|
31.03.2003 N 148
|
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
10 квітня 2003 р.
за N 281/7602
|
Голова
|
Ю.Ф.Кравченко
|
УЗГОДЖЕНО ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення Комітету Верховної Наказ Державної податкової
Ради України з питань фінансів адміністрації України
і банківської діяльності 31.03.2003 N 148
31.03.2003 N 06-10/241
-------------------------
| |
|Відмітка про одержання |
| (штамп ДПІ) |
-------------------------
----- --------------------
| 1 |ДЕКЛАРАЦІЯ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК БАНКУ | |Звітна |
| |---------------------------------------------+---+--------------|
| |Повна декларація - надаються додатки у разі | |Звітна |
| |заповнення рядків з позначкою "Р" та "К" | |консолідована |
| |---------------------------------------------+---+--------------|
| |Спрощена декларація - надаються додатки у | | |
| |разі заповнення рядків з позначкою "К" | |Звітна нова |
----------------------------------------------------------------------
-------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
| 2 |Звітний рік |2|0|0| | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
-------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
----------------------------------------------------------------------
| 3 |Повна назва платника податку:| |Юридична особа |
| |-----------------------------|-----|----------------------------|
| | | |Інша категорія платника |
----------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------
| 4 |Ідентифікаційний | | | | | | | | | | Код виду економічної |6|5|.|1|2|.| |
| |код за ЄДРПОУ | | | | | | | | | | діяльності (КВЕД) | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------
| 5 |Місцезнаходження платника податку: |Поштовий індекс | | | | | |
| |-----------------------------------|--------------------------|
| | |Телефон | |
| |-----------------------------------|--------+-----------------|
| | |Факс* | |
| |-----------------------------------|--------+-----------------|
| | |Е-mail* | |
--------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------
| 6 |До державної податкової інспекції (адміністрації) в |
| |--------------------------------------------------------------|
--------------------------------------------------------------------
Одиниця виміру: грн., без копійок, з відповідним округленням
за загальновстановленими правилами (починаючи з податкового
періоду - перший квартал 2006 року)
--------------------------------------------------------------------
| ПОКАЗНИКИ | Код |Сума |
| | рядка | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
| 1 | 2 | 3 |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|Валовий дохід від усіх видів діяльності, у тому |01 | |
|числі: | | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|доходи від здійснення банківських операцій |01.1 К1| |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|надлишкова сума страхового резерву |01.2 | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|приріст балансової вартості запасів |01.3 Р1| |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|прибуток від операцій з цінними паперами, |01.4 К2| |
|фондовими та товарними деривативами | | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|прибуток від операцій з торгівлі та переоцінки |01.5 | |
|іноземної валюти | | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|прибуток від операцій з землею |01.6 Р1| |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|інші доходи, крім визначених у рядках 01.1 - 01.6 |01.7 | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|Коригування валових доходів, у тому числі: |02 | |
| (+-02.1 +-02.2 + 02.3)| | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|зміна суми компенсації вартості послуг |02.1 | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|самостійно виявлені помилки за результатами |02.2 | |
|минулих податкових періодів | | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|врегулювання сумнівної (безнадійної) |02.3 К3| |
|заборгованості | | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|Скоригований валовий дохід (01 +-02)|03 | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|Валові витрати, у тому числі: |04 | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|витрати у межах банківських операцій, крім |04.1 К1| |
|визначених у 04.12 | | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|витрати від торгівлі та переоцінки іноземної |04.2 | |
|валюти | | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|сума збільшення страхового резерву |04.3 | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|зменшення балансової вартості запасів |04.4 Р1| |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|витрати на оплату праці |04.5 | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|сума страхових зборів (внесків), внесених до |04.6 | |
|фондів державного обов'язкового страхування | | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|сума внесків на довгострокове страхування життя, |04.7 | |
|недержавне пенсійне забезпечення | | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|сума податків, зборів (обов'язкових платежів), |04.8 Р2| |
|крім визначених у рядку 04.6 | | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|добровільне перерахування коштів, передача товарів|04.9 Р3| |
|(робіт, послуг) | | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|від'ємне значення об'єкта оподаткування |04.10 | |
|попереднього податкового року | | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|витрати на поліпшення основних фондів |04.11 Р1| |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|85% витрат від вартості товарів |04.12 Р4| |
|(робіт, послуг), придбаних у офшорних нерезидентів| | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|сума витрат зі страхування (крім витрат з |04.13 К1| |
|довгострокового страхування життя та | | |
|недержавного пенсійного забезпечення, зазначених | | |
|у р. 04.7 декларації) | | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|інші витрати, крім визначених у 04.1 - 04.13 |04.14 | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|Коригування валових витрат, у тому числі: |05 | |
| (+-05.1 +-05.2 + 05.3)| | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|зміна суми компенсації вартості товарів (робіт, |05.1 | |
|послуг) | | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|самостійно виявлені помилки за результатами |05.2 | |
|минулих податкових періодів | | |
|--------------------------------------------------+---------+-----|
|врегулювання сумнівної (безнадійної) |05.3 К3| |
|заборгованості | | |
--------------------------------------------------------------------
Продовження табл.
-------------------------------------------------------------------
| 1 | 2 | 3 |
|-------------------------------------------------+-------+-------|
|Скориговані валові витрати (04 +-05)|06 | |
|-------------------------------------------------+-------+-------|
|Сума амортизаційних відрахувань |07 Р1| |
|-------------------------------------------------+-------+-------|
|Об'єкт оподаткування позитивний (+), від'ємний |08 | |
|(-) (+-03 - (+-06) - 07)| | |
|-------------------------------------------------+-------+-------|
|Балансові збитки, не компенсовані прибутками до |09 | |
|01.01.2003 | | |
|-------------------------------------------------+-------+-------|
|Прибуток, звільнений від оподаткування |10 К4| |
|-------------------------------------------------+-------+-------|
|Прибуток, що підлягає оподаткуванню, у тому |11 | |
|числі: (08 - 09 - 10)| | |
|-------------------------------------------------+-------+-------|
|за базовою ставкою |11.1 | |
|-------------------------------------------------+-------+-------|
|за пільговою ставкою * .... % |11.2 | |
|-------------------------------------------------+-------+-------|
|Нарахована сума податку**, у тому числі: |12 | |
|-------------------------------------------------+-------+-------|
|за базовою ставкою |12.1 | |
|-------------------------------------------------+-------+-------|
|за пільговою ставкою |12.2 | |
|-------------------------------------------------+-------+-------|
|Зменшення нарахованої суми податку |13 К5| |
|-------------------------------------------------+-------+-------|
|Податкове зобов'язання звітного періоду ** |14 | |
| (12 - 13)| | |
|-------------------------------------------------+-------+-------|
|Сума нарахованого податку за попередній |15 | |
|податковий період поточного року | | |
|-------------------------------------------------+-------+-------|
|Сума надміру сплаченого податку минулих |16 | |
|податкових періодів (переплати)*** | | |
|-------------------------------------------------+-------+-------|
|Сума податку до сплати |17 | |
| (позитивне значення 14 - 15 - 16)| | |
-------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------
|Сума надміру сплаченого податку минулих |18 | |
|податкових періодів (переплати), яка підлягає | | |
|поверненню на розрахунковий рахунок платника | | |
|податку в банку-резиденті | | |
|-----------------------------------------------------------------|
|Додаткові показники |
|-----------------------------------------------------------------|
|Суми податків, які утримуються при виплаті |19 | |
|доходів (прибутків), у тому числі: | | |
|-------------------------------------------------+-------+-------|
|з доходів фізичних осіб, нарахованих у вигляді |19.1 К6| |
|процентів | | |
|-------------------------------------------------+-------+-------|
|з нерезидентів |19.2 | |
|-------------------------------------------------+-------+-------|
|Авансові внески, нараховані на суму дивідендів та|20 | |
|прирівняних до них платежів | | |
|-------------------------------------------------+-------+-------|
|Сума штрафу, самостійно нарахованого, у зв'язку з|21 | |
|виправленням помилок | | |
|-------------------------------------------------+-------+-------|
|Пеня, нарахована у зв'язку з врегулюванням |22 К3| |
|сумнівної (безнадійної) заборгованості | | |
-------------------------------------------------------------------
До декларації додаються (потрібне позначити):
----------------------------------------------------------------
| Додатки до рядків|К1 |К2 |К3 |К4 |К5 |К6 |Р1 |Р2 |Р3 |Р4|Р5|
----------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| |Пояснення (розкриття) окремих результатів | | |
| |фінансово-господарської діяльності на| |аркушах|
------------------------------------------------------------------
Інформація, наведена у декларації, додатках, поясненнях
(розкриттях), є достовірною.
------------------------
| | |.| | |.|2|0|0| |р.|
------------------------
Дата заповнення декларації (дд.мм.рррр)
Керівник банку _________________________ ________________
(ініціали та прізвище) (підпис)
---------------------
| | | | | | | | | | |
---------------------
Ідентифікаційний номер М.П.
Головний бухгалтер _________________________ ________________
(ініціали та прізвище) (підпис)
---------------------
| | | | | | | | | | |
---------------------
Ідентифікаційний номер
Ця частина податкової декларації заповнюється
службовими особами ДПІ (ДПА)
--------------------------------------------------------------------
| |Відмітка про внесення даних до електронної бази податкової|
|-----звітності "__" _____________ 200_ року |
|__________________________________________________________________|
| службова особа ДПІ (ДПА) (підпис, прізвище) |
|------------------------------------------------------------------|
| За результатами камеральної перевірки декларації |
| (потрібне позначити): |
|------------------------------------------------------------------|
| |порушень (помилок) не виявлено| | |складено акт від |
| | | | |"__" _______ 200_ року N __|
|--------------------------------- -------------------------------|
| |
|"__" ___________ 200_ року _____________________________________ |
| службова особа ДПІ (ДПА) |
| (підпис, прізвище) |
--------------------------------------------------------------------
|
Заступник Голови Комітету
Начальник
Головного управління податкового
аудиту та валютного контролю
|
С.Терьохін
Я.Янушевич
|
Додаток К1
до рядків 01.1, 04.1
та 04.13
декларації з податку
на прибуток банку
-------------------------------- -------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ| | Податковий період 200_ року |
|------------------------------| |-----------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
-------------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
Таблиця 1. Розрахунок доходів та витрат від здійснення
банківських операцій
----------------------------------------------------------------------
| Показники | Код | Сума |
| |рядка | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
| 1 | 2 | 3 |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|Доходи від банківських операцій, у тому числі: | 01.1 | |
| (А + Б + В + Г)| | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|проценти, нараховані (сплачені), у тому числі: | А | |
| (сума рядків А1 :- А6)| | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|за фінансовими кредитами, наданими у будь-якій | А1 | |
|валюті | | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|за депозитами (вкладами) до фінансових установ у | А2 | |
|будь-якій валюті | | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|від володіння цінними паперами (крім безстрокових)| А3 | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|від володіння безстроковими цінними паперами | А4 | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|від володіння деривативами | А5 | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|інші проценти, крім визначених у А1 :- А5, Б та В | А6 | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|сума доходів, отриманих від продажу заставленого | Б | |
|майна | | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|комісійні (брокерські) та інші подібні види | В | |
|винагород (далі - комісійні), нараховані | | |
|(сплачені) банками, у тому числі: (В1 + В2)| | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|комісійні та інші подібні види винагород за | В1 | |
|надання банківських послуг | | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|від'ємна різниця між сумою фактично нарахованих | В2 | |
|(сплачених) комісійних та інших винагород, у разі | | |
|надання фінансових послуг або іншого майна | | |
|(немайнових активів) на комісійній основі, та їх | | |
|звичайною ціною (вартістю)* | | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|інші доходи від банківських операцій, крім | Г | |
|визначених у А, Б та В | | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|Витрати банківських операції, у тому числі: | 04.1 | |
| (Д + Ж + З)| | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|витрати у вигляді нарахованих (сплачених) | Д | |
|процентів, у тому числі: (Д1 + Д2 + Д3 + Д4 - Д5) | | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|за фінансовими кредитами, отриманими у будь-якій | Д1 | |
|валюті | | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|за коштами, залученими в депозит у будь-якій | Д2 | |
|валюті | | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|внаслідок виплати доходу за цінними паперами (крім| Д3 | |
|дивідендів) | | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|внаслідок виплати доходу за деривативами | Д4 | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|позитивна різниця між сумою фактично нарахованих | Д5 | |
|(сплачених) процентів за депозитами (вкладами) та | | |
|звичайною ціною процентів на депозити (вклади)* | | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|сума витрат, понесених у зв'язку з продажем | Е | |
|заставленого майна | | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|комісійні (брокерські) та інші подібні види | Ж | |
|винагород, нараховані (сплачені) платником, у тому| | |
|числі: (Ж1 - Ж2)| | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|комісійні та інші подібні види винагород за | Ж1 | |
|надання банківських послуг | | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|позитивна різниця між сумою фактично нарахованих | Ж2 | |
|(сплачених) комісійних та інших винагород, у разі | | |
|отримання фінансових послуг або іншого майна | | |
|(немайнових активів) на комісійній основі, та їх | | |
|звичайною ціною (вартістю)* | | |
|--------------------------------------------------+------+----------|
|Інші витрати на банківські операції, крім | З | |
|визначених у Д, Е, Ж та включених до рядка 04.12 | | |
|декларації | | |
----------------------------------------------------------------------
Таблиця 2. Витрати зі страхування
----------------------------------------------------------------------
| Показники | Код | Сума |
| | рядка | |
|--------------------------------------------------+-------+---------|
| 1 | 2 | 3 |
|--------------------------------------------------+-------+---------|
|Сума витрат зі страхування (крім витрат з | 04.13 | |
|довгострокового страхування життя та недержавного | | |
|пенсійного забезпечення, зазначених у р.04.7 | | |
|декларації), у тому числі: | | |
|--------------------------------------------------+-------+---------|
|Сума витрат за обов'язковими видами страхування |04.13.1| |
|--------------------------------------------------+-------+---------|
|сума витрат за іншими видами страхування, що |04.13.2| |
|включаються до складу валових витрат платника | | |
|(не більше значення рядка 06 декларації за звітний| | |
|період, обчисленого без урахування значення рядка | | |
|04.13.2 цієї таблиці х 5/95) | | |
----------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник банку ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток К2
до рядка 01.4
декларації з податку
на прибуток банку
------------------------------------- -------------------------------------------------
| Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | Податковий період 20_ року |
|-----------------------------------| |-----------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
------------------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
-------------------------------------------------------------------------
| Показники | Код | Сума |
| | рядка | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|Прибуток від операцій з цінними паперами, фондовими | 01.4 | |
|та товарними деривативами, | | |
|у тому числі: | | |
|(сума позитивних значень рядків 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8)| | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій з акціями | 1 | |
|та іншими, ніж цінні папери, корпоративними правами, | | |
|у тому числі: (1.1 - 1.2 - 1.3) | | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|доходи звітного періоду | 1.1 | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|витрати звітного періоду | 1.2 | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|від'ємний фінансовий результат попереднього | 1.3 | |
|звітного року | | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій з | 2 | |
|облігаціями, | | |
|у тому числі: (2.1 - 2.2 - 2.3) | | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|доходи звітного періоду | 2.1 | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|витрати звітного періоду | 2.2 | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|від'ємний фінансовий результат попереднього | 2.3 | |
|звітного року | | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій з | 3 | |
|векселями, | | |
|у тому числі: (3.1 - 3.2 - 3.3) | | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|доходи звітного періоду | 3.1 | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|витрати звітного періоду | 3.2 | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|від'ємний фінансовий результат попереднього | 3.3 | |
|звітного року | | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій з | 4 | |
|деривативами, | | |
|у тому числі: (4.1 - 4.2 - 4.3) | | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|доходи звітного періоду | 4.1 | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|витрати звітного періоду | 4.2 | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|від'ємний фінансовий результат попереднього | 4.3 | |
|звітного року | | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій з іпотечними | 5 | |
|сертифікатами (іпотечними сертифікатами участі та | | |
|іпотечними сертифікатами з фіксованою дохідністю), | | |
|у тому числі: (5.1 - 5.2 - 5.3) | | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|доходи звітного періоду | 5.1 | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|витрати звітного періоду | 5.2 | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|від'ємний фінансовий результат попереднього | 5.3 | |
|звітного року | | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій із | 6 | |
|сертифікатами фондів операцій з нерухомістю, у тому | | |
|числі: (6.1 - 6.2 - 6.3) | | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|доходи звітного періоду | 6.1 | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|витрати звітного періоду | 6.2 | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|від'ємний фінансовий результат попереднього | 6.3 | |
|звітного року | | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій з іншими | 7 | |
|цінними паперами, | | |
|у тому числі: (7.1 - 7.2 - 7.3) | | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|доходи звітного періоду | 7.1 | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|витрати звітного періоду | 7.2 | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|від'ємний фінансовий результат попереднього | 7.3 | |
|звітного року | | |
-------------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток К3
до рядків 02.3, 05.3 та 22
декларації з податку
на прибуток банку
-------------------------------- -------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ| | Податковий період 200_ року |
|------------------------------| |-----------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
-------------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
-------------------------------------------------------------
|Показники коригування |Код рядка |Сума |
|-----------------------------------------+----------+------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----------------------------------------+----------+------|
|Сума збільшення валових доходів | 02.3 | |
|-----------------------------------------+----------+------|
|Сума збільшення валових витрат | 05.3 | |
|-----------------------------------------+----------+------|
|Пеня, нарахована у зв'язку з коригуванням| 23 | |
-------------------------------------------------------------
Коригування здійснюється у зв'язку:
з невиконанням умов договору від "___" __________ 200__ р. N ____,
укладеного з:
__________________________________________________________________
(назва сторони (для фізичної особи - П.І.Б),
__________________________________________________________________
з якою укладено договір,
__________________________________________________________________
місцезнаходження юридичної особи-сторони,
__________________________________________________________________
з якою укладено договір)
_________________________________________________________________,
---------------------------
в якому декларант є |Кредитором| ||Дебітором| | (потрібне
--------------------------- позначити)
Коригування здійснюється на підставі:
таких положень підпунктів (пунктів) статті 12 Закону:
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
таких документів:
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Наведена інформація є достовірною.
Керівник банку ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток К4
до рядка 10
декларації з податку
на прибуток банку
-------------------------------- -------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ| | Податковий період 200_ року |
|------------------------------| |-----------------------------------------------|
-------------------------------- | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
------------- ------------ -------------- -------
Таблиця 1
----------------------------------------------------------------------
| Показники | Код | Сума |
| |рядка| |
|----------------------------------------------------+-----+---------|
| 1 | 2 | 3 |
|----------------------------------------------------+-----+---------|
|Прибуток, звільнений від оподаткування, |10 | |
|у тому числі*: (10.1 + 10.2 + 10.3)| | |
|----------------------------------------------------+-----+---------|
|на підставі "А" (А1 - А2 - А3)|10.1 | |
|----------------------------------------------------+-----+---------|
|Доходи від діяльності, що не оподатковується на |А1 | |
|підставі "А", у тому числі: | | |
|----------------------------------------------------+-----+---------|
|приріст балансової вартості запасів |А1.1 | |
|----------------------------------------------------+-----+---------|
|Витрати, понесені у зв'язку з отриманням доходів |А2 | |
|рядка А1, у тому числі: | | |
|----------------------------------------------------+-----+---------|
|зменшення балансової вартості запасів |А2.1 | |
|----------------------------------------------------+-----+---------|
|Амортизаційні відрахування, які відносяться до |А3 | |
|діяльності "А" | | |
|----------------------------------------------------+-----+---------|
|на підставі "Б" (Б1 - Б2 - Б3)|10.2 | |
|----------------------------------------------------+-----+---------|
|Доходи від діяльності, що не оподатковується на |Б1 | |
|підставі "Б", у тому числі: | | |
|----------------------------------------------------+-----+---------|
|приріст балансової вартості запасів |Б1.1 | |
|----------------------------------------------------+-----+---------|
|Витрати, понесені у зв'язку з отриманням доходів |Б2 | |
|рядка Б1, у тому числі: | | |
|----------------------------------------------------+-----+---------|
|зменшення балансової вартості запасів |Б2.2 | |
|----------------------------------------------------+-----+---------|
|Амортизаційні відрахування, які відносяться до |Б3 | |
|діяльності "Б" | | |
----------------------------------------------------------------------
Підстави для застосування пільги
Таблиця 2
------------------------------------------------------------------
|Підстава| Норма Закону України |Підпункт | Пункт |Стаття |
| | |(частина)| | |
|--------+-----------------------------+---------+-------+-------|
| А | | | | |
|--------+-----------------------------+---------+-------+-------|
| Б | | | | |
|--------+-----------------------------+---------+-------+-------|
|....... | | | | |
|--------+-----------------------------+---------+-------+-------|
| Я | | | | |
------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник банку ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток К5
до рядка 13
декларації з податку
на прибуток банку
------------------------------------- -------------------------------------------------
| Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | Податковий період 20_ року |
|-----------------------------------| |-----------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
------------------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
Таблиця 1. Зменшення нарахованої суми податку
-------------------------------------------------------------------------
| Показники | Код | Сума |
| | рядка | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
| 1 | 2 | 3 |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|Зменшення податкових зобов'язань, у тому числі: | 13 | |
|(сума з р.13.1 до р.13.4 + р.13.5.1) | | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|вартість торгових патентів, придбаних у звітному | 13.1* | |
|періоді, що враховується у зменшення податкового | | |
|зобов'язання платника податку | | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|податок, сплачений з прибутку (крім пасивного), | 13.2 | |
|отриманого за кордоном (не більший за визначений | | |
|граничний розмір заліку) | | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|податок, сплачений з пасивного прибутку за | 13.3 | |
|кордоном, у разі наявності міжнародного договору | | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|сума податку, нарахованого платником за | 13.4 | |
|місцезнаходженням його філії (у разі сплати | | |
|консолідованого податку) | | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|сума сплачених авансових внесків при виплаті | 13.5 | |
|дивідендів (прирівняних до них платежів) та | | |
|перевищення суми таких внесків над нарахованою | | |
|сумою податку минулих податкових періодів, у тому | | |
|числі: | | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|сума, що відноситься на зменшення нарахованої суми |13.5.1 | |
|податку | | |
|-------------------------------------------------------+-------+-------|
|залишок суми, що підлягає перенесенню на наступні |13.5.2 | |
|звітні періоди | | |
-------------------------------------------------------------------------
Таблиця 2. Розрахунок податку, що сплачується за місцем
розташування філій
-----------------------------------------------------------------------------
| Підрозділи платника | Код |Валові |Аморти-| Сума |Питома вага|Нарахована|
| податку | рядка |витрати| зація |гр.3 +|гр.5 : | сума |
| | | | |гр.4 |гр.5 р.12 |податку** |
| | | | | | |гр.7 р.12 |
| | | | | | | х гр.6 |
|---------------------+-------+-------+-------+------+-----------+----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|---------------------+-------+-------+-------+------+-----------+----------|
|Платник податку за |12 | | | | X | |
|консолідованою | | | | | | |
|декларацією | | | | | | |
|---------------------+-------+-------+-------+------+-----------+----------|
|Філії платника |13.4***| | | | | |
|податку в цілому, у | | | | | | |
|тому числі: | | | | | | |
|---------------------+-------+-------+-------+------+-----------+----------|
|Філія |13.4.1 | | | | | |
|---------------------+-------+-------+-------+------+-----------+----------|
|Філія |13.4.2 | | | | | |
|---------------------+-------+-------+-------+------+-----------+----------|
|....... | | | | | | |
|---------------------+-------+-------+-------+------+-----------+----------|
|Філія |13.4.n | | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------
Таблиця 3. Розрахунок вартості придбаних торгових патентів,
що враховується у зменшення податкового зобов'язання платника
податку
-------------------------------------------------------------------------
| Показники |Код рядка| Сума |
|-----------------------------------------------------+---------+-------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----------------------------------------------------+---------+-------|
|Вартість торгових патентів, придбаних платником | 13.1* | |
|податку у звітному періоді, що враховується у | | |
|зменшення податкового зобов'язання (А + Б) | | |
|-----------------------------------------------------+---------+-------|
|Валові доходи, отримані від здійснення торговельної | А1 | |
|діяльності, у тому числі: | | |
|-----------------------------------------------------+---------+-------|
|приріст балансової вартості запасів | А1.1 | |
|-----------------------------------------------------+---------+-------|
|Валові витрати, понесені у зв'язку з отриманням | А2 | |
|валових доходів, зазначених у рядку А1, у тому числі:| | |
|-----------------------------------------------------+---------+-------|
|убуток балансової вартості запасів | А2.1 | |
|-----------------------------------------------------+---------+-------|
|від'ємне значення об'єкта оподаткування попереднього |А2.2**** | |
|податкового року | | |
|-----------------------------------------------------+---------+-------|
|Сума амортизаційних відрахувань за основними фондами,| А3 | |
|що повністю та/або частково використовуються для | | |
|здійснення торговельної діяльності | | |
|-----------------------------------------------------+---------+-------|
|Об'єкт оподаткування: позитивний (+), від'ємний (-) | А4 | |
|(А1 - А2 - А3) | | |
|-----------------------------------------------------+---------+-------|
|Податок з прибутку, отриманого від здійснення | А5 | |
|торговельної діяльності (позитивне | | |
|значення /А4 X 0,25/) | | |
|-----------------------------------------------------+---------+-------|
|Вартість торгових патентів, придбаних платником | А6 | |
|податку у звітному періоді на здійснення торговельної| | |
|діяльності | | |
|-----------------------------------------------------+---------+-------|
|Вартість торгових патентів, придбаних платником | А | |
|податку у звітному періоді на здійснення торговельної| | |
|діяльності, що враховується у зменшення податкового | | |
|зобов'язання платника податку (А6, але не більше | | |
|значення А5) | | |
|-----------------------------------------------------+---------+-------|
|Валові доходи, отримані від здійснення діяльності з | Б1 | |
|торгівлі готівковими валютними цінностями, у тому | | |
|числі: | | |
|-----------------------------------------------------+---------+-------|
|приріст балансової вартості запасів | Б1.1 | |
|-----------------------------------------------------+---------+-------|
|Валові витрати, понесені у зв'язку з отриманням | Б2 | |
|валових доходів, зазначених у рядку Б1, у тому числі:| | |
|-----------------------------------------------------+---------+-------|
|убуток балансової вартості запасів | Б2.1 | |
|-----------------------------------------------------+---------+-------|
|від'ємне значення об'єкта оподаткування попереднього |Б2.2**** | |
|податкового року | | |
|-----------------------------------------------------+---------+-------|
|Сума амортизаційних відрахувань за основними фондами,| Б3 | |
|що повністю та/або частково використовуються для | | |
|здійснення діяльності з торгівлі готівковими | | |
|валютними цінностями | | |
|-----------------------------------------------------+---------+-------|
|Об'єкт оподаткування: позитивний (+), від'ємний (-) | Б4 | |
|(Б1 - Б2 - Б3) | | |
|-----------------------------------------------------+---------+-------|
|Податок з прибутку, отриманого від здійснення | Б5 | |
|діяльності з торгівлі готівковими валютними | | |
|цінностями (позитивне значення (Б4 x 0,25)) | | |
|-----------------------------------------------------+---------+-------|
|Вартість торгових патентів, придбаних платником | Б6 | |
|податку у звітному періоді на здійснення діяльності з| | |
|торгівлі готівковими валютними цінностями | | |
|-----------------------------------------------------+---------+-------|
|Вартість торгових патентів, придбаних платником | Б | |
|податку у звітному періоді на здійснення діяльності з| | |
|торгівлі готівковими валютними цінностями, що | | |
|враховується у зменшення податкового зобов'язання | | |
|платника податку (Б6, але не більше значення Б5) | | |
-------------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток К6
до рядка 19.1
декларації з податку
на прибуток банку
------------------------------------- -------------------------------------------------
| Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | Податковий період 20_ року |
|-----------------------------------| |-----------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
------------------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
Таблиця 1. Розрахунок податку з доходів фізичних осіб,
нарахованих у вигляді процентів
-------------------------------------------------------------------------
| Показники | Код | Сума |
| | рядка | |
|------------------------------------------------------+--------+-------|
|Загальна сума утриманого податку з доходів фізичних | 19.1 | |
|осіб, нарахованих у вигляді процентів (А1хСП*) | | |
|------------------------------------------------------+--------+-------|
|Загальна сума нарахованих процентів | А1 | |
-------------------------------------------------------------------------
Таблиця 2. Розрахунок відрахувань до Державного бюджету
України оператора державної лотереї
-------------------------------------------------------------------------
|Відрахування до Державного бюджету України (Б1 х Б3, | Б | |
|але не менш як (Б1 - Б2) х 0,25) | | |
|------------------------------------------------------+-------+--------|
|Доходи від проведення державної грошової лотереї | Б 1 | |
|(продажу лотерейних шансів) | | |
|------------------------------------------------------+-------+--------|
|Відрахування до призового фонду не менш як (Б 1 х 0,5)| Б 2 | |
|------------------------------------------------------+-------+--------|
|Норматив відрахувань до Державного бюджету України, | Б 3 | |
|% від Б 1 | | |
-------------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток Р1
до рядків 01.3, 01.6,
04.4, 04.11 та 07
декларації з податку
на прибуток банку
----------------------------------------------------------- -------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ| | | | | | | | | | |Звітній рік| 2| 0| | |
----------------------------------------------------------- -------------------------
Таблиця 1. Розрахунок приросту (убутку) балансової вартості
запасів
--------------------------------------------------------------------------
| Показники | Код | На |Запаси, | На |Приріст "-" |
| |рядка|початок |викори- | кінець |Убуток "+" |
| | |звітного| стані |звітного|(3 - 4 - 5 )|
| | | року | не в |періоду | |
| | | | госпо- | | |
| | | |дарській| | |
| | | | діяль- | | |
| | | | ності | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
|--------------------------+-----+--------+--------+--------+------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|--------------------------+-----+--------+--------+--------+------------|
|Балансова вартість запасів| А | | | | |
|усього, у тому числі: | | | | | |
|(сума рядків А1 - А3 | | | | | |
|відповідної графи) | | | | | |
|--------------------------+-----+--------+--------+--------+------------|
|на складах (місцях |А1 | | | | |
|зберігання) | | | | | |
|--------------------------+-----+--------+--------+--------+------------|
|малоцінні та |А2 | | | | |
|швидкозношувані предмети | | | | | |
|на складах | | | | | |
|--------------------------+-----+--------+--------+--------+------------|
|матеріальні цінності, що |А3 | | | | |
|використовуються у | | | | | |
|господарській діяльності | | | | | |
|більше 365 календарних | | | | | |
|днів та вартість яких не | | | | | |
|перевищує 1000 грн. | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------
Метод (методи) оцінки убутку запасів (потрібне позначити):
-------------------------------------------------------------------------
| |ідентифікованої вартості | |вартості запасів перших за часом |
| |відповідної одиниці запасів| |надходжень (ФІФО) |
|--+---------------------------+--+-------------------------------------|
| |середньозваженої вартості | |нормативних| |ціни продажу запасів |
| |однорідних запасів | |затрат | | |
-------------------------------------------------------------------------
Таблиця 2. Розрахунок амортизаційних відрахувань
------------------------------------------------------------------------
| Код | Показники | Балансова вартість на початок |Амортизаційні|
|рядка| | розрахункового кварталу |відрахування |
| | |-------------------------------| наростаючим |
| | | 1 | 2 | 3 | 4 | підсумком |
| | |квартал|квартал|квартал|квартал| |
|-----+------------------+-------+-------+-------+-------+-------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|-----+------------------+-------+-------+-------+-------+-------------|
| Б1 |Основні фонди | | | | | |
| |групи 1 з нормою | | | | | |
| |амортизації 2 | | | | | |
| |відсотки | | | | | |
|-----+------------------+-------+-------+-------+-------+-------------|
| Б2 |Основні фонди | | | | | |
| |групи 2 з нормою | | | | | |
| |амортизації 10 | | | | | |
| |відсотків | | | | | |
|-----+------------------+-------+-------+-------+-------+-------------|
| Б3 |Основні фонди | | | | | |
| |групи 3 з нормою | | | | | |
| |амортизації 6 | | | | | |
| |відсотків | | | | | |
|-----+------------------+-------+-------+-------+-------+-------------|
| Б4 |Основні фонди | | | | | |
| |групи 4 з нормою | | | | | |
| |амортизації 15 | | | | | |
| |відсотків | | | | | |
|-----+------------------+-------+-------+-------+-------+-------------|
| Б5 |Основні фонди | | | | | |
| |групи 1 з нормою | | | | | |
| |амортизації нижче | | | | | |
| |2 відсотків | | | | | |
|-----+------------------+-------+-------+-------+-------+-------------|
| Б6 |Основні фонди | | | | | |
| |групи 2 з нормою | | | | | |
| |амортизації нижче | | | | | |
| |10 відсотків | | | | | |
|-----+------------------+-------+-------+-------+-------+-------------|
| Б7 |Основні фонди | | | | | |
| |групи 3 з нормою | | | | | |
| |амортизації нижче | | | | | |
| |6 відсотків | | | | | |
|-----+------------------+-------+-------+-------+-------+-------------|
| Б8 |Основні фонди | | | | | |
| |групи 4 з нормою | | | | | |
| |амортизації нижче | | | | | |
| |15 відсотків | | | | | |
|-----+------------------+-------+-------+-------+-------+-------------|
| В |Нематеріальні | | | | | |
| |активи | | | | | |
|-----+--------------------------------------------------+-------------|
| 07 |Загальна сума амортизаційних відрахувань, | |
| |що відображається у рядку 07 декларації | |
| |(сума рядків з Б1 до Б8 та рядка В графи) | |
------------------------------------------------------------------------
Таблиця 3. Витрати на поліпшення основних фондів, що
включаються до складу валових витрат
-----------------------------------------------------------------------
| Об'єкти | Код | Сукупна | Сума | Фактичні обсяги поліпшень |
| поліпшення |рядка|балансова| на | наростаючим підсумком |
| | |вартість |звітний|-------------------------------|
| | | на | рік | 1 |півріччя| 3 | рік |
| | |початок |(ліміт)|квартал| |квартали| |
| | |звітного | | | | | |
| | | року | | | | | |
|-------------+-----+---------+-------+-------+--------+--------+-----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|-------------+-----+---------+-------+-------+--------+--------+-----|
|Основні фонди|4.11 | | | | | | |
-----------------------------------------------------------------------
Таблиця 4. Прибуток від продажу землі
-------------------------------------------------------------------------
| Показники | Код | Сума |
| | рядка | |
|------------------------------------------+-------+--------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|------------------------------------------+-------+--------------------|
|Прибуток від продажу землі, у тому числі: | 01.6 | |
|(01.6.1 - 01.6.2 х 01.6.3) | | |
|------------------------------------------+-------+--------------------|
|сума доходу, отримана при продажу землі |01.6.1 | |
|------------------------------------------+-------+--------------------|
|сума витрат, пов'язана із купівлею землі |01.6.2 | |
|------------------------------------------+-------+--------------------|
|коефіцієнт індексації витрат, визначений |01.6.3 | |
|за нормами підпункту 8.3.3 Закону | | |
-------------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток Р2
до рядка 04.8
декларації з податку
на прибуток банку
----------------------------------------------------------- -------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ| | | | | | | | | | |Звітній рік| 2| 0| | |
----------------------------------------------------------- -------------------------
-------------------------------------------------------------------------
| Показники | Код | Сума |
| | рядка | |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
|Суми нарахованих податків, зборів (обов'язкових |4.8 | |
|платежів), у тому числі: | | |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
|акцизний збір |4.8.1 | |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
|мито |4.8.2 | |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
|державне мито |4.8.3 | |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
|плата за землю (земельний податок, а також орендна |4.8.4 | |
|плата за земельні ділянки державної і комунальної | | |
|власності) | | |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
|рентні платежі |4.8.5 | |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
|податок з власників транспортних засобів, самохідних |4.8.6 | |
|машин і механізмів | | |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
|збір за спеціальне використання природних ресурсів |4.8.7 | |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
|збір за забруднення навколишнього природного |4.8.8 | |
|середовища | | |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
|збір за використання радіочастотного ресурсу України |4.8.9 | |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
|збір на обов'язкове державне пенсійне страхування з |4.8.10 | |
|вартості продажу нерухомого майна | | |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
|збір на обов'язкове державне пенсійне страхування з |4.8.11 | |
|операцій купівлі - продажу іноземної валюти | | |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
|судовий збір |4.8.12 | |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
|збір на обов'язкове державне пенсійне страхування з |4.8.13 | |
|вартості продажу ювелірних виробів | | |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
|збір на обов'язкове державне пенсійне страхування з |4.8.14 | |
|вартості продажу легкових автомобілів | | |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
|збір на обов'язкове державне пенсійне страхування з |4.8.15 | |
|вартості послуг стільникового зв'язку | | |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
|податок з реклами |4.8.16 | |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
|комунальний податок |4.8.17 | |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
|збір за право використання місцевої символіки |4.8.18 | |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
|збір за право проведення кіно- і телезйомок |4.8.19 | |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
|збір за проведення місцевого аукціону, конкурсного |4.8.20 | |
|розпродажу і лотерей | | |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
|збір за видачу дозволу на розміщення об'єктів |4.8.21 | |
|торгівлі та сфери послуг | | |
|-----------------------------------------------------+-------+---------|
|збори до фонду гарантування вкладів фізичних осіб |4.8.22 | |
|(початковий, регулярний, спеціальний) | | |
-------------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток Р3
до рядка 04.9
декларації з податку
на прибуток банку
----------------------------------------------------------- -------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ| | | | | | | | | | |Звітній рік| 2| 0| | |
----------------------------------------------------------- -------------------------
-------------------------------------------------------------------------
| Показники | Код | Сума |
| |рядка | |
|------------------------------------------------------+------+---------|
| 1 | 2 | 3 |
|------------------------------------------------------+------+---------|
|Загальна сума витрат платника на добровільне |04.9 | |
|перерахування коштів, передачу товарів (виконання | | |
|робіт, надання послуг), що включаються до валових | | |
|витрат (р.1 + р.2 + р.3 + р.4 + р.5) | | |
|------------------------------------------------------+------+---------|
|Частина суми, зазначеної у рядку В, що не перевищує | 1 | |
|суми (А х 0,05), зменшена на суму (А х 0,02) | | |
|------------------------------------------------------+------+---------|
|Сума коштів, перерахованих підприємствами | 2 | |
|всеукраїнських об'єднань осіб, які постраждали | | |
|внаслідок Чорнобильської катастрофи, але не більше | | |
|10 відсотків від показника, зазначеного у рядку А | | |
|(підпункт 5.2.3 Закону) | | |
|------------------------------------------------------+------+---------|
|Сума витрат, пов'язаних з безоплатним наданням вугілля| 3 | |
|(підпункт 5.2.11 Закону) | | |
|------------------------------------------------------+------+---------|
|Сума коштів (вартість майна), добровільно перерахована| 4 | |
|(передана) організаціям роботодавців та їх | | |
|об'єднанням, але не більше 0,2 відсотка від показника,| | |
|зазначеного у рядку Б (підпункт 5.2.17 Закону) | | |
|------------------------------------------------------+------+---------|
|Частина суми, зазначеної у рядку Г, що не перевищує | 5 | |
|суми (А х 0,1), зменшена на суму (А х 0,02) | | |
|------------------------------------------------------+------+---------|
|Оподатковуваний прибуток попереднього звітного року | А | |
|------------------------------------------------------+------+---------|
|Фонд оплати праці платника податку в розрахунку за | Б | |
|звітний рік | | |
|------------------------------------------------------+------+---------|
|Сума перерахованих коштів та/або вартість переданих | В | |
|товарів (виконаних робіт, наданих послуг), у тому | | |
|числі: (В1 + В2 ) | | |
|------------------------------------------------------+------+---------|
|до Державного бюджету України або бюджетів місцевого | В1 | |
|самоврядування (підпункт 5.2.2 Закону) | | |
|------------------------------------------------------+------+---------|
|до неприбуткових організацій, визначених у пункті 7.11| В2 | |
|Закону, а також суми коштів, що перераховані юридичним| | |
|особам - засновникам постійно діючого третейського | | |
|суду (підпункт 5.2.2 Закону) | | |
|------------------------------------------------------+------+---------|
|Сума коштів та/або вартість майна, добровільно | Г | |
|перерахована (передана) з метою охорони культурної | | |
|спадщини (підпункт 5.2.13 Закону) | | |
-------------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток Р4
до рядка 04.12
декларації з податку
на прибуток банку
-------------------------------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ| | | | | | | | | | |Звітний рік|2|0|0| |
-------------------------------------------------- ----------------------
------------------------------------------------------------------------
|Реквізити договору (контракту), | Код | Витрати |
|назва та місцезнаходження |рядка |------------------------------|
|офшорного нерезидента | |загальна сума,|сума, що |
| | |нарахована |включається до |
| | |офшорному |валових витрат,|
| | |нерезиденту |гр. 3 х 0,85 |
|--------------------------------+------+--------------+---------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|--------------------------------+------+--------------+---------------|
|________________________________| 1 | | |
|________________________________| | | |
|________________________________| | | |
| | | | |
|--------------------------------+------+--------------+---------------|
|________________________________| 2 | | |
|________________________________| | | |
|________________________________| | | |
| | | | |
|--------------------------------+------+--------------+---------------|
|________________________________| 3 | | |
|________________________________| | | |
|________________________________| | | |
| | | | |
|--------------------------------+------+--------------+---------------|
|________________________________| | | |
|________________________________| | | |
|________________________________| | | |
| | | | |
|--------------------------------+------+--------------+---------------|
|________________________________| n | | |
|________________________________| | | |
|________________________________| | | |
| | | | |
|------------------------------------------------------+---------------|
|Сума вартості товарів (робіт, послуг), проценти, | |
|роялті, комісійні винагороди офшорним нерезидентам, що| |
|відображається у рядку 04.12 декларації (сума рядків | |
|1 - n гр. 4) | |
------------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник банку ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
УЗГОДЖЕНО ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення Комітету Верховної Наказ Державної податкової
Ради України з питань фінансів адміністрації України
і банківської діяльності 31.03.2003 N 148
31.03.2003 N 06-10/24139
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
10 квітня 2003 р.
за N 281/7602
| Код рядка декларації | Положення Закону N 334 (334/94-ВР) , якими слід керуватися під час заповнення рядків декларації |
| 01 | ст.4, ст.7, ст.12 |
| 01.1 | пп.4.1.2 п.4.1 ст.4; пп.4.1.3 п.4.1 ст.4; п.7.1 ст.7; пп.7.4.3 п.7.4 ст.7; пп.7.9.4 п.7.9 ст.7 |
| 01.2 | пп.4.1.6 п.4.1 ст.4; пп.12.2.3 п.12.2 ст.12; п.12.3 ст.12 |
| 01.3 | п.5.9 ст.5 |
| 01.4 | пп.4.1.3 п.4.1 ст.4; п.7.6 ст.7. Витрати на придбання цінних паперів та деривативів, здійснені до набрання чинності Законом N 349 (349-15) , визначаються за правилами, встановленими пп. 7.6.3 п. 7.6 статті 7 Закону N 349 |
| 01.5 | пп.7.3.8 п.7.3 ст.7 |
| 01.6 | п.8.9 ст.8 |
| 01.7 | пп.4.1.4 - 4.1.6, крім пп.4.1.5 п.4.1 ст.4 |
| 02 | згідно з формулою |
| 02.1 | п.5.10 ст.5 |
| 02.2 | пп.4.1.5 п.4.1 ст.4 |
| 02.3 | ст.12, з урахуванням п.5 "Перехідні положення" ЗаконуN 349 (349-15) |
| 03 | згідно з формулою |
| 04 | ст.5 |
| 04.1 | п.5.5 ст.5; п.7.1 ст.7; пп. 7.4.3 п. 7.4 ст.7 |
| 04.2 | пп.7.3.8 п.7.3 ст.7 |
| 04.3 | ст.12 |
| 04.4 | п. 5.9 ст.5 |
| 04.5 | п.5.6 ст.5, крім 5.6.2; пп.7.8.7 п.7.8 ст.7 |
| 04.6 | пп. 5.7.1 п.5.7 ст.5 |
| 04.7 | абзаци 2-3 пп.5.6.2 п.5.6 ст.5, п.1.37, 1.42 ст.1 |
| 04.8 | пп. 5.2.5 п.5.2 ст.5 |
| 04.9 | пп.5.2.2-5.2.3, 5.2.11, 5.2.13, 5.2.17 п.5.2 ст.5 |
| 04.10 | п.6.1 ст.6, з урахуванням п.11 Перехідних положень Закону N 349 (349-15) |
| 04.11 | пп.5.2.10 п.5.2 ст.5, пп.8.7.1 п.8.7 ст.8 |
| 04.12 | пп.11.2.3 п.11.2 ст.11, п.18.3 ст.18 |
| 04.13 | п.п. 5.4.6 п. 5.4 ст. 5 |
| 04.14 | ст.5, ст.7, пп.8.1.4 п.8.1, пп.8.4.3, 8.4.7, 8.4.8, 8.4.10 п.8.4, п.8.7, пп.8.9.4 п.8.9 ст.8; п.9.5, 9.6 ст.9, п.22.25 ст.22 |
| 05 | згідно з формулою |
| 05.1 | п.5.10 ст.5 |
| 05.2 | пп.5.2.7 п.5.2 ст.5 |
| 05.3 | ст.12, з урахуванням п.5, п.10 Перехідних положень Закону N 349 (349-15) |
| 06 | згідно з формулою |
| 07 | пп.7.9.4 п.7.9 ст.7, ст.8, ст.9 |
| 08 | п.3.1 ст.3 та згідно з формулою |
| 09 | п.11 Перехідних положень Закону N 349 (349-15) |
| Код рядка деклара- ції | Положення Закону N 334 (334/94-ВР) , якими слід керуватися під час заповнення рядків декларації |
| 10 | п. 7.12, п. 7.13, п. 7.20 ст. 7, п. 18.1 ст. 18, ст. 19 |
| 11 | згідно з формулою (п.11 Перехідних положень ЗаконуN 349 (349-15) |
| 11.1 | п.10.1 ст.10 |
| 11.2 | п. 7.13 ст. 7, п. 18.1 ст. 18 |
| 12 | сума рядків 12.1 і 12.2 |
| 12.1 | п.10.1 ст.10 |
| 12.2 | п. 7.13 ст. 7, п. 18.1 ст. 18 |
| 13 | пп.7.8.3-7.8.4 п.7.8 ст.7, п.16.3 ст.16, пп. 2.1.3 п.2.1 ст.2, п.18.1 ст.18, ст.19, п.22.3 ст.22 (дія цього пункту призупинена на 2003 рік) |
| 14 | згідно з формулою |
| 15 | п.16.4 ст.16 |
| 16 | п.16.16 ст.16, п.21.3 ст.21 |
| 17 | згідно з формулою |
| 18 | п.16.16 ст.16, п.21.3 ст.21 |
| 19 | п.10.2 ст.10, п.13.1 - 13.2, 13.6 ст.13 |
| 19.1 | пп. 9.2.2 п. 9.2 ст. 9 Закону N 889 (889-15) |
| 19.2 | п.13.1-13.2, 13.6 ст.13 |
| 19.3. | |
| 20 | пп. 7.7.3 п.7.7, пп. 7.8.2 п.7.8, пп.7.9.4 п.7.9 ст.7 |
| 21 | п.17.2 ст.17 Закону N 2181 (2181-14) |
| 22 | пп. 12.1.2 п.12.1 ст.12 |
|
Заступник Голови Комітету
Начальник Головного управління
податкового аудиту та валютного
контролю
|
С.Терьохін
Я.В.Янушевич
|
Додаток
до Порядку складання
декларації з податку на
прибуток банку
------------------------------------------------------------------
| 1 | Уточнювальний розрахунок податкових зобов'язань |
| |у зв'язку з виправленням самостійно виявлених помилок |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------
| 2 |Звітний період, за який виправляються помилки (потрібне позначити)|
| |------------------------------------------------------------------|
| |2|0|0| | рік | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | | Рік |
------------------- ------------- ------------ -------------- ----------
----------------------------------------------------------------------
| 3 |Повна назва платника податку:| |Юридична особа |
| |-----------------------------|-----+----------------------------|
| | | |Інша категорія платника |
----------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------
| 4 |Ідентифікаційний | | | | | | | | | | Код виду економічної | | |.| | |.| |
| |код за ЄДРПОУ | | | | | | | | | | діяльності (КВЕД) | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------
| 5 |Місцезнаходження платника податку: |Поштовий індекс | | | | | |
| |-----------------------------------|--------------------------|
| | |Телефон | |
| |-----------------------------------|--------+-----------------|
| | |Факс* | |
| |-----------------------------------|--------+-----------------|
| | |Е-mail* | |
--------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------
| 6 |До державної податкової інспекції (адміністрації) в |
| |--------------------------------------------------------------|
--------------------------------------------------------------------
Одиниця виміру: тис. грн. з одним десятковим знаком
------------------------------------------------------------------
| Показники | Код |Загальна |
| |рядка | сума |
|-----------------------------------------------+------+---------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Доходи, не враховані (+), зайво враховані (-) в| | |
|обчисленні валового доходу попереднього | | |
|звітного періоду, у тому числі за кодами | | |
|рядків декларації, у якій було допущено | | |
|помилки*: | 1 | |
|-----------------------------------------------| | |
|код | | | | | | | | | | | |
|---------+---+---+---+---+---+---+---+----+----| | |
|сума (+-)| | | | | | | | | | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Витрати, не враховані (+), зайво враховані (-) | | |
|в обчисленні валових витрат попереднього | | |
|звітного періоду, у тому числі за кодами рядків| | |
|декларації, у якій було допущено помилки*: | 2 | |
|-----------------------------------------------| | |
|код | | | | | | | | | | | |
|---------+---+---+---+---+---+---+---+----+----| | |
|сума (+-)| | | | | | | | | | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Амортизаційні відрахування, не враховані (+), | | |
|зайво враховані (-) в обчисленні амортизації | | |
|попереднього звітного періоду | 3 | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Сума заниженого (+) або завищеного (-) об'єкта | | |
|оподаткування (р.1 - р.2 - р.3)| 4 | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Ставка оподаткування, що діяла на момент | | |
|допущення помилки, у відсотках | 5 | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Сума помилки, допущеної при зменшенні | | |
|податкових зобов'язань, у тому числі за кодами | | |
|рядків декларації, у якій було допущено | | |
|помилки*: | 6 | |
|-----------------------------------------------| | |
|код | | | | | | | | | | | |
|---------+---+---+---+---+---+---+---+----+----| | |
|сума (+-)| | | | | | | | | | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Сума недоплати (+) або переплати (-), | | |
|нарахованої у зв'язку з виправленням помилки | | |
| (р.4 х р.5 - р.6 або р.7.1 - р.7.2)| 7 | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Сума податкового зобов'язання звітного | | |
|періоду, при розрахунку якого виявлена помилка | 7.1 | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Сума виправленого (вірного) податкового | | |
|зобов'язання звітного періоду, при розрахунку | | |
|якого виявлена помилка | 7.2 | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Сума штрафу, нарахована платником самостійно | | |
|у зв'язку з виправленням помилки ** | | |
| (р.7 х 0,05)| 8 | |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| |Пояснення (розкриття) до уточнювального | | |
| |розрахунку на | |аркушах|
------------------------------------------------------------------
Зворотний бік форми розрахунку
Інформація, наведена в уточнювальному розрахунку та поясненнях
(розкриттях), є достовірною.
------------------------
| | |.| | |.|2|0|0| |р.|
------------------------
Дата заповнення декларації (дд.мм.рррр)
Керівник банку _________________________ _______________
(ініціали та прізвище) (підпис)
---------------------
| | | | | | | | | | |
---------------------
Ідентифікаційний номер М.П.
Головний бухгалтер _________________________ _______________
(ініціали та прізвище) (підпис)
---------------------
| | | | | | | | | | |
---------------------
Ідентифікаційний номер
Ця частина податкової декларації заповнюється
службовими особами ДПІ (ДПА)
--------------------------------------------------------------------
| |Відмітка про внесення даних до електронної бази податкової|
|-----звітності "__" _____________ 200_ року|
|__________________________________________________________________|
| службова особа ДПІ (ДПА) (підпис, прізвище) |
|------------------------------------------------------------------|
| За результатами камеральної перевірки уточнювального розрахунку |
| (потрібне позначити): |
|------------------------------------------------------------------|
| |порушень (помилок) не виявлено| | |складено акт від |
| | | | |"__" _______ 200_ року N __|
|--------------------------------- -------------------------------|
| |
|"__" ___________ 200_ року _____________________________________ |
| службова особа ДПІ (ДПА) |
| (підпис, прізвище) |
--------------------------------------------------------------------