МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИ
Н А К А З
20.05.2005 N 413
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
8 червня 2005 р.
за N 638/10918
Про затвердження Змін до Положення
про порядок здійснення іноземних інвестицій
шляхом набуття у власність нерезидентами
облігацій внутрішніх державних позик
Відповідно до Законів України "Про цінні папери і фондову
біржу" ( 1201-12 ), "Про банки і банківську діяльність"
( 2121-14 ), "Про режим іноземного інвестування" ( 93/96-ВР ),
Декрету Кабінету Міністрів України "Про систему валютного
регулювання і валютного контролю" ( 15-93 ) та Указу Президента
України від 7 липня 1998 року N 748 ( 748/98 ) "Про деякі питання
іноземного інвестування" Н А К А З У Ю:
1. Затвердити Зміни до Положення про порядок здійснення
іноземних інвестицій шляхом набуття у власність нерезидентами
облігацій внутрішніх державних позик, затвердженого наказом
Міністерства фінансів України від 19 січня 2004 року N 17
( z0157-04 ) та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України
4 лютого 2004 року за N 157/8756, що додаються.
2. Директору Департаменту фінансової політики та управління
державним боргом (Пахачук Г.Д.) в установленому законодавством
порядку подати цей наказ на державну реєстрацію до Міністерства
юстиції України.
3. Управлінню взаємодії з громадськістю і засобами масової
інформації Департаменту забезпечення діяльності Міністра
(Солодчук Л.М.) забезпечити опублікування цього наказу в засобах
масової інформації.
4. Контроль за виконанням цього наказу залишаю за собою.
Міністр В.М.Пинзеник
ПОГОДЖЕНО:
Голова Національного
банку України В.С.Стельмах
ЗАТВЕРДЖЕНО
Наказ Міністерства фінансів
України
20.05.2005 N 413
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
8 червня 2005 р.
за N 638/10918
ЗМІНИ
до Положення про порядок здійснення
іноземних інвестицій шляхом набуття у власність
нерезидентами облігацій внутрішніх
державних позик
( z0157-04 )
1. У пункті 1.2 розділу 1 слова "є клієнтами депозитарію
Національного банку України (далі - клієнти депозитарію
Національного банку)" замінити словами "є клієнтами Національного
банку України як депозитарію державних цінних паперів (далі -
клієнти Національного банку)".
2. У тексті Положення ( z0157-04 ) слова "клієнти депозитарію
Національного банку" замінити словами "клієнти Національного
банку".
3. Пункт 1.7 розділу 1 викласти в такій редакції:
"1.7. Клієнти Національного банку надають Міністерству
фінансів України інформацію про фактичні обсяги облігацій
внутрішніх державних позик, що перебувають у власності
нерезидентів (додаток 1), не пізніше ніж 15 числа місяця,
наступного за звітним."
4. Розділ 1 доповнити пунктом 1.8 такого змісту:
"1.8. У цьому Положенні термін амортизаційна вартість
облігацій вживається у такому значенні:
амортизаційна вартість облігацій - залишкова номінальна
вартість облігацій на поточну дату, яка утворилась у результаті
поступового зменшення (амортизації) номінальної вартості облігацій
відповідно до умов їх випуску.
Інші терміни в цьому Положенні вживаються відповідно до
визначень, що встановлені законодавством України, у тому числі
нормативно-правовими актами Національного банку України з питань
розміщення облігацій та з питань депозитарної діяльності з
державними цінними паперами."
5. Пункт 2.1 розділу 2 викласти в такій редакції:
"2.1. Граничний обсяг набуття у власність облігацій
нерезидентами встановлюється комісією з трьох представників
Міністерства фінансів України та трьох представників Національного
банку України (далі - Комісія), яка визначає обмеження щодо обсягу
облігацій, які можуть перебувати у власності нерезидентів, яке
обчислюється у гривнях (для амортизаційних облігацій - за
амортизаційною вартістю, для інших видів облігацій - за
номінальною вартістю). У разі потреби ці обмеження встановлюються
залежно від термінів розміщення та/або погашення облігацій."
6. Пункт 3.1 розділу 3 викласти в такій редакції:
"3.1. Національний банк України здійснює контроль за
дотриманням граничного обсягу набуття у власність облігацій
нерезидентами, не допускаючи проведення нерезидентами операцій в
обсягах, що перевищують встановлені обмеження. Контроль
здійснюється засобами програмно-технологічного забезпечення
"ОВДП-online" на підставі показників, що характеризують:
фактичні обсяги набуття у власність облігацій нерезидентами;
поточні залишки граничного обсягу набуття у власність
облігацій нерезидентами, які визначаються як різниця між
граничними та фактичними обсягами.
Національний банк України визначає фактичні обсяги набуття у
власність облігацій нерезидентами за результатами проведення
операцій, визначених пунктом 4.1 Положення, за номінальною
вартістю, а для амортизаційних облігацій - за амортизаційною
вартістю.
Фактичні обсяги набуття у власність облігацій нерезидентами
збільшуються за:
задоволеними заявками, наданими клієнтами Національного банку
за дорученням нерезидентів, під час проведення операцій з
розміщення облігацій;
сквитованими розпорядженнями клієнтів Національного банку,
наданими за дорученням нерезидентів, за операціями з відчуження
облігацій у резидентів;
сквитованими розпорядженнями, прийнятими від організаторів
торгівлі цінними паперами, щодо укладання угод з придбання
облігацій у резидентів за дорученням нерезидентів;
розпорядженнями щодо списання облігацій з резидентів на
користь нерезидентів за безумовними операціями.
Фактичні обсяги набуття у власність облігацій нерезидентами
зменшуються за:
результатами проведення операцій з відчуження облігацій
резидентами у нерезидентів;
результатами часткового або повного погашення облігацій;
розпорядженнями щодо списання облігацій з нерезидентів на
користь резидентів за безумовними операціями;
цивільно-правовими договорами, пов'язаними з відчуженням
облігацій нерезидентами у резидентів, у разі невиконання однією зі
сторін зобов'язань за цими договорами та анулювання усіх операцій,
пов'язаних із ними.
Національний банк України за операціями, виконання яких
призводить до перевищення поточних залишків граничного обсягу
набуття у власність облігацій нерезидентами:
не обслуговує заявок на участь у розміщенні облігацій,
поданих клієнтами Національного банку за дорученням нерезидентів,
і надає про це відповідні повідомлення засобами
програмно-технологічного забезпечення задачі "Ліга" системи
"ОВДП-online" у порядку, визначеному нормативно-правовими актами
Національного банку України з питань розміщення облігацій;
не здійснює квитування розпоряджень клієнтів Національного
банку, наданих за дорученням нерезидентів, щодо відчуження
облігацій у резидентів. Повідомлення про відмову в обслуговуванні
розпоряджень надаються засобами програмно-технологічного
забезпечення задачі "Депооблік" системи "ОВДП-online" у порядку,
визначеному нормативно-правовими актами Національного банку
України з питань депозитарної діяльності з державними цінними
паперами;
не обслуговує сквитовані розпорядження, надані організаторами
торгівлі цінними паперами щодо укладання угод з купівлі облігацій
у резидентів за дорученням нерезидентів, і надає про це відповідні
повідомлення засобами програмно-технологічного забезпечення задачі
"Депооблік" системи "ОВДП-online".
Національний банк України інформує клієнтів Національного
банку про поточні залишки граничного обсягу набуття у власність
облігацій нерезидентами засобами програмно-технологічного
забезпечення задачі "Депозапит" системи "ОВДП-online"."
7. Абзац другий пункту 3.2 розділу 3 викласти в такій
редакції:
"узагальнену інформацію щодо фактичних обсягів облігацій
внутрішніх державних позик, що перебувають у власності
нерезидентів (додаток 2);"
8. В абзаці четвертому пункту 3.2 розділу 3 слово і цифру
"(додаток 2)" замінити словом і цифрою "(додаток 3)".
9. У пункті 4.2 розділу 4 слова "у межах залишку граничного
обсягу набуття у власність облігацій нерезидентами на дату
здійснення цих операцій" замінити словами "у межах поточних
залишків граничного обсягу набуття у власність облігацій
нерезидентами".
10. Абзац перший пункту 4.4 розділу 4 доповнити реченнями
другим та третім такого змісту:
"До участі у розміщенні облігацій допускаються лише заявки
клієнтів Національного банку, подані за дорученням нерезидентів,
які не перевищують поточних залишків граничного обсягу набуття у
власність облігацій нерезидентами, зафіксованих на початок дня
розміщення облігацій. Під час розгляду заявок пріоритет мають ті з
них, які надійшли раніше."
11. В абзаці другому пункту 4.4 розділу 4 слова "інші
операції, пов'язані з набуттям нерезидентами прав власності на
облігації, за винятком тих випадків, коли обидві сторони укладеної
угоди щодо здійснення операції, пов'язаної з переходом права
власності на облігації, є нерезидентами" замінити словами "інші
операції, пов'язані з набуттям у власність облігацій нерезидентами
в результаті їх відчуження у резидентів".
12. Абзац другий пункту 4.5 розділу 4 викласти в такій
редакції:
"Національний банк України має право за запитом отримати від
клієнтів Національного банку інформацію про спрямування
нерезидентами коштів, отриманих від погашення облігацій та/або
сплати доходу за ними (додаток 4). Інформація надається засобами
телекомунікаційного зв'язку в захищеному вигляді."
13. Додатки 1-4 до Положення ( z0157-04 ) викласти у новій
редакції (додаються).
Директор Департаменту
фінансової політики
та управління державним
боргом Г.Д.Пахачук
Додаток 1
до Положення про порядок
здійснення іноземних
інвестицій шляхом набуття
у власність нерезидентами
облігацій внутрішніх
державних позик
ІНФОРМАЦІЯ
про фактичні обсяги облігацій внутрішніх
державних позик, що перебувають у власності
нерезидентів, за станом на __________________
____________________________________________________
(офіційне найменування клієнта Національного банку
України як депозитарію державних цінних паперів)
------------------------------------------------------------------
| N з/п | Міжнародний | Номінальна /амортизаційна вартість |
| | ідентифікаційний | облігацій (тис.грн.), у тому числі |
| |код цінного папера| придбаних на |
| | |-------------------------------------|
| | |первинному ринку |вторинному ринку |
|-------+------------------+-----------------+-------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|-------+------------------+-----------------+-------------------|
|Усього | | | |
------------------------------------------------------------------
_____________________ _______________ _______________________
(посада керівника) (підпис) (прізвище та ініціали)
Головний бухгалтер _________________ _______________________
(підпис) (прізвище та ініціали)
Директор Департаменту
фінансової політики
та управління державним
боргом Г.Д.Пахачук
Додаток 2
до Положення про порядок
здійснення іноземних
інвестицій шляхом набуття
у власність нерезидентами
облігацій внутрішніх
державних позик
УЗАГАЛЬНЕНА ІНФОРМАЦІЯ
щодо фактичних обсягів облігацій
внутрішніх державних позик,
що перебувають у власності нерезидентів,
за станом на _______________
------------------------------------------------------------------
|N з/п | Офіційне | Номінальна /амортизаційна вартість |
| | найменування | облігацій (тис.грн.) |
| | нерезидента |------------------------------------------|
| | | усього | у тому числі за термінами |
| | | | погашення |
| | | |-------------------------------|
| | | | | | |
|------+--------------+----------+----------+----------+---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|------+--------------+----------+----------+----------+---------|
|Усього| | | | | |
------------------------------------------------------------------
Директор Департаменту
фінансової політики
та управління державним
боргом Г.Д.Пахачук
Додаток 3
до Положення про порядок
здійснення іноземних
інвестицій шляхом набуття
у власність нерезидентами
облігацій внутрішніх
державних позик
РЕЄСТР
нерезидентів, що здійснюють операції
на ринку облігацій внутрішніх державних
позик, за станом на ___________________
--------------------------------------------------------------------------------
| N |Офіційне|Індивіду- | Місце- | Офіційне |Код | Номер |Фактичні обсяги|
|з/п|наймену-| альний |знаход- | найменування |МДО |догово-| облігацій, що |
| | вання |ідентифіка-|ження та| клієнта | | ру та | перебувають у |
| |нерези- |ційний код |телефон | Національного | | дата | власності |
| | дента |нерезидента|нерези- | банку України | | його |нерезидента за |
| | | | дента |(як депозитарію| | укла- | номінальною/ |
| | | | | державних | | дання |амортизаційною |
| | | | | цінних | | | вартістю |
| | | | | паперів), що | | | (тис.грн.) |
| | | | | обслуговує | | | |
| | | | | операції | | | |
| | | | |нерезидента на | | | |
| | | | |ринку облігацій| | | |
|---+--------+-----------+--------+---------------+----+-------+---------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
--------------------------------------------------------------------------------
Директор Департаменту
фінансової політики
та управління державним
боргом Г.Д.Пахачук
Додаток 4
до Положення про порядок
здійснення іноземних
інвестицій шляхом набуття
у власність нерезидентами
облігацій внутрішніх
державних позик
ІНФОРМАЦІЯ
про спрямування нерезидентами коштів,
отриманих від погашення облігацій
та/або сплати доходу за ними, що відбудеться
_____________________________
-----------
| Код МДО |
-----------
_____________________________________________________
(офіційне найменування клієнта Національного банку
України як депозитарію державних цінних паперів)
-----------------------
|Міжнародний |
|ідентифікаційний код |
|цінного папера |
-----------------------
___________________________________
(назва цінного папера та умови
його випуску)
------------------------------------------------------------------
| N з/п | Обсяги коштів, які підлягають (тис.грн.) |
| |-------------------------------------------------------|
| | сплаті нерезиденту | наступному продажу на |
| | | валютному ринку(1) |
|--------+---------------------------+---------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|--------+---------------------------+---------------------------|
|Усього | | |
------------------------------------------------------------------
_____________________ _______________ _______________________
Посада керівника (підпис) (прізвище та ініціали)
Головний бухгалтер _________________ _______________________
(підпис) (прізвище та ініціали)
_______________
(1) Заповнюється на підставі інформації, що надається
нерезидентами.
Директор Департаменту
фінансової політики
та управління державним
боргом Г.Д.Пахачук