Відповідно до Закону України "Про Національний банк України" (679-14) і заслухавши інформацію Департаменту пруденційного нагляду щодо необхідності внесення змін до Інструкції про порядок регулювання та аналіз діяльності комерційних банків (z0323-98) з метою забезпечення надійності банків, Правління ПОСТАНОВЛЯЄ:

1. Затвердити зміни до Інструкції про порядок регулювання та аналіз діяльності комерційних банків, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 14.04.98 N 141 (z0323-98) та зареєстрованої Міністерством юстиції України 15.05.98 за N 323/2763, із змінами (додаються).

2. Постанова набирає чинності через 10 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.

3. Департаменту пруденційного нагляду довести цю постанову після державної реєстрації до відома самостійних структурних підрозділів Національного банку України, Кримського республіканського, територіальних та по м.Києву і Київській області управлінь Національного банку України, а також банків для керівництва та використання в роботі.

4. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на заступника Голови Я.Ф.Солтиса, Департамент пруденційного нагляду (В.О.Зінченко), Управління нагляду за великими банками (Ю.О.Герасименко), Операційне управління (В.Д.Щуцький) та начальників територіальних управлінь Національного банку України.

Затверджено

Постанова Правління

Національного банку України

18.07.2000 N 288

Зареєстровано в Міністерстві

юстиції України

03 серпня 2000 р.

за N 475/4696

1. У розділі 2 "Визначення окремих термінів":

1.1. Термін "асоційована компанія" вилучити.

1.2. Термін "інсайдер" викласти в такій редакції:

"Інсайдер - особа (юридична або фізична), яка має доступ до конфіденційної інформації про справи банку завдяки своєму службовому становищу, участі в капіталі банку, родинним зв'язкам і має можливість використовувати своє становище у власних інтересах.

Інсайдери поділяються на фізичних та юридичних осіб:

1. Фізичні особи:

а) акціонери (учасники) банку, які володіють істотною часткою капіталу банку;

б) керівники банку (голова та члени ради акціонерів; президент; віце-президенти; голова правління та члени правління; заступники голови правління; головний бухгалтер та його заступники; керівники філій; головні бухгалтери філій; керівники структурних підрозділів банку та члени кредитного комітету (кредитної комісії), які беруть участь у розгляді питань щодо кредитної та інвестиційної політики, управління активами і пасивами банку);

в) контролери:

особи, які за дорученням акціонера (учасника) банку, який володіє істотною часткою капіталу банку, мають право голосу на загальних зборах акціонерів банку;

працівники внутрішнього та зовнішнього аудиту;

члени ревізійної комісії банку;

особа, яка є керівником державних органів і відповідно до своїх посадових обов'язків здійснює контроль за діяльністю банку;

г) асоційовані особи:

дружина, чоловік, батьки, повнолітні діти, рідні брати та сестри тих керівників банку, контролерів банку і керівників установ - акціонерів (учасників) банку, які володіють істотною часткою капіталу банку;

ґ) керівники, контролери та асоційовані з ними особи установ, що споріднені з банком.

2. Юридичні особи:

а) акціонери (учасники) банку, які володіють істотною часткою капіталу;

б) споріднені установи:

установа, яка має істотну частку капіталу банку;

установа, у якій банк володіє істотною часткою капіталу;

установа, у якій власником істотної частки є особа, яка водночас є власником істотної частки банку;

установа, керівники якої є одночасно керівниками банку;

в) асоційована установа:

установа, у якій керівником є дружина, чоловік, діти, батьки, брати й сестри тих керівників та контролерів банку, а також установ-акціонерів (учасників) банку, які володіють істотною часткою капіталу банку.

"Істотна частка" в капіталі (банку або іншої юридичної особи) означає, що фізична або юридична особа прямо чи опосередковано* або через інших осіб чи спільно з іншими особами:

а) має частку в статутному капіталі юридичної особи з правом голосу не менше ніж 10 відсотків.

Крім того, дві та більше осіб вважаються такими, що разом володіють акціями юридичної особи, якщо вони є власниками її акцій, а також:

одночасно є членами ради чи правління, власниками істотних часток чи законними представниками тієї самої юридичної особи;

або одна з цих осіб надала іншій кредит для придбання акцій юридичної особи;

або вони є близькими родичами (чоловік, дружина, діти, брати, сестри та батьки);

або

б) має здатність вчиняти значний вплив на прийняття рішень з питань діяльності цієї юридичної особи через укладені угоди чи іншим шляхом.

Особа вважається такою, що має здатність вчиняти значний вплив на прийняття рішень з питань діяльності цієї юридичної особи, якщо:

відомі факти, що вказують на змогу особи будь-яким чином впливати на призначення перших керівників або особа має принаймні одного представника в раді чи правлінні юридичної особи чи в рівноцінному спостережному органі (чи через володіння акціями, чи через домовленість з власниками акцій);

або особа може брати участь у прийнятті рішень (за умови зміни при цьому кредитної або облікової політики банку) незалежно від того, чи обіймає ця особа керівну посаду, або отримує (чи взагалі не отримує) винагороду чи іншу компенсацію за свою роботу".

2. У пункті 3.3 розділу 3 при визначенні нормативу максимального розміру ризику на одного позичальника (Н8) після абзацу "Нормативне значення нормативу Н8 не має перевищувати 25%" наступні абзаци (до характеристики нормативу "великих" кредитних ризиків (Н9)) викласти в такій редакції:

"Загальна сума зобов'язань будь-якого позичальника (фізичної або юридичної особи, в тому числі банку) перед банком у результаті надання останнім одного або кількох кредитів не повинна перевищувати 25 відсотків капіталу банку.

Два або більше позичальників при розрахунку нормативу Н8 вважаються одним позичальником, якщо:

один клієнт володіє істотною часткою* в капіталі іншого;

два або більше клієнтів мають хоча б одного спільного власника їх істотних часток (незалежно від того, чи він також є клієнтом банку);

клієнти використовують кредитні кошти для проведення спільної діяльності таким чином, що джерело повернення кредиту є для них спільним. (Наприклад: мобілізація позичальниками спільних коштів для придбання будь-якого активу (підприємства або об'єкта власності) або для передавання таких коштів у кредит іншій фізичній чи юридичній особі);

кредитні кошти, що видані банком одному позичальнику (групі позичальників), використовуються цим позичальником (групою позичальників) як кредитні ресурси для третьої особи, яка є клієнтом цього банку.

Банк може надавати кредити в розмірах, що перевищують встановлений норматив максимального розміру ризику на одного позичальника за умови отримання дозволу Комісії Національного банку з питань нагляду та регулювання діяльності банку в таких випадках:

кредит, який надається, має бути забезпечений безумовними зобов'язаннями, які випущені безпосередньо на користь банку урядами країн категорії А, Міжнародного банку реконструкції та розвитку, Європейського банку реконструкції та розвитку або банками з опублікованим кредитним рейтингом не нижчим ніж "інвестиційний клас"*;

або банк, який надає кредит, має в наявності цільовий зустрічний депозит банку-гаранта, за умови беззаперечного контролю та доступу банку-кредитора до цього депозиту, обумовленого договором, у разі невиконання позичальником зобов'язань за кредитом.

Комісія Національного банку України з питань нагляду та регулювання діяльності банку може надавати банкам дозвіл на перевищення встановленого нормативу максимального розміру ризику на одного позичальника за умови, якщо загальний розмір цих кредитів не перевищуватиме 8-кратного розміру капіталу банку, та за наявності:

копії безумовного зобов'язання* (засвідчена в нотаріальному порядку та перекладена на українську мову; переклад має засвідчуватися в нотаріальному порядку);

документального підтвердження про реальну можливість використати гарантії як в Україні, так і в країні, резидентом якої є банк-гарант або Уряд-гарант;

підтвердження офіційного рейтингу гаранта відповідно до останніх видань бюлетенів провідних світових рейтингових компаній (IBCA, Standard & Poor's, Moody's тощо)

або

розміщеного в банку-кредиторі цільового зустрічного депозиту в розмірі, що перевищує суму основного боргу та відсотків за ним, а також відповідності строків надання кредиту строкам залучення депозиту.

Додатково:

Перелік країн, що включені до категорії А:

Австралія, Австрія, Бельгія, Греція, Данія, Ірландія, Ісландія, Іспанія, Італія, Канада, Корея, Люксембург, Мексика, Німеччина, Норвегія, Нова Зеландія, Нідерланди, Сполучене Королівство Великобританії та Північної Ірландії, Польща, Португалія, США, Туреччина, Угорщина, Фінляндія, Франція, Чеська Республіка, Швейцарія, Швеція та Японія.

У разі виконання вищезазначених умов такі кредитні операції виключаються при розрахунку нормативу максимального розміру ризику на одного позичальника.

У разі консорціумного кредитування до розрахунку нормативу провідного банку банківського консорціуму включається тільки та частина кредиту, що надана безпосередньо цим банком".