ДЕРЖАВНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ
Р О З' Я С Н Е Н Н Я
02.11.2006 N 9
Щодо застосування статті 42 Закону України
"Про інститути спільного інвестування
(пайові та корпоративні інвестиційні фонди)"
в частині досягнення мінімального обсягу активів
для корпоративних та пайових інвестиційних фондів
Відповідно до абзаців п'ятого та шостого статті 42 Закону
України "Про інститути спільного інвестування (пайові та
корпоративні інвестиційні фонди)" ( 2299-14 ) (далі - Закон) після
закінчення строку, встановленого для досягнення нормативів
діяльності інститутів спільного інвестування (далі - ІСІ),
протягом трьох днів компанія з управління активами зобов'язана
подати до Комісії звіт про результати розміщення цінних паперів
ІСІ в порядку, встановленому Комісією.
Комісія, на підставі звіту про результати розміщення цінних
паперів ІСІ, виносить рішення про відповідність цього ІСІ вимогам
щодо мінімального обсягу активів ІСІ. У разі коли ІСІ не
відповідає зазначеним вимогам, Комісія визнає випуск цінних
паперів ІСІ таким, що не відбувся.
Стаття 22 Закону ( 2299-14 ) визначає, що мінімальний обсяг
активів пайового інвестиційного фонду не може бути меншим розміру
початкового статутного фонду (капіталу) корпоративного
інвестиційного фонду.
Згідно зі статтею 10 Закону ( 2299-14 ), розмір початкового
статутного фонду (капіталу) корпоративного інвестиційного фонду не
може бути менше розміру, встановленого законодавством для
відкритих акціонерних товариств. Відповідно до статті 24 Закону
України "Про господарські товариства" ( 1576-12 ) загальна
номінальна вартість випущених акцій становить статутний фонд
акціонерного товариства, який не може бути менше суми,
еквівалентної 1250 мінімальним заробітним платам, виходячи із
ставки мінімальної заробітної плати, діючої на момент створення
акціонерного товариства.
Тобто мінімальний обсяг активів ІСІ на дату складання звіту
про результати розміщення цінних паперів ІСІ не може бути менше
ніж:
для корпоративного інвестиційного фонду суму еквівалентну
1250 мінімальним заробітним платам, виходячи із ставки мінімальної
заробітної плати на момент створення акціонерного товариства;
для пайового інвестиційного фонду суму еквівалентну
1250 мінімальним заробітним платам, виходячи із ставки мінімальної
заробітної плати на дату складання звіту про результати розміщення
інвестиційних сертифікатів фонду.
Згідно зі статтею 42 Закону ( 2299-14 ), строк розміщення
цінних паперів ІСІ, встановлений для досягнення нормативів
діяльності ІСІ, визначається проспектом емісії цінних паперів ІСІ
і не може перевищувати шести місяців з дня реєстрації ІСІ та
внесення фонду до Єдиного державного реєстру інститутів спільного
інвестування.
У разі досягнення нормативів діяльності ІСІ, зокрема до
строку, який встановлений його проспектом емісії, компанія з
управління активами цього фонду подає до Комісії звіт про
результати розміщення інвестиційних сертифікатів протягом 3 днів з
дати підписання та складання зазначеного звіту.
Якщо останній день подання звіту про розміщення цінних
паперів ІСІ припадає на святковий або вихідний день, цей термін
переноситься на перший робочий день, наступний за таким святковим
або вихідним днем.
У разі, якщо останній день строку досягнення нормативів
діяльності ІСІ припадає на святковий або вихідний день, цей термін
переноситься на перший робочий день, наступний за таким святковим
або вихідним днем.
Дата складання звіту про розміщення цінних паперів ІСІ і дата
підписання цього звіту повинна співпадати.
Начальник управління
спільного інвестування Є.Іванов
Голова Комісії А.Балюк
Протокол засідання Комісії
від 02.11.2006 N 47