Предпринимателям о работе банков с векселями
------------------------------------------------------------------
Цель этой статьи - не только ознакомить читателя с нормативной
базой, регламентирующей на сегодняшний день операции банков с
векселями, но и рассмотреть практические примеры работы банков с
предпринимателями по вопросам вексельного обращения.
Основными документами, регламентирующими на сегодняшний день
банковские операции с векселями на основании Унифицированного
закона о переводных и простых векселях и Закона Украины "Об
обращении векселей в Украине", является Положение об операциях
банков с векселями, утвержденное постановлением Правления НБУ
от 28 мая 1999 года № 258 ( v0258500-99 ), с изменениями и
дополнениями (в дальнейшем - Положение 1), и Положение о расчетной
палате для предъявления векселей к платежу, утвержденное
постановлением Правления НБУ от 5 сентября 2001 года № 403
(в дальнейшем - Положение 2).
Все операции банков с векселями, описанные в этом Положении,
мы рассмотрим как с нормативной, так и с практической точки
зрения.
Сегодня банки могут осуществлять с векселями следующие
операции:
- кредитные,
- торговые,
- гарантийные,
- расчетные,
- комиссионные и доверительные,
- исполнять функции расчетных палат.
Но прежде чем мы перейдем к более детальному рассмотрению этих
операций, давайте остановимся на основных требованиях банков к
самим векселям. При приеме векселей к учету или в залог, в банке
обязательно проводят экономическую и юридическую экспертизу
векселей с точки зрения финансовой надежности.
При проведении юридической экспертизы векселей проверяют:
- соответствие вексельного бланка нормативным требованиям. Эти
требования установлены решением Государственной комиссии по ценным
бумагам и фондовому рынку от 22.11.2001 г. № 338 ( z0360-02 )
"Об утверждении Положения о требованиях к стандартной форме
изготовления вексельных бланков". Однако, в соответствии с письмом
НБУ от 13.06.2002 г. № 25-118/851-3745 ( v3745500-02 ), до выпуска
бланков векселей нового образца юридическими и физическими лицами
используются существующие бланки старого образца;
- наличие правильного заполнения всех реквизитов векселя,
соответствие реквизитов и текста векселя вексельному
законодательству;
- непрерывность индоссаментного ряда;
- правомочность предъявителя векселя;
- полномочия представителей, подписавших вексель от имени
предъявителя.
При этом работники банка проводят сверку подписи и оттиска
печати предъявителя с образцами на карточке образцов подписей.
После этого сотрудники банка проводят экономическую экспертизу
векселей. При этом кроме проверки платежеспособности предъявителя,
анализируется финансовое состояние плательщика, индоссантов и
авалистов.
Если в результате проведенных экспертиз банку становится
известной какая-либо негативная информация, он может отказать в
приеме векселя без объяснения причин.
КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ С ВЕКСЕЛЯМИ
К кредитным относятся операции, сопровождающиеся
предоставлением или привлечением денежных средств против векселей
или под обеспечение векселями.
Кредитные операции подразделяются на активные:
- учет векселей;
- предоставление кредитов под залог векселей, и пассивные:
- переучет приобретенных векселей;
- получение кредитов под залог векселей.
Общие правила проведения кредитных операций с векселями
достаточно подробно описаны в разделе 4 Положения 1. Мы же
рассмотрим, какие именно векселя принимаются банком к учету или в
залог, а какие не принимаются.
Банки практически не рассматривают на предмет приема к учету
или в залог следующие векселя:
- векселя, имеющие перерыв в полных индоссаментах,
- неакцептованные переводные векселя,
- опротестованные векселя,
- просроченные векселя,
- векселя, по которым установлена неплатежеспособность всех
векселеобязанных лиц,
- именные векселя,
- векселя со сроком платежа - в такое-то время от
предъявления,
- векселя со сроком платежа по предъявлению, если не определен
срок для предъявления,
- векселя, имеющие безоборотный индоссамент предъявителя,
- не домицилированные или не авалированные векселя,
- векселя, плательщики по которым не имеют текущего счета в
банке,
- векселя, на которых не определен (нечетко определен) или
определен таким образом, что банк не имеет возможности четко
установить адреса векселедателя (трассанта) и акцептанта,
- векселя, плательщиками по которым или предъявителями которых
выступают лица, против которых совершены протесты за последние
шесть месяцев,
- векселя, срок платежа по которым (в случае залога) меньше
срока погашения кредита,
- векселя, срок платежа по которым свыше 3 месяцев или (в
случае залога) превышает срок, на который выдается кредит более
чем на 30 дней.
С очень большим нежеланием банки рассматривают при
кредитовании или приеме в качестве залога следующие векселя:
- векселя, на которых имеется среди других передаточный
индоссамент плательщика по векселю или индоссамент трассанта,
- векселя, плательщики по которым не имеют текущего счета в
этом банке.
Если после учета или принятия векселя в залог, банку станет
известна негативная информация о плательщике, банк предложит Вам в
течение недели заменить такой вексель на более надежный.
Теперь более подробно рассмотрим операцию по учету векселя. По
сути, это операция по досрочной реализации векселя. Однако мы не
можем рассматривать ее как операцию купли-продажи ценной бумаги.
При учете векселя коммерческий кредит трансформируется в
банковский, так как векселедержатель, предъявивший вексель к
учету, получает денежные средства по нему немедленно, не ожидая
наступления срока платежа по векселю. За досрочный платеж по
векселю банк удерживает с номинальной суммы векселя определенный
процент или дисконт. Величина дисконта зависит от:
- ставки кредитования установленной в банке,
- уровня риска операции,
- срочности векселя,
- количества передаточных надписей,
- наличия на векселе аваля,
- процентной ставки по векселям, в тексте которых
предусмотрено начисление процентов на номинальную сумму векселя,
- конъюнктуры рынка капиталов.
Сумма дисконта рассчитывается по формуле:
С = (К х Т х Р)/100,
где
К - сумма векселя,
Т - срок платежа,
Р - учетная ставка.
Уровень учетной ставки устанавливается банком с учетом уровня
учетной ставки НБУ и ставки кредитования.
Для учета векселя Вам потребуется предъявить в банк такие
документы:
- оригиналы векселей,
- две двусторонние ксерокопии каждого векселя,
- реестр векселей,
- баланс и отчет о финансовых результатах на последнюю
отчетную дату,
- документы, подтверждающие товарный характер векселя.
В случае если Вы не обслуживаетесь в банке, которому
предложили векселя для учета, Вам, кроме перечисленного перечня,
потребуется нотариально заверенная карточка с образцами подписей,
копии учредительных документов и справка о Ваших операциях на
текущем счете от банка, в котором вы обслуживаетесь.
Не принимаются к учету неакцептованные переводные векселя. При
приеме векселей к рассмотрению, предъявителю возвращается один
экземпляр реестра с отметкой банка о получении векселей и
назначается ориентировочный срок рассмотрения заявки.
В случае положительного решения, банк заключает с Вами договор
об учете векселей или генеральное соглашение. В нем оговаривается
и вариант возмещения затрат банка на возможный протест по векселю.
Учитывая тот факт, что размер затрат на осуществление протеста
векселя в нотариальной конторе предварительно определить
невозможно, в договоре об учете предусматривается обязательство по
возмещению векселедержателем-предъявителем таких затрат на
основании подтверждающих документов банка. На векселях, которые
приняты к учету, векселедержатель должен выполнить передаточный
бланковый индоссамент, даже в том случае, если последний
индоссамент бланковый или на предъявителя.
Банк предоставляет кредит либо путем перечисления денежных
средств на текущий счет предъявителя, либо оплачивает кредиторскую
задолженность предъявителя. Правда, при этом банк потребует
документы, подтверждающие наличие такой задолженности (акты
сверки, договоры на поставку продукции, накладные).
К разновидностям банковского учета векселя относится
безоборотный учет и учет с реверсом.
Безоборотный учет векселя - разновидность учета, когда
предъявитель выбывает из числа обязанных по векселю лиц, что
осуществляется путем проставления на векселе безоборотного
индоссамента или передавая банку вексель без осуществления
индоссамента, если последний индоссамент бланковый или на
предъявителя. Эта разновидность учета векселя практикуется банками
при учете краткосрочных векселей своих надежных клиентов, и при
этом банк взимает повышенный дисконт.
Учет векселя с реверсом предполагает выдачу предъявителем
банку обязательства выкупить учтенные векселя до наступления по
ним срока платежа. Реверс - это письменное обязательство
предъявителя выкупить у банка векселя до наступления срока их
погашения. Эту разновидность учета векселя банки применяют при
наличии сомнений в кредитоспособности плательщика по векселю и
уверенности в погашении векселя предъявителем.
В договоре об учете обязательно будет информация о виде
передаточного индоссамента на векселе и о лице, его сделавшем.
ВЕКСЕЛЬ, КАК ОБЕСПЕЧЕНИЕ ПРИ БАНКОВСКОМ КРЕДИТОВАНИИ
Банки предоставляют кредиты с использованием векселя в
следующих случаях:
- кредитование под залог векселя,
- кредитование с использованием акцепта переводного векселя
(акцептное кредитование).
- кредитование с использованием домицилированного векселя.
При этом речь идет о домицилированных или акцептованных
векселях того банка, к которому вы обращаетесь за кредитом.
Поскольку эти кредиты фактически предусматривают только
изменение формы оплаты, то требования, предъявляемые к обычным
кредитным договорам, являются обязательными и в этих случаях.
Наиболее приемлемой для банка при кредитовании с
использованием векселей, является ситуация, в которой кредит
погашается раньше векселя. В этом случае банки применяют более
низкие процентные ставки по сравнению с обычным кредитованием.
Перейдем к рассмотрению операции предоставления кредита под
залог векселя. Клиент, передавая банку векселя в залог, как
обеспечение кредита, сохраняет за собой право собственности на
заложенный вексель. Принятие векселей в залог осуществляется на
основании договора, в котором определяется место хранения векселя,
в банке или на депозите у нотариуса, и вид индоссамента. Передача
векселя в залог осуществляется клиентом путем проставления на нем
залогового (Платить приказу банка "Время". Валюта в
обеспечение/Валюта в залог), именного (Платить приказу банка
"Время") или бланкового индоссамента (Платить приказу). При этом
бланковый индоссамент проставляется на векселе, даже если клиент
получил данный вексель тоже с бланковым индоссаментом. Как
правило, банки отдают предпочтение именно бланковому индоссаменту.
В случае получения векселя по залоговому индоссаменту, банку
передаются такие права:
- предъявление векселя к платежу и получение платежа по
векселю,
- осуществление протеста в случае неоплаты или частичной
оплаты векселя,
- обращение с иском о взыскании надлежащей суммы к обязанным
по векселю лицам.
Как правило, банки используют векселя в качестве
дополнительного обеспечения по кредиту, при этом общая оценочная
стоимость векселей, которую определяет банк по согласию с
клиентом, должна превышать сумму кредита вместе с процентами, а
также затраты по инкассированию и протесту по векселю.
Следующим видом вексельного кредитования является акцептный
кредит.
Это кредитная операция, по условиям которой банк обязуется
акцептовать переводные векселя, выписанные клиентом в пользу своих
поставщиков, а клиент обязуется своевременно погасить свои
обязательства по векселю. Банк, учинив акцепт на векселе, берет на
себя обязанности плательщика и несет ответственность по оплате
векселя в сумме акцепта в срок, указанный на векселе. Поскольку
данная операция несет кредитные риски, банк потребует у заемщика
обеспечение кредита (залог, поручительство или гарантию). Банки,
как правило, не акцептуют векселя:
- в которых срок погашения указан "по предъявлению",
- сроком свыше шести месяцев от даты выписки,
- в случае если срок платежа превышает дату акцепта более чем
на три месяца.
Для получения акцептного кредита клиент подает в банк весь
пакет документов для получения обычного кредита. Но, кроме того, в
отдельных случаях банку понадобится ряд дополнительных документов.
В случае если в соответствии с заключенными договорами
поставщик клиента уже отгрузил товар или выполнил работы, а клиент
выписал в пользу поставщика переводные векселя, банку понадобится:
- договор на поставку продукции или выполнение услуг, в
соответствии с которым выписываются векселя,
- двусторонние ксерокопии каждого векселя,
- два экземпляра реестра векселя, в котором отображены все
реквизиты векселя,
- документы, подтверждающие товарность векселя: накладные,
акты приема-передачи или акты выполненных работ.
После рассмотрения банком пакета документов с клиентом
заключается договор о предоставлении акцептного кредита.
Большинство банков при предоставлении акцептного кредита
предусматривают плавающую процентную ставку по кредиту. За период
обращения акцептованных банком векселей до даты их погашения
процентная ставка устанавливается на уровне 30-40% от обычной
ставки кредитования банка. С даты предъявления, установленной в
акцептованном векселе и до даты погашения кредитной задолженности
проценты начисляются в полном объеме по обычным кредитным ставкам
банка. Срок действия договора о предоставлении акцептного кредитам
может предусматривать погашение задолженности по кредиту:
- до окончания срока обращения акцептованных банком векселей,
- в день платежа по векселю,
- после наступления даты платежа по векселю.
Теперь рассмотрим кредитование с использованием
домициллированного векселя.
Как правило, домициллирование векселей относится к
доверительным операциям банка. Это оплата векселей, в которых банк
выступает особым плательщиком (домициллатом) и по поручению
доверителя - плательщика по векселю осуществляет с векселем
следующие операции:
- прием векселей к платежу от законного векселедержателя,
- осуществление платежа по векселю,
- передачу векселей плательщику после полной оплаты векселя.
Более подробно мы рассмотрим эти операции в разделе,
посвященном комиссионным и доверительным операциям банков с
векселями. Однако банк оказывает и кредитные услуги по
домицилляции векселя. Это кредитная операция, предусматривающая
выдачу кредита с целью депонирования средств для оплаты векселей,
выписанных клиентом банка в пользу своего поставщика.
Клиент получает в банке кредит и одновременно с ним
заключается договор залога имущественных прав, а также договор
домицилляции векселей, к которому прилагаются реестры векселей.
Для расчетов по проводимой операции клиент выписывает простые
векселя со сроком оплаты на конкретную дату.
Особенности выдачи кредита путем домицилляции векселя
заключается в следующем:
наличие в договорах расчетов, кредитуемых банком, согласия
сторон на расчеты векселями с определением срока обращения
векселя,
обязательность наличия на векселе надписи "Обращение без
протеста".
После наступления срока платежа по векселю и обращения
последнего векселедержателя с требованием оплатить вексель, банк
подписывает акт предъявления векселя к платежу. Один из двух
подписанных предьявителем и банком экземпляр акта передается
предъявителю, а другой остается в банке и является основанием для
перечисления средств на счет, указанный в акте предъявления
векселя к платежу. Вексель, предъявленный к оплате последним
векселедержателем, передается банку по акту приема-передачи
векселя. В дальнейшем вексель с отметкой "погашено" передается
клиенту банка, являющемуся векселедателем, после погашения им
кредита и процентов по кредиту.
На этом можно завершить перечень кредитных услуг банков в
вексельном обращении, но у нас остается для рассмотрения еще
достаточно много банковских услуг в вексельном обращении.
ГАРАНТИЙНЫЕ ОПЕРАЦИИ С ВЕКСЕЛЯМИ
В соответствии с нормами раздела 6 Положения НБУ "Об операциях
банков с векселями" от 28 мая 1999 г. № 258 ( v0653500-99 )
гарантирование оплаты векселя заключается в предоставлении банком
обеспечения платежа по векселю за любое обязанных по векселю лиц.
Гарантия платежа по векселю может предоставляться путем
авалирования векселя или выдачи банком письменной гарантии в
обеспечение оплаты векселя.
Авалирование - это взятие банком на себя обязательств оплатить
вексель полностью или частично за одно из обязанных по векселю
лиц, если плательщик не оплатил вексель в срок или невозможно
получить платеж по векселю в срок.
Аваль может быть дан за векселедателя или за любое другое
векселеобязанное лицо, при составлении или на любом последующем
этапе вексельного обращения. Авалируя векселя, банк предоставляет
такому лицу срочный кредит или кредит до востребования (в
зависимости от срока платежа по векселю). Как правило, банки
авалируют только те векселя, в которых точно определен срок
платежа. При этом банк-авалист несет ответственность по векселю
лишь в том объеме, в каком несет ответственность лицо, за которое
дан аваль. Оплатив вексель, банк-авалист становиться законным
векселедержателем и получает право взимать плату по векселю со
всех векселеобязанных лиц. В авале должно быть указано лицо, за
которое он предоставлен. В случае если оно не указано, считается
что аваль предоставлен за векселедателя (трассанта).
Аваль не утрачивает своей силы даже в том случае, если
обязательство, которое он обеспечил, является недействительным
(например, вследствие подделки подписи векселеобязанного лица, за
которое был дан аваль, его недееспособности или
неплатежеспособности). Поэтому банки весьма тщательно проводят
экспертизу векселя и полномочия сторон, которые проставили на нем
свои подписи.
Для получения аваля клиент должен предоставить банку следующие
документы:
- анкету заемщика,
- копии документов, подтверждающие товарность векселя
(контракты на поставку товаров или выполнение работ, накладные,
акты о выполнении работ),
- копии документов, подтверждающие право собственности клиента
на имущество, предлагаемое в качестве залога под аваль,
- копии документов об оценке залогового имущества,
- документы, подтверждающие полномочия клиента на заключение с
банком договора о предоставлении аваля,
- финансовую отчетность, включающую в себя баланс заемщика
(форма 1), отчет о финансовом результате (форма 2),
- оригиналы векселей, предлагаемые к авалю,
- реестры векселей,
- договоры и документы, на основании которых передавались
векселя.
После рассмотрения документов банк заключает с клиентом
договор о предоставлении аваля и договор залога. Договор о
предоставлении аваля предусматривает наличие обязательных
реквизитов векселя, размеры комиссионного вознаграждения банка за
предоставление аваля, условия и сроки передачи и возврата векселей
для авалирования, а также размер дохода банка за предоставление
авального кредита. Кроме того, банки, как правило, предусматривают
размер платы за несвоевременное уведомление или неуведомление
банка - авалиста о погашении авалированных векселей, а также пеню
за несвоевременную оплату комиссионного вознаграждения.
При авалировании векселя банк использует такие надписи:
"Как авалист - за... - в сумме",
"Авалируем - за... - в сумме",
"Авалированно".
Эти надписи размещаются с правой стороны бланка векселя или на
дополнительном листе, прикрепленном к векселю (аллонже) и
заверяется печатью банка.
Теперь перейдем к выдаче письменных гарантий на обеспечение
оплаты векселя.
Для того чтобы обязательство по гарантии регулировалось
нормами законодательства о вексельном обращении, достаточно, чтобы
в этой гарантии имелись следующие реквизиты:
- полное наименование банка-гаранта,
- безусловное обязательство банка-гаранта о выплате
гарантийной суммы,
- сумма гарантии,
- место выдачи гарантии.
Кроме того, в гарантии обычно указывают полное наименование
заемщика (лица, от имени которого выдается гарантия), ссылку на
соглашение, на основании которого выдана гарантия, срок платежа
или событие обусловливающее срок платежа, условия предъявления
требования к оплате, возможности урегулирования сокращения суммы
гарантии, оговорки о расходах. Основные требования банка при
предоставлении клиенту письменной гарантии по векселю аналогичны
требования при предоставлении аваля. На этом можно завершить
рассмотрение банковской практики по гарантийным операциям с
векселями.
РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ С ВЕКСЕЛЯМИ
Здесь мы рассмотрим порядок оформления кредиторской и
дебиторской задолженности банка при помощи векселей.
Порядок проведения расчетных операций с векселями
регламентируется в разделе 7 Положения. В главе 1 этого раздела
описан порядок оформления задолженности векселем, а в главе 2
описаны расчеты с использованием векселей.
К операциям по оформлению векселями кредиторской задолженности
банка относятся:
- акцептация переводных векселей банком, выданных на банк его
кредитором,
- выдача простых векселей банком своему кредитору.
К операциям по оформлению векселями дебиторской задолженности
перед банком относятся:
- выдача банком переводного векселя на должника банка и
акцептация этого векселя должником,
- выдача должником банка простых векселей в пользу банка.
Теперь давайте разберемся, когда предприятиям выгодно
применять на практике расчетные операции с векселями при расчетах
с банком.
Как правило, банки являются достаточно надежными и аккуратными
плательщиками, и свои обязательства погашают в срок и полностью.
Таким образом, оформление кредиторской задолженности банка
векселем явление достаточно редкое, чего нельзя сказать о
возникновении дебиторской задолженности предприятия перед банком.
При этом банк-кредитор соглашается принять от клиента - должника
исполнение другого (вексельного) обязательства от плательщика по
векселю. Принятие вексельного обязательства происходит путем
передачи векселя, приобретенного клиентом-должником,
банку-кредитору.
При этом банк может принимать от клиента векселя с целью
удержания в портфеле к сроку платежа или с целью перепродажи или
вексельного платежа. В первом случае порядок приема и требования к
векселям устанавливаются банком такие же, как и при операциях по
учету векселей, который уже был рассмотрен ранее. Во втором случае
требования банка к векселям аналогичны требованиям к купленным
векселям для проведения торговых операций. Для таких векселей
обязательно только проведение банком юридической экспертизы. Цена
векселя определяется по взаимной договоренности сторон и, как
правило, не превышает 60-70% номинальной стоимости векселя.
Прием и передача банком векселей при вексельных платежах
осуществляется на основании дополнений к договорам купли-продажи,
с обязательным использованием реестров.
Как правило, используя такие векселя для дальнейших расчетов,
банк совершает безоборотный индоссамент. Обязательство банка,
который продал вексель, совершил индоссамент и не снял с себя
ответственности безоборотной оговоркой, прекращается в случае
оплаты векселя банком в порядке регресса.
Ответственность такого банка - индоссанта прекращается в
случае:
- оплаты векселя плательщиком,
- оплаты векселя лицом, поставившим свою подпись ранее банка,
- истечения срока исковой давности относительно банка.
ПРЕДЪЯВЛЕНИЕ ВЕКСЕЛЕЙ К ПЛАТЕЖУ
Тем, кому приходилось сталкивается с предъявлением векселей к
платежу, знаком весь перечень проблем, связанных с этой операцией.
Здесь мы опишем процедуру и разберем все особенности предъявления
векселя в банк как в расчетную палату.
В статье 38 Унифицированного закона о переводных и простых
векселях, регламентирующей платеж по векселю, указано следующее:
"Держатель переводного векселя со сроком на определенный день
или в определенный срок от даты составления или от предъявления
должен предъявить переводной вексель к платежу либо в день, когда
он подлежит оплате, либо в один из двух следующих рабочих дней.
Предъявление переводного векселя в расчетную палату является
равнозначным предъявлению к платежу".
Вексельное законодательство не описывает саму процедуру
предъявления векселя к платежу. Обычно, предъявление векселя к
платежу сопровождается составлением и предъявлением
соответствующего акта, письма, телеграммы. При этом этот документ
должен быть предъявлен плательщику в сроки, указанные в 38 статье
Унифицированного закона. Предъявляя вексель к платежу,
векселедержатель должен обеспечить доказательную силу этим
документам, чтобы впоследствии при их помощи подтвердить факт
своевременного предъявления векселя к платежу. И здесь возникает
коллизия интересов, векселедержателя и плательщика, так как платеж
по векселю может быть осуществлен только в безналичном порядке, в
соответствии с требованиями ст. 6 Закона Украины "Об обращении
векселей в Украине" ( v0653500-99 ). При этом векселедержатель не
заинтересован передавать вексель плательщику, пока не получит
платеж по нему, а плательщик заинтересован заплатить по векселю
только при условии предварительного изъятия его у
векселедержателя.
До недавнего времени решение этой коллизии зависело
исключительно от соглашения сторон в рамках гражданского права.
Однако в сентябре 2001 года НБУ утвердил своим постановлением
от 25.09.01 г. № 403 ( z0934-01 ) Положение о расчетных палатах
для предъявления векселей к платежу и возложил на банки
исполнение функций расчетных палат.
В соответствии со статьей 38 Унифицированного закона,
предъявление векселя в расчетную палату является равнозначным
предъявлению его к платежу.
Давайте подробнее рассмотрим весь перечень услуг,
предоставляемых банком в качестве расчетной палаты, для
векселедержателя.
Банк заключает с клиентами дополнительные соглашения к
договорам на расчетно-кассовое обслуживание или отдельные договоры
на исполнение функций расчетной палаты по векселям, по которым
клиенты выступают плательщиками, в которых предусматривается:
- осуществление банком функций расчетной палаты для
предъявления к платежу векселя клиента,
- возможность подтверждения банком своего статуса расчетной
палаты в случае обращения держателей векселей клиента,
- возможность осуществления банком как расчетной палатой
оплаты предъявленного векселя, по которому клиент выступает
плательщиком, за счет денежных средств, которые клиент перечисляет
на счет банка для оплаты векселя,
- возможность осуществления банком частичного платежа по
векселю, в случае недостатка денежных средств, предварительно
перечисленных клиентом для полной оплаты векселя.
При этом банк как расчетная палата осуществляет:
- прием векселей от векселедержателя для предъявления их
плательщикам,
- прием векселей от векселедержателей на хранение,
- уведомление плательщика по векселю о предъявлении векселя к
платежу,
- подтверждение факта предъявления векселя к платежу,
- перечисление средств в оплату векселя,
- уведомление векселедержателя об оплате векселя плательщиком
или об отказе плательщика оплатить вексель,
- предоставление плательщику кредита на погашение векселя,
- предоставление консультационных услуг по вопросам погашения
вексельных обязательств.
Каждый векселедержатель имеет право в срок платежа по векселю
предъявить вексель в расчетную палату и при этом считается
своевременно предъявившим вексель к платежу в полном соответствии
с требованиями вексельного законодательства.
Сама процедура предъявления векселя в расчетную палату состоит
из двух этапов:
- подача векселедержателем в расчетную палату заявления о
намерении предъявить вексель к платежу при наступлении срока
платежа,
- предъявления самого векселя в расчетную палату в срок
платежа с соответствующим удостоверением расчетной палатой этого
факта.
В случае частичной оплаты или отказа об оплате векселя
клиентом банка, векселедержатель имеет право на основании векселя
со штампом расчетной палаты о предъявлении его к платежу,
проводить все предусмотренные вексельным законодательством
действия с целью получения права регресса ко всем векселеобязанным
лицам.
После получения от векселедержателя письменного запроса о
возможности предъявить вексель к платежу, банк проверяет,
осуществляет ли у него расчетно-кассовое обслуживание плательщик
по векселю и в двухдневный срок письменно сообщает
векселедержателю о возможности выполнения банком функций расчетной
палаты. После этого векселедержатель заключает с расчетной палатой
соответствующий договор и подает в расчетную палату:
- заявление о намерении предъявить вексель к платежу, в двух
экземплярах,
- оригинал векселя,
- двустороннюю ксерокопию векселя.
Векселедержатель может обратится в расчетную палату с этим
заявлением в такие сроки:
- для векселей со сроком платежа
- "на определенную дату",
- "в определенный срок от предъявления",
- "в определенный срок от даты составления"
не раннее 14 и не позднее 3 рабочих дней до наступления срока
платежа,
- для векселей со сроком платежа
- "по предъявлению"
в любой день на протяжении срока предъявления к платежу, но не
позднее 3 рабочих дней до завершения последнего дня срока.
Эти сроки применимы только в случае если расчетная палата и
векселедержатель находятся в одном городе. Если же они находятся в
разных регионах Украины, векселедержатель может обратится в любой
банк не позднее чем за 14 рабочих дней до срока платежа. Банк
определяет, какой из банков выполняет функции расчетной палаты по
отношению к предъявленным векселям и получает от этого банка
соответствующее подтверждение и проект договора на выполнение
услуг расчетной палаты. Подписав этот договор у векселедержателя и
получив от него заявление, вексель и его копию, банк весь этот
пакет спецпочтой отправляет в банк, исполняющий функции расчетной
палаты.
На практике банки принимают векселя и позднее перечисленных
сроков, если плательщик по векселю является постоянным и надежным
клиентом банка.
После приема пакета документов банк сверяет данные, указанные
в заявлении, с данными векселя и его копии. В случае отсутствия
замечаний банк принимает первый экземпляр заявления, возвращая
векселедержателю второй экземпляр с отметкой о приеме. Вместе с
ним векселедержателю возвращается оригинал векселя. Правда,
векселедержатель может оставить оригинал векселя в банке на
"открытое хранение". Это означает, что банк принимает вексель
вместе с поручением, содержащим точные и полные инструкции
дальнейших действий банка.
Банк имеет право отказать векселедержателю в принятии векселя
на хранение только в случае, если плательщик по векселю не
заключил с банком договора на расчетно-кассовое обслуживание и
если инструкции векселедержателя ограничивают передачу векселя
плательщику после полной его оплаты.
Принимая вексель от векселедержателя, банк проверяет наличие и
правильность заполнения всех вексельных реквизитов, правильность
оформления и беспрерывность индоссаментного ряда и отсутствие на
векселе подтирок и исправлений. В случае возникновения у банка
сомнений в действительности векселя, это не может служить причиной
отказа в принятии документов от векселедержателя, однако банк о
своих сомнениях обязан поставить в известность плательщика по
векселю, направляя ему уведомление.
Не позднее следующего рабочего дня после получения от
векселедержателя заявления, расчетная палата письменно уведомляет
плательщика об этом. В этом уведомлении банк указывает:
- реквизиты векселя,
- дату подачи заявления,
- информацию о местонахождении векселя (у векселедержателя или
на хранении в расчетной палате),
- банковские реквизиты расчетной палаты,
- сомнения в действительности векселя.
К уведомлению прикладывается копия векселя, заверенная
расчетной палатой.
После проведения всех подготовительных процедур наступает
момент, ради которого, собственно, и велась вся подготовительная
работа: момент предъявления векселедержателем векселя к платежу в
расчетную палату.
При предъявлении векселя к платежу, векселедержатель подает в
расчетную палату оригинал векселя, в случае если векселей
несколько, то подается реестр и экземпляр заявления о намерении
предъявить вексель к платежу, с отметкой расчетной палаты. Все эти
документы подаются не позднее 13 часов последнего рабочего дня,
когда вексель может быть предъявлен к платежу.
На обратной стороне векселя после последнего индоссамента
расчетная палата делает надпись о предъявлении векселя к платежу.
Кроме этого, составляется акт предъявления векселя к платежу в
двух экземплярах, один из которых остается у векселедержателя.
Плательщик по векселю может осуществить платеж путем
перечисления необходимой суммы со своего текущего счета на
соответствующий счет расчетной палаты или оплатить вексель за счет
кредита, полученного от расчетной палаты. Причем, кредитование
плательщика в этом случае имеет свои, достаточно интересные
особенности. В случае заключения плательщиком кредитного договора
с расчетной палатой, расчетная палата самостоятельно осуществляет
перечисление средств векселедержателю в соответствии с условиями
договора. Как правило, в таком кредитном договоре
предусматривается условие в случае непредъявления векселя в срок
платежа в расчетную палату, договор разрывается, деньги на
кредитный счет не перечисляются, и плата за пользование кредитом с
плательщика не взимается. Таким образом, клиент может получить в
своем банке - расчетной палате реальную подстраховку своевременной
оплаты векселя, не отвлекая на это резервирование собственные
оборотные средства.
Оплаченный в полной сумме вексель возвращается расчетной
палатой плательщику под роспись. В случае частичной оплаты векселя
и возвращения векселя векселедержателю, расчетная палата требует
от него предоставления расписки о частичном платеже и
осуществления соответствующей пометки на векселе.
Таким образом, прибегая к услугам банка в вексельном
обращении, субъекты предпринимательской деятельности снимают с
себя основной груз вексельных проблем.
------------------------------------------------------------------
"Ориентир"
№5/03, стр. 18
[07.02.2003]
М. Стрельников
Начальник отдела внутреннего аудите АКБ "Укрсоцбанк"
------------------------------------------------------------------