З метою покращення якості дізнання у кримінальних справах і провадження у справах про порушення митних правил, підвищення відповідальності посадових осіб митних органів та з метою забезпечення надходження до Держбюджету коштів, отриманих у результаті роботи щодо протидії та запобіганню порушенням митного законодавства, НАКАЗУЮ:

1. Затвердити Порядок контролю під час провадження у справах про порушення митних правил та дізнання у кримінальних справах про контрабанду (далі - Порядок), що додається.

2. Вважати таким, що втратив чинність, наказ Державної митної служби України від 02.04.04 N 234 "Про порядок поетапного контролю".

3. Контроль за виконанням цього наказу покласти на заступника Голови Служби Дерев'янка І.М.

ЗАТВЕРДЖЕНО

Наказ Державної митної

служби України

21.03.2008  N 255

1. Цей Порядок розроблено відповідно до Митного кодексу України (92-15) , Кодексу України про адміністративні правопорушення (80731-10, 80732-10) , Кримінально-процесуального (1001-05, 1002-05, 1003-05) та Кримінального кодексів України (2341-14) .

Мета Порядку - забезпечення системного контролю з боку посадових осіб митних органів за обґрунтованістю заведення справ про порушення митних правил (далі - ПМП), порушення кримінальних справ, за проведенням дізнання у кримінальних справах та провадження у справах про ПМП, за розглядом справ про ПМП митними органами і судами, а також за виконанням рішень у справах про ПМП.

2. Цим Порядком визначається механізм здійснення контролю на таких етапах:

заведення справи про ПМП;

провадження у справі про ПМП;

порушення кримінальної справи та здійснення дізнання;

прийняття рішення у справі про ПМП;

виконання рішення у справі про ПМП.

3. Контроль здійснюється зазначеними у цьому Порядку посадовими особами митних органів шляхом забезпечення вирішення питань, віднесених до їх компетенції цим Порядком.

Начальники митних органів зобов'язані вживати вичерпних заходів, направлених на дотримання керівниками підпорядкованих підрозділів виконання контрольних функцій, передбачених цим Порядком.

4. На етапі заведення справи про ПМП начальники підрозділів, посадових осіб яких уповноважено складати протоколи про ПМП, контролюють:

- відповідність підстав для заведення справ про ПМП законодавству та нормативно-правовим актам Держмитслужби України;

- повноту зібраних первинних матеріалів у справі про ПМП;

- своєчасність передання на склад або до каси митного органу предметів, визначених частиною третьою ст. 322 Митного кодексу України (92-15) ;

- у випадку виявлення ПМП при переміщенні товарів і транспортних засобів, оформлених у митному відношенні іншим митним органом, - наявність і своєчасність сповіщення цього митного органу про такий факт;

- дотримання порядку передання матеріалів справ службі митної варти та організації боротьби з порушеннями митного законодавства.

5. На етапі провадження у справі про ПМП заступники начальників регіональних митниць, митниць (з правоохоронної роботи відповідно до функціональних повноважень), керівники служб митної варти та організації боротьби з порушеннями митного законодавства контролюють:

- відповідність справ про ПМП, переданих підрозділами, посадових осіб яких уповноважено складати протоколи про ПМП, вимогам нормативно-правових актів;

- своєчасність підготовки мотивованої пропозиції підрозділом служби митної варти та організації боротьби з порушеннями митного законодавства начальникові митного органу про вжиття заходів дисциплінарного впливу до особи, яка допустила порушення вимог законодавства при складанні протоколу про ПМП;

- повноту та всебічність здійснення провадження у справах про ПМП;

- проведення посадовими особами, яких уповноважено здійснювати провадження, передбачених законодавством процесуальних дій під час провадження у справах про ПМП, своєчасність та повноту підготовки процесуальних документів у кожній справі відповідно до вимог законодавства;

- обґрунтованість висновків експертів, зокрема, щодо визначення вартості безпосередніх предметів порушення митних правил;

- своєчасність подання посадовими особами, яких уповноважено здійснювати провадження, матеріалів справи про ПМП для розгляду.

6. На етапі порушення кримінальної справи та здійснення дізнання:

6.1. Начальники регіональних митниць, митниць, заступники начальників цих митних органів (з правоохоронної роботи відповідно до функціональних повноважень) контролюють:

- своєчасність і обґрунтованість прийняття рішення про порушення кримінальної справи;

- додержання вимог кримінального та кримінально-процесуального законодавства України під час прийняття процесуальних рішень посадовими особами, яких уповноважено на прийняття таких рішень;

- дотримання строків провадження дізнання і своєчасність направлення справи для провадження досудового слідства;

- передання речових доказів разом з кримінальною справою до органів досудового слідства;

- своєчасність та повноту проведення начальником служби митної варти та організації боротьби з порушеннями митного законодавства аналізу рішень, прийнятих компетентними органами в порушених митницями кримінальних справах;

- дотримання строків і порядку оскарження прийнятого компетентним органом рішення у кримінальній справі - за наявності підстав для оскарження.

6.2. Заступники начальників регіональних митниць, митниць (з правоохоронної роботи відповідно до функціональних повноважень), керівники служб митної варти та організації боротьби з порушеннями митного законодавства контролюють:

- повноту проведення дослідчих перевірок посадовими особами, до функціональних обов'язків яких віднесено боротьбу з контрабандою, правильність і своєчасність прийняття рішень, передбачених кримінально-процесуальним законодавством;

- додержання вимог кримінального та кримінально-процесуального законодавства України під час проведення процесуальних дій посадовими особами, яким доручено проведення дізнання;

- отримання і проведення аналізу рішень, прийнятих компетентними органами у порушених митницями кримінальних справах.

7. На етапі прийняття рішення у справі про ПМП:

7.1. Начальники регіональних митниць, митниць, заступники начальників цих митних органів (з правоохоронної роботи відповідно до функціональних повноважень) контролюють:

- дотримання порядку підготовки посадовими особами, уповноваженими здійснювати провадження, справ про ПМП до розгляду;

- правильність прийняття вповноваженими посадовими особами рішень у справах про ПМП, заведених за ст.ст. 329 - 335, 337, 338, 342 - 344, 346, 347, 354, 355 Митного кодексу України (92-15) ;

- забезпечення представництва митного органу в суді під час розгляду справ про ПМП.

7.2. Заступники начальників регіональних митниць, митниць (з правоохоронної роботи відповідно до функціональних повноважень), керівники служб митної варти та організації боротьби з порушеннями митного законодавства контролюють:

- надання судам у разі потреби представниками митного органу, які беруть участь у розгляді справ, додаткових документів і матеріалів, необхідних для їх розгляду;

- отримання посадовими особами, які здійснювали провадження у справах про ПМП, постанов судів, їх аналіз та, за наявності підстав, ініціювання перегляду постанов суду про закриття справ про ПМП або незастосування конфіскації безпосередніх предметів ПМП;

- подання юридичним службам посадовими особами, які здійснювали провадження в справах про ПМП, матеріалів, необхідних для підготовки звернень до судів вищого рівня та/або наглядових прокурорів.

7.3. Начальники юридичних служб регіональних митниць, митниць контролюють:

- підготовку та направлення до суду вищого рівня та/або наглядового прокурора посадовими особами юридичної служби звернень стосовно перегляду постанов суду;

- отримання від судів вищого рівня та наглядових прокурорів відповідей на звернення, а також вжиття додаткових заходів залежно від змісту цих відповідей.

8. На етапі виконання рішення у справі про ПМП:

8.1. Заступники начальників регіональних митниць, митниць (з правоохоронної роботи відповідно до функціональних повноважень), керівники служб митної варти та організації боротьби з порушеннями митного законодавства контролюють:

- виконання особами, притягнутими до відповідальності за ПМП, постанов митного органу про накладення стягнень;

- своєчасність відправлення посадовими особами, які здійснювали провадження у справах про ПМП, до органів державної виконавчої служби (далі - ДВС) постанов митного органу, що підлягають примусовому виконанню;

- належне передання посадовими особами служби митної варти та організації боротьби з порушеннями митного законодавства до служби фінансів, бухгалтерського обліку та звітності митного органу постанов судів про конфіскацію предметів порушення митних правил.

8.2. Головні бухгалтери регіональних митниць, митниць контролюють:

- своєчасність передання митним органом органу ДВС майна, вилученого за протоколом про ПМП і конфіскованого згідно з рішенням суду, після надходження такого рішення до відповідного підрозділу й визначення в установленому порядку остаточної вартості цього майна;

- проведення взаємозвірок митного органу з органом ДВС з питань розпорядження майном, конфіскованим на підставі рішень судів, і перерахування коштів до Державного бюджету України;

- підготовку митним органом інформації до відповідних управлінь юстиції, органів прокуратури про випадки недотримання державними виконавцями строків вилучення конфіскованого майна, про невиконання органами ДВС інших передбачених законодавством заходів.

9. Заступники начальників регіональних митниць, митниць (з правоохоронної роботи відповідно до функціональних повноважень), керівники служб митної варти та організації боротьби з порушеннями митного законодавства контролюють внесення відповідальними особами цих підрозділів до програмно-інформаційного комплексу "Боротьба з контрабандою та порушеннями митних правил" Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України інформації щодо:

- складених протоколів про ПМП - протягом доби з моменту їх складення;

- змін у даних про справу про ПМП, унесених до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України, - протягом доби з моменту їх отримання;

- результатів провадження у справах про ПМП та стану дізнання у справах про контрабанду - протягом доби з моменту її надходження.

10. У разі винесення судом постанови про закриття провадження у справі про ПМП, про незастосування конфіскації безпосередніх предметів ПМП керівник митного органу, посадова особа якого здійснювала провадження у такій справі:

- приймає рішення про проведення перевірки обставин, що призвели до закриття провадження у справі, зокрема, з'ясовує законність складання протоколу про порушення митних правил, повноту та всебічність здійсненого провадження тощо;

- до проведення перевірки залучає посадову особу відділу власної безпеки митного органу;

- у випадку встановлення за результатами такої перевірки фактів невиконання або неналежного виконання посадовими особами митних органів службових обов'язків вживає заходів щодо притягнення винних осіб до дисциплінарної відповідальності;

- за наявності підстав організовує ініціювання перегляду постанови суду в справі, обставини здійснення провадження у якій перевірялися;

- про результати проведеної перевірки протягом 3 діб з дня її завершення інформує Департамент митної варти та організації боротьби з порушеннями митного законодавства.

11. За неналежне здійснення контролю відповідальність покладається на посадових осіб митних органів, зазначених у цьому Порядку.