банки зобов'язані чітко контролювати
проходження платежів та координувати дії обслуговуючих банків.
Додаток 1
до Порядку
Протокол-реєстр N
підприємств, установ та організацій -
учасників заліку
станом на ___ _______________ 2000 р.
--------------------------------------------------------------------------------
Назва |Сума |Дата |Назва |Найме- |Назва |Назва |Сума |Дата |Назва |Найме-
та рек-|креди-|виник-|від- |нування|під- |та |дебі- |виник-|відпу- |нування
візити |тор- |нення |пуще- |та |приєм-|рекві-|тор- |нення |щеного |та но-
підпри-|ської |дебі- |ного |номер |ства -|зити |ської |креди-|товару,|мер
ємства-|забор-|тор- |това- |доку- |клієн-|під- |забор-|тор- |вико- |доку-
дебіто-|гова- |ської |ру, |мента, |та |приєм-|гова- |ської |наних |мента,
ра, у |ності,|забор-|вико- |що під-|комер-|ства- |ності,|забор-|робіт |що під-
тому |гри- |гова- |наних |тверд- |цій- |креди-|гри- |гова- |та на- |тверд-
числі |вень |ності |робіт |жує за-|ного |тора, |вень |ності |даних |жує за-
банків | | |та на-|борго- |банку |у тому| | |послуг |борго-
| | |даних |ваність| |числі | | | |ваність
| | |послуг| | |банків| | | |
--------------------------------------------------------------------------------
N 1 N 2 N 3
N 2 N 3 N 4
N 3 N 4 N 5
N 4 N 5 N 6
N п-1 N п N 1
Сума, що приймається до заліку ______________________ гривень
Керівник______________
Головний бухгалтер______ МП
Керівник______________
Головний бухгалтер______МП
Додаток 2
до Порядку
ПОВІДОМЛЕННЯ
Надсилається:
установі обслуговуючого банку учасника заліку
установі уповноваженого банку-координатора
(потрібне підкреслити)
------------------------------------------------------------------
|Назва та код банку |
------------------------------------------------------------------
----------------------------
про відкриття рахунка (дата) | |
| __________ 2000 р. |
----------------------------
----------------
(номер рахунка) | N |
----------------
для проведення заліку заборгованості у
------------------------------------------------------------------
| |
|----------------------------------------------------------------|
| (назва установи банку, в якій відкрито рахунок) |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| |
|----------------------------------------------------------------|
|(назва підприємства, установи або організації - учасника заліку)|
------------------------------------------------------------------
відповідно до протоколу-реєстру.
Головний бухгалтер _____________ _____________________
(підпис) (розшифрування)
Додаток 3
до Порядку
ЖУРНАЛ
реєстрації платіжних доручень
------------------------------------------------------------------
(назва установи банку)
------------------------------------------------------------------
Номер рахунка | Повне | Дата та номер | Сума платіжного
дебітора | найменування | платіжного |доручення, гривень
| дебітора | доручення |
------------------------------------------------------------------
Додаток 4
до Порядку
ДОГОВІР
про кореспондентські відносини
___ _______________ 2000 р. м. Київ
__________________________________________________________________
(назва обслуговуючого банку)
в особі _________________________________________________________,
(посада, прізвище, ім'я та по батькові уповноваженої особи)
який діє на підставі ___________________________________________ і
(назва документа, що надає повноваження)
__________________________________________________________ в особі
(назва банку-кореспондента)
______________________________________________________, іменований
(посада, прізвище, ім'я та по батькові уповноваженої особи)
далі Кореспондент, з другої сторони, уклали цей Договір про таке:
Предмет Договору
З метою прискорення та поліпшення якості операцій щодо
проведення взаємозаліку відповідно до постанови Кабінету Міністрів
України "Про розрахунки Чорноморського флоту Російської Федерації,
що тимчасово перебуває на території України, за спожиту
електроенергію та надані комунальні послуги з підприємствами, які
забезпечують його життєдіяльність" Банк відкриває Кореспонденту
кореспондентський рахунок (далі - рахунок) і здійснює розрахункове
обслуговування виходячи з умов цього Договору, банківської
практики та законодавства України.
Порядок здійснення операцій
Рахунок відкривається Кореспондентові Банком протягом трьох
робочих днів з моменту підписання цього Договору за умови подання
Банку таких документів:
заяви про відкриття рахунка; копії статуту; балансу і довідки
про дотримання нормативів діяльності;
картки із зразками підписів осіб, уповноважених
розпоряджатися рахунком.
Усі операції щодо списання коштів з рахунка здійснюються
тільки за розпорядженням посадових осіб Кореспондента,
уповноважених розпоряджатися рахунком.
Підставою для визнання особи уповноваженою є наявність зразка
П підпису на банківській картці, а у разі роботи з телексом
(факсом, електронною поштою Національного банку) - наявність
кодової комбінації (ключа) у тексті.
Банк здійснює фінансові операції на рахунку на підставі
повідомлень, переданих телексом, факсом, електронною поштою
Національного банку.
При передаванні/прийманні розрахункових документів і
повідомлень за допомогою телеграфу, телексу та інших засобів
зв'язку з метою забезпечення конфіденційності та цілісності
інформації Банк і Кореспондент обмінюються контрольними ключами
протягом ________ робочих днів з дня відкриття рахунка та з
періодичністю один раз на ____________ дні.
Платежі здійснюються не пізніше наступного банківського дня,
що настає після дня надання розпорядження.
Платежі третім особам за вказівкою Кореспондента здійснюються
в межах кредитового залишку на рахунку.
Звіряння залишків на рахунку здійснюється на кінець
операційного дня (дня проведення заліку).
Права та обов'язки сторін
1. Банк зобов'язується:
1) надати Кореспонденту таблиці тестових ключів для роботи на
рахунку;
2) точно і своєчасно виконувати розпорядження Кореспондента в
межах цього Договору;
3) після здійснення операцій на рахунку надати
Кореспондентові документальне (телексом, факсом) підтвердження
проведених розрахункових операцій, зокрема під час проведення
заліку до 12 години дня;
4) у день здійснення розрахункової операції надавати
Кореспондентові виписки з рахунка;
5) дотримуватися конфіденційності стосовно інформації про
операції на рахунку;
6) повідомляти Кореспондента про неможливість оплати
розпорядження, якщо його сума перевищує залишок на рахунку.
2. Банк має право:
1) відмовитися від виконання розпоряджень осіб, позбавлених
права розпоряджатися рахунком, якщо він не був своєчасно
повідомлений про повноваження таких осіб;
2) мотивовано, з посиланням на підстави, передбачені
законодавством, відмовляти Кореспонденту у виконанні його
розрахункових документів у разі оформлення їх з порушенням
законодавства та нормативно-правових актів Національного банку.
3. Кореспондент зобов'язаний:
1) нести відповідальність за достовірність документів,
наданих для відкриття рахунка і проведення операцій на ньому;
2) здійснювати розрахунки відповідно до вимог законодавства,
нормативно-правових актів Національного банку та відповідно до
Порядку проведення розрахунків Чорноморського флоту Російської
Федерації, що тимчасово перебуває на території України, за спожиту
електроенергію та надані комунальні послуги з підприємствами, які
забезпечують його життєдіяльність.
Відповідальність сторін
Сторона, яка внаслідок невиконання або неналежного виконання
умов цього Договору завдала збитків іншій стороні, зобов'язана
відшкодувати їх у повному обсязі.
За несвоєчасне здійснення платежу Банк сплачує
Кореспондентові пеню в розмірі 0,2% (нуль цілих дві десятих
відсотка) за кожен день прострочення з дати одержання
розпорядження Кореспондента до дати фактичного здійснення платежу.
Обставини непереборної сили, що перешкоджають виконанню
стороною умов цього Договору, є підставою для звільнення від
відповідальності.
Про виникнення та припинення таких обставин одна їх сторона
зобов'язана терміново повідомити іншу сторону.
Прикінцеві положення
Усі спори та суперечки з приводу цього Договору сторони
зобов'язуються вирішувати шляхом переговорів і тільки у разі
неможливості їх урегулювання звертаються до арбітражного суду.
Цей Договір може бути змінений або доповнений тільки за
письмовою згодою сторін.
Дія цього Договору може бути припинена за письмовою згодою
сторін. Одностороннє припинення дії Договору не допускається.
Питання, не врегульовані цим Договором, регулюються
законодавством України.
Цей Договір набирає чинності з моменту його підписання обома
сторонами та діє до повного виконання сторонами своїх зобов'язань.
Цей Договір складений українською мовою у двох автентичних
примірниках - по одному для кожної із сторін.
Реквізити і підписи сторін
БАНК КОРЕСПОНДЕНТ
Додаток 5
до Порядку
ПОВІДОМЛЕННЯ-ЗАЯВКА
------------------------------------------------------------------
|Найменування клієнта |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
|Найменування та МФО обслуговуючого банку |
------------------------------------------------------------------
Повідомляємо про готовність взяти участь у
заліку заборгованості відповідно до протоколу-реєстру
від ___________ р. N _______
Характеристика заборгованості (непотрібне закреслити)
------------------------------------------------------------------
| Кредиторська заборгованість |
| |
|Найменування дебітора |
|Сума, гривень |
|Розшифрування заборгованості |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| Дебіторська заборгованість |
| |
|Найменування дебітора |
|Сума, гривень |
|Розшифрування заборгованості |
------------------------------------------------------------------
До заліку приймається заборгованість у сумі (цифрами та словами):
------------------------------------------------------------------
| |
------------------------------------------------------------------
Прошу для проведення розрахунків за заліком заборгованості
надати кредит у сумі заліку терміном на один банківський день за
умови сплати відсотків у розмірі (цифрами та словами):
------------------------------------------------------------------
| |
------------------------------------------------------------------
Керівник _______________ ______________________
(підпис) (розшифрування)
Головний бухгалтер _______________ ______________________
(підпис) (розшифрування)
МП