К О М Е Н Т А Р
Фінансовим "банщикам" - до 15 років з конфіскацією
Нова норма: Верховна Рада України ухвалила Закон "Про
внесення змін до Кримінального та Кримінально-процесуального
кодексів України" ( 430-15 ) про відповідальність за легалізацію
(відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.
Це означає, що по-новому визначено підстави відповідальності
та покарання за вчинення такого діяння, а також - криміналізовано
низку інших діянь, пов'язаних з порушенням вимог законодавства про
запобігання та протидію відмиванню "брудних" доходів.
По-перше, у новій редакції викладено ст. 209 Кримінального
кодексу України ( 2341-14 ) (далі - КК). Тепер відмиванням
доходів, яке тягне кримінальну відповідальність, визнаються:
1) вчинення фінансової операції чи укладення угоди з коштами
або іншим майном, одержаними внаслідок суспільне небезпечного
протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню)
доходів;
2) вчинення дій, спрямованих на приховання чи маскування
незаконного походження таких коштів або іншого майна чи володіння
ними, прав на такі кошти або майно, джерела їх походження,
місцезнаходження, переміщення;
3) набуття, володіння або використання коштів чи іншого
майна, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного
протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню)
доходів. За цього таким суспільне неоезпечним протиправним діянням
(так званим предикатним злочином) вважаються ті, за які
вітчизняним кримінальним законом передбачено покарання у вигляді
позбавлення волі на строк від трьох і більше років або яке
визнається злочином за кримінальним законом іншої держави і за
таке само діяння передбачено відповідальність КК України
( 2341-14 ) та внаслідок вчинення якого незаконно одержані доходи.
Не визнаються предикатним злочином такі діяння, як ухилення від
повернення в Україну виручки в іноземній валюті (ст. 207 КК
( 2341-14 ) та ухилення від сплати податків (ст. 212 КК
( 2341-14 ).
По-друге, за відмивання брудних доходів визначено суворіше
покарання - позбавлення волі на строк від 3 до 6 кроків з
позбавленням права обіймати певні посади або вести певну
діяльність на строк до двох років з конфіскацією коштів або іншого
майна, одержаних злочинним шляхом, та з конфіскацією майна. Якщо
відмивання здійснюється повторно, за попередньою змовою групою
осіб, організованою групою, у великому чи особливо великому
розмірі, то покарання за нього може бути ще суворіше - позбавлення
волі від 7 до 15 років з конфіскацією майна та забороною на строк
до трьох років обіймати певні посади або займатися певною
діяльністю.
По-третє, за новим законом кримінально караним визнається
також повторне умисне неподання уповноваженому органу виконавчої
влади інформації про фінансові операції або повторне умисне
подання завідомо недостовірної інформації про фінансові операції,
які підлягають внутрішньому або обов'язковому фінансовому
моніторингу. Таке діяння карається штрафом від однієї до двох
тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або обмеженням
волі на строк до двох рокір, або позбавленням волі на той самий
строк, з позбавленням права обіймати певні посади або вести певну
діяльність на строк до трьох років (ч. 1 ст. 209-1 КК ( 2341-14 ).
Уперше за вчинення зазначених дій передбачено адміністративну
відповідальність (ст. 166-9 Кодексу України про адміністративні
правопорушення ( 80731-10 ).
По-четверте, встановлено кримінальну відповідальність за
незаконне розголошення у будь-якому вигляді інформації, яка
надається спеціально уповноваженому органу виконавчої влади з
питань фінансового моніторингу. Каратимуть за це особу, якій
інформація стала відома у зв'язку з її професійною чи службовою
діяльністю, або штрафом від двох до трьох тисяч неоподатковуваних
мінімумів доходів громадян, або обмеженням волі на строк до трьох
років, або позбавленням волі на той самий строк, з позбавленням
права обіймати певні посади або вести певну діяльність на строк до
трьох років.
Звертаємо увагу, що змінено також підстави кримінальної
відповідальності за придбання, отримання, зберігання чи збут
майна, одержаного злочинним шляхом. Такі дії каратимуться
за ст. 198 КК ( 2341-14 ) лише в тому разі, якщо в них немає ознак
легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом. За
наявності таких ознак відповідальність наставатиме за ст. 209 КК
( 2341-14 ).
У зв'язку з цим дещо змінено і законодавче регулювання
кримінальної відповідальності за використання коштів, здобутих від
незаконного обігу наркотичних засобів психотропних речовин, їх
аналогів абопрекурсорів (ст. 306 КК ( 2341-14 ).
Для довідки: закон ухвалено парламентом 16 січня 2003 р. Він
набирає чинності одночасно з набуттям чинності Законом України
"Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів,
одержаних злочинним шляхом" ( 249-15 ). З повним текстом закону
можна ознайомитися у "Голосі України" за 11 лютого 2003 р.
Микола Мельник, доктор юридичних наук.
Анатолій Бень, оглядач "Голосу України".