|
29.03.2003 N 143
|
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
8 квітня 2003 р.
за N 271/7592
Голова Ю.Ф.Кравченко
--------------- УЗГОДЖЕНО ЗАТВЕРДЖЕНО
| | Рішення Комітету Верховної Наказ Державної
| Відмітка | Ради України з питань податкової
|про одержання| фінансів і банківської адміністрації України
| (штамп ДПІ) | діяльності 29.03.2003 N 143
--------------- 31.03.2003 N 06-10/239
----------------------------------------------------------------------
| 1 |ДЕКЛАРАЦІЯ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК ПІДПРИЄМСТВА| |Звітна |
| |---------------------------------------------+---+--------------|
| |Повна декларація - надаються додатки у разі | |Звітна |
| |заповнення рядків з позначкою "Р" та "К" | |консолідована |
| |---------------------------------------------+---+--------------|
| |Спрощена декларація - надаються додатки у | | |
| |разі заповнення рядків з позначкою "К" | |Звітна нова |
----------------------------------------------------------------------
-------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
| 2 |Звітний рік |2|0|0| | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
-------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
----------------------------------------------------------------------
| 3 |Повна назва платника податку:| |Юридична особа |
| |-----------------------------|-----|----------------------------|
| | | |Інша категорія платника |
----------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------
| 4 |Ідентифікаційний | | | | | | | | | | Код виду економічної | | |.| | |.| |
| |код за ЄДРПОУ ------------------- діяльності (КВЕД) --------------|
------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------
| 5 |Місцезнаходження платника податку: |Поштовий індекс | | | | | |
| |-----------------------------------|--------------------------|
| | |Телефон | |
| |-----------------------------------|--------+-----------------|
| | |Факс* | |
| |-----------------------------------|--------+-----------------|
| | |Е-mail* | |
--------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------
| 6 |До державної податкової інспекції (адміністрації) в |
| |--------------------------------------------------------------|
--------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
|7 |Відмітка про застосування платником податку спеціальних |
| |режимів оподаткування |
| |------------------------------------------------------------|
| | |Підприємство, основною | |Суб'єкт космічної |
| | |діяльністю якого є | |діяльності (пункт 22.24 |
| | |виробництво | |Закону) |
| | |сільськогосподарської | | |
| | |продукції (пункт 16.4 | | |
| | |Закону) | | |
------------------------------------------------------------------
Одиниця виміру: грн., без копійок, з відповідним округленням
за загальновстановленими правилами (починаючи з податкового
періоду - перший квартал 2006 року)
------------------------------------------------------------------
| ПОКАЗНИКИ |Код рядка |Сума |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| 1 | 2 | 3 |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Валовий дохід від усіх видів діяльності, |01 | |
|у тому числі: | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| доходи від продажу товарів (робіт, послуг) |01.1 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| приріст балансової вартості запасів |01.2 К1 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| доходи від виконання довгострокових договорів|01.3 К2 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| прибуток від операцій з цінними паперами, |01.4 К3 | |
| фондовими та товарними деривативами | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| прибуток від операцій з землею |01.5 К1 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| інші доходи, крім визначених у 01.1 / 01.5 |01.6 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Коригування валових доходів, у тому числі: |02 | |
| (+-02.1 +-02.2 + 02.3)| | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| зміна суми компенсації вартості товарів |02.1 | |
| (робіт, послуг) | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| самостійно виявлені помилки за результатами |02.2 | |
| минулих податкових періодів | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| врегулювання сумнівної (безнадійної) |02.3 К4 | |
| заборгованості | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Скоригований валовий дохід (01 +- 02)|03 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Валові витрати, у тому числі: |04 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| витрати на придбання товарів (робіт, послуг),|04.1 | |
| крім визначених у 04.11 | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| убуток балансової вартості запасів |04.2 К1 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| витрати на оплату праці |04.3 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| сума страхового збору (внесків) до фондів |04.4 | |
| державного загальнообов'язкового страхування | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| сума внесків на довгострокове страхування |04.5 | |
| життя, недержавне пенсійне забезпечення | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| сума податків, зборів (обов'язкових |04.6 Р1 | |
| платежів), крім визначених у 04.4 | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| витрати, пов'язані з виконанням |04.7 К2 | |
| довгострокових договорів | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| добровільне перерахування коштів, передача |04.8 Р2 | |
| товарів (робіт, послуг) | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| від'ємне значення об'єкта оподаткування |04.9 | |
| попереднього податкового року | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| витрати на поліпшення основних фондів |04.10 К1 | |
| та нафтогазових свердловин | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| 85% витрат від вартості товарів (робіт, |04.11 Р3 | |
| послуг), придбаних у офшорних нерезидентів | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Сума витрат зі страхування (крім витрат з |04.12 | |
|довгострокового страхування життя та |К1/1 | |
|недержавного пенсійного забезпечення, | | |
|зазначених у р. 04.5 декларації) | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| інші витрати, крім визначених у 04.1 / 04.12 |04.13 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Коригування валових витрат, у тому числі: |05 | |
| (+-05.1 +-05.2 + 05.3)| | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| зміна суми компенсації вартості товарів |05.1 | |
| (робіт, послуг) | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| самостійно виявлені помилки за результатами |05.2 | |
| минулих податкових періодів | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| врегулювання сумнівної (безнадійної) |05.3 К4 | |
| заборгованості | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Скориговані валові витрати (04 +- 05)|06 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Сума амортизаційних відрахувань |07 К1 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Об'єкт оподаткування позитивний (+) від'ємний |08 | |
| (-) (+-03 - (+-06) - 07)| | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Балансові збитки, не компенсовані прибутками |09 | |
|до 01.01.2003 | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Прибуток, звільнений від оподаткування |10 К5 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Прибуток, що підлягає оподаткуванню, |11 | |
|у тому числі: (08 - 09 - 10)| | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| за базовою ставкою |11.1 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| за пільговою ставкою * _____ % |11.2 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Нарахована сума податку**, у тому числі: |12 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| за базовою ставкою |12.1 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| за пільговою ставкою |12.2 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Зменшення нарахованої суми податку |13 К6 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Податкове зобов'язання звітного періоду ** |14 | |
| (12 - 13)| | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Сума нарахованого податку за попередній |15 | |
|податковий період поточного року | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Сума надміру сплаченого податку минулих |16 | |
|податкових періодів (переплати)*** | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Сума податку до сплати |17 | |
| (позитивне значення 14 - 15 - 16)| | |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
|Сума надміру сплаченого податку минулих |18 | |
|податкових періодів (переплати), | | |
|яка підлягає поверненню на поточний рахунок | | |
|платника податку в банку-резиденті | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| Додаткові показники | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Суми податків, які утримуються при виплаті |19 | |
|доходів (прибутків), у тому числі: | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| з доходів фізичних осіб, нарахованих у |19.1 К7 | |
| вигляді процентів | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| з нерезидентів (крім 19.3) |19.2 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| з фрахту |19.3 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Авансові внески, нараховані на суму дивідендів |20 | |
|та прирівняних до них платежів | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Дивіденди та прирівняні до них платежі, що |21 | |
|сплачуються до бюджету державними | | |
|некорпоратизованими, казенними або | | |
|комунальними підприємствами | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Сума штрафу, самостійно нарахованого у зв'язку |22 | |
|з виправленням помилок | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Пеня, нарахована у зв'язку з урегулюванням |23 К4 | |
|сумнівної (безнадійної) заборгованості | | |
------------------------------------------------------------------
До декларації додаються (потрібне позначити):
----------------------------------------------------------------------
| |Додатки до рядків|К1/1 |К1/2 |К2 |К3 |К4 |К5 |К6 |К7 |Р1 |Р2 |Р3 |
----------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| |Пояснення (розкриття) окремих результатів | |аркушах|
| |фінансово-господарської діяльності на | | |
------------------------------------------------------------------
Інформація, наведена в декларації, додатках, поясненнях
(розкриттях), є достовірною.
------------------------
| | |.| | |.|2|0|0| |р.|
------------------------
Дата заповнення декларації (дд.мм.рррр)
Керівник підприємства _________________________ ________________
(ініціали та прізвище) (підпис)
---------------------
| | | | | | | | | | |
---------------------
Ідентифікаційний податковий номер М.П.
Головний бухгалтер _________________________ ________________
(ініціали та прізвище) (підпис)
---------------------
| | | | | | | | | | |
---------------------
Ідентифікаційний податковий номер
Ця частина податкової декларації заповнюється
службовими особами ДПІ (ДПА)
--------------------------------------------------------------------
| |Відмітка про внесення даних до електронної бази податкової|
|-----звітності "__" _____________ 200_ року|
|__________________________________________________________________|
| службова особа ДПІ (ДПА) (підпис, прізвище) |
|------------------------------------------------------------------|
| За результатами камеральної перевірки декларації |
| (потрібне позначити): |
|------------------------------------------------------------------|
| |порушень (помилок) не виявлено| | |складено акт від |
|--------------------------------- | |"__" _______ 200_ року N __|
| -------------------------------|
| |
|"__" ___________ 200_ року _____________________________________ |
| службова особа ДПІ (ДПА) |
| (підпис, прізвище) |
--------------------------------------------------------------------
|
Заступник Голови Комітету
Заступник начальника
Головного управління
оподаткування юридичних осіб
|
С.Терьохін
С.Чекашкін
|
Додаток К1/1
до рядків 01.2, 01.5, 04.2,
04.10, 04.12 та 07
декларації
------------------------------------- -----------------------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | Податковий період 20__ року |
|-----------------------------------| |---------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | | Рік |
------------------------------------- --------------- --------------- ----------------- ------------
------------------------------------------------------------------
| Показники | Код | На |Запаси, |На кінець|Приріст "-"|
| |рядка|поча-|викорис-|звітного | Убуток "+"|
| | | ток |тані не | періоду |(3 - 4 - 5)|
| | |звіт-|в госпо-| | |
| | |ного |дарській| | |
| | |року | діяль- | | |
| | | | ності | | |
|---------------------+-----+-----+--------+---------+-----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|---------------------+-----+-----+--------+---------+-----------|
|Балансова вартість |А | | | | |
|запасів усього, у | | | | | |
|тому числі: (сума | | | | | |
|рядків А1 - А7 | | | | | |
|відповідної графи) | | | | | |
|---------------------+-----+-----+--------+---------+-----------|
|на складах (місцях |А1 | | | | |
|зберігання) | | | | | |
|---------------------+-----+-----+--------+---------+-----------|
|у незавершеному |А2 | | | | |
|виробництві | | | | | |
|---------------------+-----+-----+--------+---------+-----------|
|у готовій продукції |А3 | | | | |
|---------------------+-----+-----+--------+---------+-----------|
|малоцінні та |А4 | | | | |
|швидкозношувані | | | | | |
|предмети на складах | | | | | |
|---------------------+-----+-----+--------+---------+-----------|
|на оптових складах |А5 | | | | |
|(місцях зберігання) | | | | | |
|---------------------+-----+-----+--------+---------+-----------|
|у роздрібній торгівлі|А6 | | | | |
|---------------------+-----+-----+--------+---------+-----------|
|матеріальні цінності,|А7 | | | | |
|що використовуються у| | | | | |
|господарській | | | | | |
|діяльності більше 365| | | | | |
|календарних днів та | | | | | |
|вартість яких не | | | | | |
|перевищує 1000 грн. | | | | | |
------------------------------------------------------------------
Метод (методи) оцінки убутку запасів (потрібне позначити):
------------------------------------------------------------------
| |ідентифікованої | |вартості запасів перших за часом |
| |вартості відповідної | |надходжень (ФІФО) |
| |одиниці запасів | | |
|--+-------------------------------------------------------------|
| |середньозваженої | |норматив-| |ціни продажу |
| |вартості однорідних | |них | |запасів |
| |запасів | |затрат | | |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
|Код | Показники | Балан- | Амортизаційні |
|ряд-| | сова | відрахування |
| ка | |вартість| |
| | | на |------------------|
| | |початок | Розра- | Звітний |
| | | розра- |хунковий| період |
| | | хунко- |квартал |нароста |
| | | вого | | ючим |
| | |кварталу| |підсумком|
|----+-------------------------------+--------+--------+---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|----+-------------------------------+--------+--------+---------|
|Б1 |Основні фонди групи 1 з нормою | | | |
| |амортизації 2 відсотки | | | |
|----+-------------------------------+--------+--------+---------|
|Б2 |Основні фонди групи 2 з нормою | | | |
| |амортизації 10 відсотків | | | |
|----+-------------------------------+--------+--------+---------|
|Б3 |Основні фонди групи 3 з нормою | | | |
| |амортизації 6 відсотків | | | |
|----+-------------------------------+--------+--------+---------|
|Б4 |Основні фонди групи 4 з нормою | | | |
| |амортизації 15 відсотків | | | |
|----+-------------------------------+--------+--------+---------|
|Б5 |Основні фонди групи 1 з нормою | | | |
| |амортизації нижче 2 відсотків | | | |
|----+-------------------------------+--------+--------+---------|
|Б6 |Основні фонди групи 2 з нормою | | | |
| |амортизації нижче 10 відсотків | | | |
|----+-------------------------------+--------+--------+---------|
|Б7 |Основні фонди групи 3 з нормою | | | |
| |амортизації нижче 6 відсотків | | | |
|----+-------------------------------+--------+--------+---------|
|Б8 |Основні фонди групи 4 з нормою | | | |
| |амортизації нижче 15 відсотків | | | |
|----+-------------------------------+--------+--------+---------|
|В |Нематеріальні активи | | | |
|----+-------------------------------------------------+---------|
|07 |Загальна сума амортизаційних відрахувань, що | |
| |відображається у рядку 07 декларації (сума | |
| |рядків з Б1 до Б8 та рядка В графи 5) | |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| Об'єкти |Код |Сукупна | Сума |Фактичні обсяги поліпшень |
| поліпшення |ряд-|балансо-| на |наростаючим підсумком |
| | ка |ва вар- |звіт- | |
| | |тість на| ний |----------------------------|
| | |початок | рік | 1 |Півріч-|3 квар-|Рік |
| | |звітного| (лі- |квартал| чя | тали | |
| | | року | міт) | | | | |
|--------------+----+--------+------+-------+-------+-------+----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|--------------+----+--------+------+-------+-------+-------+----|
|Основні фонди |4.10| | | | | | |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| Показники | Код | Сума |
| | рядка | |
|--------------------------------------------+-------+-----------|
| 1 | 2 | 3 |
|--------------------------------------------+-------+-----------|
|Прибуток від продажу землі, у тому числі: |01.5 | |
|(01.5.1 - 01.5.2 х 01.5.3) | | |
|--------------------------------------------+-------+-----------|
|сума доходу, отримана при продажу землі |01.5.1 | |
|--------------------------------------------+-------+-----------|
|сума витрат, пов'язана із купівлею землі |01.5.2 | |
|--------------------------------------------+-------+-----------|
|коефіцієнт індексації витрат, визначений за |01.5.3 | |
|нормами підпункту 8.3.3 Закону | | |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| Показники | Код | Сума |
| | рядка | |
|--------------------------------------------+-------+-----------|
| 1 | 2 | 3 |
|--------------------------------------------+-------+-----------|
|Сума витрат зі страхування (крім витрат з |04.12 | |
|довгострокового страхування життя та | | |
|недержавного пенсійного забезпечення, | | |
|зазначених у р. 04.5 декларації), у тому | | |
|числі: | | |
|--------------------------------------------+-------+-----------|
|сума витрат за обов'язковими видами |04.12.1| |
|страхування | | |
|--------------------------------------------+-------+-----------|
|сума витрат за іншими видами страхування, |04.12.2| |
|що включаються до складу валових витрат | | |
|платника (не більше значення рядка 06 | | |
|декларації за звітний період, обчисленого | | |
|без урахування значення рядка 04.12.2 цієї | | |
|таблиці х 5 / 95) | | |
------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ______________ ________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер _______________ ________________
(підпис) (прізвище)
Додаток К1/2
до рядків 04.10
та 07 декларації
------------------------------------- -------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | Податковий період 200_ року |
|-----------------------------------| |-----------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
------------------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
----------------------------------------------------------------
|Код |Показники |Первісна |Амортизаційні |
|рядка| |вартість |відрахування |
| | | |звітного |
| | | |періоду |
| | | |наростаючим |
| | | |підсумком |
|-----+-------------------------------+---------+--------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|-----+-------------------------------+---------+--------------|
| 1 |Витрати, пов'язані з видобутком| | |
| |корисних копалин, крім | | |
| |нафтогазових свердловин * | Х | |
|-----+-------------------------------+---------+--------------|
| 2 |Витрати, пов'язані з видобутком| | |
| |корисних копалин з нафтогазових| | |
| |свердловин* (2.1+2.2+....+ 2.n)| Х | |
|-----+-------------------------------+---------+--------------|
|2.1 |Свердловина** _________ | | |
|-----+-------------------------------+---------+--------------|
|2.2 | | | |
|-----+-------------------------------+---------+--------------|
|-----+-------------------------------+---------+--------------|
|2.n | | | |
|-----+-----------------------------------------+--------------|
|07 |Загальна сума амортизаційних відрахувань,| |
| |що відображається у рядку 07 декларації | |
| | (сума рядків 1 - 2 графи 4)| |
----------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------
|Код |Об'єкти поліпшення|Сума на | Фактичні обсяги поліпшень |
|рядка| |звітний рік| наростаючим підсумком |
| | |(ліміт) |----------------------------------|
| | | |1 квартал|півріччя|3 квартали|рік |
|-----+------------------+-----------+---------+--------+----------+----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|-----+------------------+-----------+---------+--------+----------+----|
| 1 |Свердловина**.....| | | | | |
|-----+------------------+-----------+---------+--------+----------+----|
| 2 | | | | | | |
|-----+------------------+-----------+---------+--------+----------+----|
| | | | | | | |
|-----+------------------+-----------+---------+--------+----------+----|
| | | | | | | |
|-----+------------------+-----------+---------+--------+----------+----|
| n | | | | | | |
|-----+------------------------------+---------+--------+----------+----|
|04.10|Загальна сума поліпшень, що | | | | |
| |включається до рядка 04.10 | | | | |
| |декларації (сума рядків | | | | |
| |1 / n відповідної графи) | | | | |
-------------------------------------------------------------------------
-----------------------------------------------------------------------------
|Код |Окремий об'єкт |Балансова вартість|Обсяг фактично |Загальний |
|рядка|групи (родовище,|об'єкта групи на |видобутих корисних|розрахунковий |
| |кар'єр, шахта, |початок звітного |копалин за звітний|обсяг родовища|
| |свердловина) |року |період | |
|-----+----------------+------------------+------------------+--------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|-----+----------------+------------------+------------------+--------------|
| 1 | | | | |
|-----+----------------+------------------+------------------+--------------|
| 2 | | | | |
|-----+----------------+------------------+------------------+--------------|
|-----+----------------+------------------+------------------+--------------|
|-----+----------------+------------------+------------------+--------------|
| n | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток К2
до рядків 01.3
та 04.7 декларації
------------------------------------- -------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | Податковий період 200_ року |
|-----------------------------------| |-----------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
------------------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
------------------------------------------------------------------------
| Показники |Код | 1 |Півріччя| 3 |Рік |
| |рядка |квартал| |квартали| |
|--------------------------------+------+-------+--------+--------+----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|--------------------------------+------+-------+--------+--------+----|
|Валові доходи від виконання | | | | | |
|довгострокових договорів, | | | | | |
|у тому числі: (01.3.1 +- 01.3.2)|01.3 | | | | |
|--------------------------------+------+-------+--------+--------+----|
| сума доходу, нарахованого у | | | | | |
| зв'язку з виконанням | | | | | |
| довгострокових договорів |01.3.1| | | | |
|--------------------------------+------+-------+--------+--------+----|
| сума збільшення (+) зменшення | | | | | |
| (-) валових доходів у зв'язку | | | | | |
| з перерахунком податкових | | | | | |
| зобов'язань за завершеними | | | | | |
| довгостроковими договорами |01.3.2| | | | |
|--------------------------------+------+-------+--------+--------+----|
|Сума фактичних витрат, | | | | | |
|пов'язаних із виконанням | | | | | |
|довгострокових договорів |04.7 | | | | |
------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------
| Показники |Код | 1 |Півріччя| 3 |Рік |
| |рядка |квартал| |квартали| |
|--------------------------------+------+-------+--------+--------+----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|--------------------------------+------+-------+--------+--------+----|
|Сума авансів або передоплат, не | | | | | |
|віднесених для цілей | | | | | |
|оподаткування до складу валового| | | | | |
|доходу звітного періоду | 1 | | | | |
|--------------------------------+------+-------+--------+--------+----|
|Кількість договорів, за якими | | | | | |
|провадився розрахунок доходів та| | | | | |
|витрат, у тому числі договори: | 2 | | | | |
|--------------------------------+------+-------+--------+--------+----|
| за якими продовжується їх | | | | | |
| виконання | 2.1 | | | | |
|--------------------------------+------+-------+--------+--------+----|
| виконання яких завершено | 2.2 | | | | |
------------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток К3
до рядка 01.4 декларації
------------------------------------- -----------------------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | Податковий період 20__ року |
|-----------------------------------| |---------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | | Рік |
------------------------------------- --------------- --------------- ----------------- ------------
------------------------------------------------------------------
| ПОКАЗНИКИ | Код | Сума |
| |рядка| |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|Прибуток від операцій з цінними паперами, фондовими|01.4 | |
|та товарними деривативами, у тому числі: (сума | | |
|позитивних значень рядків 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7) | | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій з акціями | 1 | |
|та іншими, ніж цінні папери, корпоративними | | |
|правами, у тому числі: (1.1 - 1.2 - 1.3) | | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|доходи звітного періоду | 1.1 | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|витрати звітного періоду | 1.2 | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|від'ємний фінансовий результат попереднього | 1.3 | |
|звітного року | | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій з | 2 | |
|облігаціями, у тому числі: (2.1 - 2.2 - 2.3) | | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|доходи звітного періоду | 2.1 | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|витрати звітного періоду | 2.2 | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|від'ємний фінансовий результат попереднього | 2.3 | |
|звітного року | | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій з | 3 | |
|векселями, у тому числі: (3.1 - 3.2 - 3.3) | | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|доходи звітного періоду | 3.1 | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|витрати звітного періоду | 3.2 | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|від'ємний фінансовий результат попереднього | 3.3 | |
|звітного року | | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій з | 4 | |
|деривативами, у тому числі: (4.1 - 4.2 - 4.3) | | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|доходи звітного періоду | 4.1 | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|витрати звітного періоду | 4.2 | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|від'ємний фінансовий результат попереднього | 4.3 | |
|звітного року | | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій з | 5 | |
|іпотечними сертифікатами (іпотечними сертифікатами | | |
|участі та іпотечними сертифікатами з фіксованою | | |
|дохідністю), у тому числі: (5.1 - 5.2 - 5.3) | | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|доходи звітного періоду | 5.1 | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|витрати звітного періоду | 5.2 | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|від'ємний фінансовий результат попереднього | 5.3 | |
|звітного року | | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій із | 6 | |
|сертифікатами фондів операцій з нерухомістю, у тому| | |
|числі: (6.1 - 6.2 - 6.3) | | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|доходи звітного періоду | 6.1 | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|витрати звітного періоду | 6.2 | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|від'ємний фінансовий результат попереднього | 6.3 | |
|звітного року | | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій з іншими | 7 | |
|цінними паперами, у тому числі: (7.1 - 7.2 - 7.3) | | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|доходи звітного періоду | 7.1 | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|витрати звітного періоду | 7.2 | |
|---------------------------------------------------+-----+------|
|від'ємний фінансовий результат попереднього | 7.3 | |
|звітного року | | |
------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ______________ ________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер _______________ ________________
(підпис) (прізвище)
Додаток К4
до рядків 02.3, 05.3
та 23 декларації
------------------------------------- -------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | Податковий період 200_ року |
|-----------------------------------| |-----------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
------------------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
-------------------------------------------------------------
|Показники коригування |Код рядка |Сума |
|-----------------------------------------+----------+------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----------------------------------------+----------+------|
|Сума збільшення валових доходів | 02.3 | |
|-----------------------------------------+----------+------|
|Сума збільшення валових витрат | 05.3 | |
|-----------------------------------------+----------+------|
|Пеня, нарахована у зв'язку з коригуванням| 23 | |
-------------------------------------------------------------
Коригування здійснюється у зв'язку:
з невиконанням умов договору від "__" __________ 200_ року, N __,
укладеного з: ____________________________________________________
__________________________________________________________________
(назва сторони (для фізичної особи - ПІБ),
__________________________________________________________________
з якою укладено договір
__________________________________________________________________
місцезнаходження юридичної особи-сторони,
__________________________________________________________________
з якою укладено договір)
------------- -------------
в якому декларант є |Продавцем| | |Покупцем | | потрібне позначити
------------- -------------
Коригування здійснюється на підставі:
таких положень підпунктів 12.1.1, 12.1.2, 12.1.5, Закону: ________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
таких документів: ________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток К5
до рядка 10 декларації
------------------------------------- -------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | Податковий період 200_ року |
|-----------------------------------| |-----------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
------------------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
-----------------------------------------------------------------
| Показники | Код |Сума |
| | рядка | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
| 1 | 2 | 3 |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
| Прибуток, звільнений від оподаткування, у тому | 10 | |
| числі*: (10.1 + 10.2 + 10.3) | | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
|на підставі "А" (А1 - А2 - А3) | 10.1 | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
|Доходи від діяльності, що не оподатковується на | А1 | |
|підставі "А", у тому числі: | | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
| приріст балансової вартості запасів | А1.1 | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
|Витрати, понесені у зв'язку з отриманням доходів | А2 | |
|рядка А1, у тому числі: | | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
| убуток балансової вартості запасів | А2.1 | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
|Амортизаційні відрахування, які відносяться | А3 | |
|до діяльності "А" | | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
| на підставі "Б" (Б1 - Б2 - Б3) | 10.2 | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
|Доходи від діяльності, що не оподатковується | Б1 | |
|на підставі "Б", у тому числі: | | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
| приріст балансової вартості запасів | Б1.1 | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
|Витрати, понесені у зв'язку з отриманням доходів | Б2 | |
|рядка Б1, у тому числі: | | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
| убуток балансової вартості запасів | Б2.2 | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
|Амортизаційні відрахування, які відносяться | Б3 | |
|до діяльності "Б" | | |
-----------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------
| Пістава |Норма Закону України |Підпункт |Пункт |Стаття |
| | |(частина) | | |
|---------+-----------------------+----------+------+-------|
| А | | | | |
|---------+-----------------------+----------+------+-------|
| Б | | | | |
|---------+-----------------------+----------+------+-------|
| ... | | | | |
|---------+-----------------------+----------+------+-------|
| Я | | | | |
-------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток К6
до рядка 13 декларації
------------------------------------- -----------------------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | Податковий період 20__ року |
|-----------------------------------| |---------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | | Рік |
------------------------------------- --------------- --------------- ----------------- ------------
------------------------------------------------------------------
| Показники | Код | Сума |
| |рядка | |
|---------------------------------------------+------+-----------|
| 1 | 2 | 3 |
|---------------------------------------------+------+-----------|
|Зменшення податкових зобов'язань, у тому |13 | |
|числі: (сума з р. 13.1 до р. 13.4 + | | |
|+ р. 13.5.1) | | |
|---------------------------------------------+------+-----------|
|вартість торгових патентів, придбаних у |13.1* | |
|звітному періоді, що враховується у зменшення| | |
|податкового зобов'язання платника податку | | |
|---------------------------------------------+------+-----------|
|податок, сплачений з прибутку (крім |13.2 | |
|пасивного), отриманого за кордоном (не | | |
|більший за визначений граничний розмір | | |
|заліку) | | |
|---------------------------------------------+------+-----------|
|податок, сплачений з пасивного прибутку за |13.3 | |
|кордоном, у разі наявності міжнародного | | |
|договору | | |
|---------------------------------------------+------+-----------|
|сума податку, нарахованого платником за |13.4 | |
|місцезнаходженням його філії (у разі сплати | | |
|консолідованого податку) | | |
|---------------------------------------------+------+-----------|
|сума сплачених авансових внесків при виплаті |13.5 | |
|дивідендів (прирівняних до них платежів) та | | |
|перевищення суми таких внесків над | | |
|нарахованою сумою податку минулих податкових | | |
|періодів, у тому числі: | | |
|---------------------------------------------+------+-----------|
|сума, що відноситься на зменшення нарахованої|13.5.1| |
|суми податку | | |
|---------------------------------------------+------+-----------|
|залишок суми, що підлягає перенесенню на |13.5.2| |
|наступні звітні періоди | | |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
|Підрозділи платника| Код |Вало-|Амор-| Сума |Питома |Нарахова |
| податку | рядка | ві | ти- |гр.3 +| вага |на сума |
| | |вит- |зація|+ гр.4|гр.5 : |податку**|
| | |рати | | |: гр.5 | гр.7 |
| | | | | | р.12 | р.12 х |
| | | | | | | гр.6 |
|-------------------+-------+-----+-----+------+-------+---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|-------------------+-------+-----+-----+------+-------+---------|
|Платник податку за |12 | | | |Х | |
|консолідованою | | | | | | |
|декларацією | | | | | | |
|-------------------+-------+-----+-----+------+-------+---------|
|Філії платника |13.4***| | | | | |
|податку в цілому, у| | | | | | |
|тому числі: | | | | | | |
|-------------------+-------+-----+-----+------+-------+---------|
|Філія |13.4.1 | | | | | |
|-------------------+-------+-----+-----+------+-------+---------|
|Філія |13.4.2 | | | | | |
| | | | | | | |
|-------------------+-------+-----+-----+------+-------+---------|
| | | | | | | |
|-------------------+-------+-----+-----+------+-------+---------|
|Філія |13.4.n | | | | | |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| Показники | Код | Сума |
| | рядка | |
|------------------------------------------------+--------+------|
| 1 | 2 | 3 |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Вартість торгових патентів, придбаних платником |13.1* | |
|податку у звітному періоді, що враховується у | | |
|зменшення податкового зобов'язання (А + Б + В + | | |
|+ Г) | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Валові доходи, отримані від здійснення |А1 | |
|торговельної діяльності, у тому числі: | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|приріст балансової вартості запасів |А1.1 | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Валові витрати, понесені у зв'язку з отриманням |А2 | |
|валових доходів, зазначених у рядку А1, у тому | | |
|числі: | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|убуток балансової вартості запасів |А2.1 | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|від'ємне значення об'єкта оподаткування |А2.2****| |
|попереднього податкового року | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Сума амортизаційних відрахувань за основними |А3 | |
|фондами, що повністю та/або частково | | |
|використовуються для здійснення торговельної | | |
|діяльності | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Об'єкт оподаткування: позитивний (+), від'ємний |А4 | |
|(-) (А1-А2-А3) | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Податок з прибутку, отриманого від здійснення |А5 | |
|торговельної діяльності (позитивне значення | | |
|/А4 Х 0,25/) | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Вартість торгових патентів, придбаних платником |А6 | |
|податку у звітному періоді на здійснення | | |
|торговельної діяльності | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Вартість торгових патентів, придбаних платником |А | |
|податку у звітному періоді на здійснення | | |
|торговельної діяльності, що враховується у | | |
|зменшення податкового зобов'язання платника | | |
|податку (А6, але не більше значення А5) | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Валові доходи, отримані від здійснення |Б1 | |
|діяльності з надання побутових послуг, у тому | | |
|числі: | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|приріст балансової вартості запасів |Б1.1 | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Валові витрати, понесені у зв'язку з отриманням |Б2 | |
|валових доходів, зазначених у рядку Б1, у тому | | |
|числі: | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|убуток балансової вартості запасів |Б2.1 | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|від'ємне значення об'єкта оподаткування |Б2.2****| |
|попереднього податкового року | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Сума амортизаційних відрахувань за основними |Б3 | |
|фондами, що повністю та/або частково | | |
|використовуються для здійснення діяльності з | | |
|надання побутових послуг | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Об'єкт оподаткування: позитивний (+), від'ємний |Б4 | |
|(-) (Б1-Б2-Б3) | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Податок з прибутку, отриманого від здійснення |Б5 | |
|діяльності з надання побутових послуг (позитивне| | |
|значення /Б4 Х 0,25/) | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Вартість торгових патентів, придбаних платником |Б6 | |
|податку у звітному періоді на здійснення | | |
|діяльності з надання побутових послуг | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Вартість торгових патентів, придбаних платником |Б | |
|податку у звітному періоді на здійснення | | |
|діяльності з надання побутових послуг, що | | |
|враховується у зменшення податкового | | |
|зобов'язання платника податку (Б6, але не більше| | |
|значення Б5) | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Валові доходи, отримані від здійснення |В1 | |
|діяльності з торгівлі готівковими валютними | | |
|цінностями, у тому числі: | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|приріст балансової вартості запасів |В1.1 | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Валові витрати, понесені у зв'язку з отриманням |В2 | |
|валових доходів, зазначених у рядку В1, у тому | | |
|числі: | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|убуток балансової вартості запасів |В2.1 | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|від'ємне значення об'єкта оподаткування |В2.2****| |
|попереднього податкового року | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Сума амортизаційних відрахувань за основними |В3 | |
|фондами, що повністю та/або частково | | |
|використовуються для здійснення діяльності з | | |
|торгівлі готівковими валютними цінностями | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Об'єкт оподаткування: позитивний (+), від'ємний |В4 | |
|(-) (В1-В2-В3) | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Податок з прибутку, отриманого від здійснення |В5 | |
|діяльності з торгівлі готівковими валютними | | |
|цінностями (позитивне значення /В4 Х 0,25/) | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Вартість торгових патентів, придбаних платником |В6 | |
|податку у звітному періоді на здійснення | | |
|діяльності з торгівлі готівковими валютними | | |
|цінностями | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Вартість торгових патентів, придбаних платником |В | |
|податку у звітному періоді на здійснення | | |
|діяльності з торгівлі готівковими валютними | | |
|цінностями, що враховується у зменшення | | |
|податкового зобов'язання платника податку (В6, | | |
|але не більше значення В5) | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Валові доходи, отримані від здійснення операцій |Г1 | |
|з надання послуг у сфері грального бізнесу, у | | |
|тому числі: | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|приріст балансової вартості запасів |Г1.1 | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Валові витрати, понесені у зв'язку з отриманням |Г2 | |
|валових доходів, зазначених у рядку Г1, у тому | | |
|числі: | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|убуток балансової вартості запасів |Г2.1 | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|від'ємне значення об'єкта оподаткування |Г2.2****| |
|попереднього податкового року | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Сума амортизаційних відрахувань за основними |Г3 | |
|фондами, що повністю та/або частково | | |
|використовуються для здійснення операцій з | | |
|надання послуг у сфері грального бізнесу | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Об'єкт оподаткування: позитивний (+), від'ємний |Г4 | |
|(-) (Г1-Г2-Г3) | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Податок з прибутку, отриманого від здійснення |Г5 | |
|операцій з надання послуг у сфері грального | | |
|бізнесу (позитивне значення /Г4 Х 0,25/) | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Вартість торгових патентів, придбаних платником |Г6 | |
|податку у звітному періоді на здійснення | | |
|діяльності з надання послуг у сфері грального | | |
|бізнесу | | |
|------------------------------------------------+--------+------|
|Вартість торгових патентів, придбаних платником |Г | |
|податку у звітному періоді на здійснення | | |
|діяльності з надання послуг у сфері грального | | |
|бізнесу, що враховується у зменшення податкового| | |
|зобов'язання платника податку (Г6, але не більше| | |
|значення Г5) | | |
------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною
Керівник підприємства ______________ ________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер _______________ ________________
(підпис) (прізвище)
Додаток К7
до рядка 19.1 декларації
------------------------------------- -----------------------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | Податковий період 20__ року |
|-----------------------------------| |---------------------------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | | Рік |
------------------------------------- --------------- --------------- ----------------- ------------
------------------------------------------------------------------
| Показники | Код | Сума |
| | рядка | |
|------------------------------------------------+-------+-------|
|Загальна сума утриманого податку з доходів |19.1 | |
|фізичних осіб, нарахованих у вигляді процентів | | |
|(А1хСП*) | | |
|------------------------------------------------+-------+-------|
|Загальна сума нарахованих процентів |А1 | |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
|Відрахування до Державного бюджету України (Б1 х| Б | |
|х Б3, але не менш як (Б1 - Б2) х 0,25) | | |
|------------------------------------------------+-------+-------|
|Доходи від проведення державної грошової лотереї| Б1 | |
|(продажу лотерейних шансів) | | |
|------------------------------------------------+-------+-------|
|Відрахування до призового фонду не менш як (Б1 х| Б2 | |
|х 0,5) | | |
|------------------------------------------------+-------+-------|
|Норматив відрахувань до Державного бюджету | Б3 | |
|України, % від Б1 | | |
------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ______________ ________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер _______________ ________________
(підпис) (прізвище)
Додаток Р1
до рядка 04.6 декларації
--------------------------------------------------------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | | | | | | | | | |Звітний рік|20___ р.|
------------------------------------------------------------------------- ----------------------
------------------------------------------------------------------
| Показники | Код | Сума |
| |рядка | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Суми нарахованих податків, зборів (обов'язкових|4.6 | |
|платежів), у тому числі: | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|акцизний збір |4.6.1 | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|мито |4.6.2 | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|державне мито |4.6.3 | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|плата за землю (земельний податок, а також |4.6.4 | |
|орендна плата за земельні ділянки державної і | | |
|комунальної власності) | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|рентні платежі |4.6.5 | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|податок з власників транспортних засобів, |4.6.6 | |
|самохідних машин і механізмів | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|збір у вигляді цільової надбавки до діючого |4.6.7 | |
|тарифу на електричну та теплову енергію | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|збір у вигляді цільової надбавки до |4.6.8 | |
|затвердженого тарифу на природний газ для | | |
|споживачів усіх форм власності | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|збір за геологорозвідувальні роботи, виконані |4.6.9 | |
|за рахунок державного бюджету | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|збір за спеціальне використання природних |4.6.10| |
|ресурсів | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|збір за забруднення навколишнього природного |4.6.11| |
|середовища | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|збір на розвиток виноградарства, садівництва і |4.6.12| |
|хмелярства | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|єдиний збір, що справляється у пунктах пропуску|4.6.13| |
|через державний кордон України | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|збір за використання радіочастотного ресурсу |4.6.14| |
|України | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|збір на обов'язкове державне пенсійне |4.6.15| |
|страхування з вартості продажу нерухомого майна| | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|збір на обов'язкове державне пенсійне |4.6.16| |
|страхування з операцій купівлі - продажу | | |
|іноземної валюти | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|збір на обов'язкове державне пенсійне |4.6.17| |
|страхування з вартості продажу ювелірних | | |
|виробів | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|збір на обов'язкове державне пенсійне |4.6.18| |
|страхування з вартості продажу легкових | | |
|автомобілів | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|збір на обов'язкове державне пенсійне |4.6.19| |
|страхування з вартості послуг стільникового | | |
|зв'язку | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|збір за проведення гастрольних заходів |4.6.20| |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|судовий збір |4.6.21| |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|податок з реклами |4.6.22| |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|комунальний податок |4.6.23| |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|ринковий збір |4.6.24| |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|збір за право використання місцевої символіки |4.6.25| |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|збір за право проведення кіно- і телезйомок |4.6.26| |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|збір за проведення місцевого аукціону, |4.6.27| |
|конкурсного розпродажу і лотерей | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|збір за видачу дозволу на розміщення об'єктів |4.6.28| |
|торгівлі та сфери послуг | | |
------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною
Керівник підприємства ______________ ________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер _______________ ________________
(підпис) (прізвище)
Додаток Р2
до рядка 04.8 декларації
--------------------------------------------------------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | | | | | | | | | |Звітний рік|20___ р.|
------------------------------------------------------------------------- ----------------------
------------------------------------------------------------------
| Показники |Код | Сума |
| |рядка| |
|------------------------------------------------+-----+---------|
| 1 | 2 | 3 |
|------------------------------------------------+-----+---------|
|Загальна сума витрат платника на добровільне |04.8 | |
|перерахування коштів, передачу товарів | | |
|(виконання робіт, надання послуг), що | | |
|включаються до валових витрат (р.1 + р.2 + р.3 +| | |
|+ р.4 + р.5) | | |
|------------------------------------------------+-----+---------|
|Частина суми, зазначеної у рядку В, що | 1 | |
|перевищує суму (А х 0,02), але не більше суми | | |
|(А х 0,05) | | |
|------------------------------------------------+-----+---------|
|Сума коштів, перерахованих підприємствами |2 | |
|всеукраїнських об'єднань осіб, які постраждали | | |
|внаслідок Чорнобильської катастрофи, але не | | |
|більше 10 відсотків від показника, зазначеного в| | |
|рядку А (підпункт 5.2.3 Закону) | | |
|------------------------------------------------+-----+---------|
|Сума витрат, пов'язаних з безоплатним наданням |3 | |
|вугілля (підпункт 5.2.11 Закону) | | |
|------------------------------------------------+-----+---------|
|Сума коштів (вартість майна), добровільно |4 | |
|перерахована (передана) організаціям | | |
|роботодавців та їх об'єднанням, але не більше | | |
|0,2 відсотка від показника, зазначеного в рядку | | |
|Б (підпункт 5.2.17 Закону) | | |
|------------------------------------------------+-----+---------|
|Частина суми, зазначеної у рядку Г, що перевищує| 5 | |
|суму (А х 0,02), але не більше суми (А х 0,1) | | |
|------------------------------------------------+-----+---------|
|Оподатковуваний прибуток попереднього звітного |А | |
|року | | |
|------------------------------------------------+-----+---------|
|Фонд оплати праці платника податку в розрахунку |Б | |
|за звітний рік | | |
|------------------------------------------------+-----+---------|
|Сума перерахованих коштів та/або вартість |В | |
|переданих товарів (виконаних робіт, наданих | | |
|послуг), у тому числі: (В1 + В2 ) | | |
|------------------------------------------------+-----+---------|
|до Державного бюджету України або бюджетів |В1 | |
|місцевого самоврядування (підпункт 5.2.2 Закону)| | |
|------------------------------------------------+-----+---------|
|до неприбуткових організацій, визначених у |В2 | |
|пункті 7.11 Закону, а також суми коштів, що | | |
|перераховані юридичним особам - засновникам | | |
|постійно діючого третейського суду (підпункт | | |
|5.2.2 Закону) | | |
|------------------------------------------------+-----+---------|
|Сума коштів та/або вартість майна, добровільно |Г | |
|перерахована (передана) з метою охорони | | |
|культурної спадщини (підпункт 5.2.13 Закону) | | |
------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною
Керівник підприємства ______________ ________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер _______________ ________________
(підпис) (прізвище)
Додаток Р3
до рядка 04.11 декларації
-------------------------------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ| | | | | | | | | | |Звітний рік|2|0|0| |
-------------------------------------------------- ----------------------
---------------------------------------------------------------------------------------
| Код |Реквізити договору (контракту), назва та |Загальні витрати | Витрати, які |
| рядка | місцезнаходження офшорного нерезидента | з придбання | включаються до |
| | | товарів (робіт, | валових витрат |
| | | послуг) в |покупця, гр.3 х |
| | | офшорного | 0,85 |
| | | нерезидента | |
|--------+-----------------------------------------+-----------------+----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|--------+-----------------------------------------+-----------------+----------------|
| 1 |_________________________________________| | |
| |_________________________________________| | |
| |_________________________________________| | |
| | | | |
|--------+-----------------------------------------+-----------------+----------------|
| 2 |_________________________________________| | |
| |_________________________________________| | |
| |_________________________________________| | |
| | | | |
|--------+-----------------------------------------+-----------------+----------------|
| 3 |_________________________________________| | |
| |_________________________________________| | |
| |_________________________________________| | |
| | | | |
|--------+-----------------------------------------+-----------------+----------------|
| |_________________________________________| | |
| |_________________________________________| | |
| |_________________________________________| | |
| | | | |
|--------+-----------------------------------------+-----------------+----------------|
| n |_________________________________________| | |
| |_________________________________________| | |
| |_________________________________________| | |
| | | | |
|--------+-----------------------------------------------------------+----------------|
| 04.11 |Частина вартості товарів (робіт, послуг), | |
| |що відображається у рядку 04.11 | |
| |декларації (сума рядків 1 - n гр.4) | |
---------------------------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
УЗГОДЖЕНО ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення Комітету Верховної Наказ Державної податкової
Ради України з питань фінансів адміністрації України
і банківської діяльності 29.03.2003 N 143
31.03.2003 N 06-10/239
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
8 квітня 2003 р.
за N 271/7592
-------------------------------------------------------------------
|Код рядка |Положення Закону N 334 (334/94-ВР) , якими слід |
|декларації| керуватися при заповненні рядків декларації |
|----------+------------------------------------------------------|
| 01 |ст.4, п.5.9 ст.5 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 01.1 |пп.4.1.1 п.4.1 ст.4 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 01.2 |п.5.9 ст.5. У разі заповнення цього рядка складається |
| |таблиця 1 додатка К1/1. Показник із знаком "-" рядка |
| |А графи 6 зазначеної таблиці переноситься у рядок |
| |01.2 декларації без знака |
|----------+------------------------------------------------------|
| 01.3 |п. 7.10 ст.7 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 01.4 |п.7.6 ст.7. Витрати на придбання цінних паперів та |
| |деривативів, здійснені до набрання чинності Законом |
| | N 349 (349-15) , визначаються за правилами, |
| |установленими пп. 7.6.3 п. 7.6 статті 7 Закону |
| | ( 334/94-ВР ) (334/94-ВР) |
|----------+------------------------------------------------------|
| 01.5 |п.8.9 ст.8 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 01.6 |пп.4.1.2 - 4.1.6, крім 4.1.5 п.4.1 ст.4 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 02 |згідно з формулою |
|----------+------------------------------------------------------|
| 02.1 |п.5.10 ст.5 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 02.2 |пп.4.1.5 п.4.1 ст.4 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 02.3 |ст.12, з урахуванням пунктів 5 і 10 Перехідних |
| |положень Закону N 349 (349-15) |
|----------+------------------------------------------------------|
| 03 |згідно з формулою |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04 |ст.5 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.1 |п.5.1, пп.5.2.1 п. 5.2 ст.5 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.2 |п. 5.9 ст.5. У разі заповнення цього рядка |
| |складається таблиця 1 додатка К1/1. Показник |
| |із знаком "+" рядка А графи 6 зазначеної |
| |таблиці переноситься у рядок 04.2 декларації |
| |без знака |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.3 |п.5.6 ст.5, крім абз. 2-3 пп.5.6.2; |
| |пп. 7.8.7 п.7.8 ст.7 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.4 |пп. 5.7.1 п.5.7 ст.5 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.5 |абз. 2-3 пп.5.6.2 п.5.6 ст.5, п.1.37, 1.42 ст.1 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.6 |пп. 5.2.5 п.5.2 ст.5 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.7 |п.7.10 ст.7 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.8 |пп.5.2.2-5.2.3, 5.2.11,5.2.13, 5.2.17 п.5.2 ст.5 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.9 |п.6.1 ст.6 з урахуванням п.11 Перехідних |
| |положень Закону N 349 (349-15) |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.10 |пп.5.2.10 п.5.2 ст.5, пп.8.7.1 п.8.7 ст.8, |
| |частина 2 п.9.5 ст.9. |
| |У разі одночасного |
| |заповнення додатків К1/1 та К1/2 у цей рядок |
| |переноситься сума рядка 04.10 таблиці 3 |
| |додатка К1/1 та рядка 04.10 таблиці 2 додатка |
| |К1/2 за відповідний звітний період. При |
| |визначенні значень граф рядків 04.10 цих |
| |таблиць, які переносяться у рядок 04.10 |
| |декларації, обирається найменша: або сума |
| |ліміту витрат на поліпшення, що включається |
| |до валових витрат, або сума фактичних поліпшень, |
| |розрахованих наростаючим підсумком з початку року |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.11 |п.18.3 ст.18 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.12 |пп. 5.4.6 п. 5.4 ст. 5 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.13 |ст.5; ст.7; п.8.1.4 п.8.1, пп.8.3.7 п.8.3, |
| |п.8.4.3, 8.4.7, 8.4.8, 8.4.10 п.8.4, |
| |8.9.4 п.8.9 ст.8; п.9.5, 9.6 ст.9, п.22.25 ст.22 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 05 |згідно з формулою |
|----------+------------------------------------------------------|
| 05.1 |п.5.10 ст.5 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 05.2 |пп.5.2.7 п.5.2 ст.5 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 05.3 |ст.12 з урахуванням пунктів 5 і 10 Перехідних |
| |положень Закону N 349 (349-15) |
|----------+------------------------------------------------------|
| 06 |згідно з формулою |
|----------+------------------------------------------------------|
| 07 |пп.7.9.4 п.7.9 ст.7, ст.8, ст.9. У разі |
| |заповнення цього рядка складається таблиця 2 |
| |додатка К1/1 та/або таблиця 1 додатка К1/2. |
| |У разі одночасного заповнення додатків К1/1 |
| |та К1/2 у цей рядок переноситься сума рядка |
| |07 таблиці 2 додатка К1/1 та рядка 07 таблиці |
| |1 додатка К1/2 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 08 |п.3.1 ст.3 згідно з формулою |
|----------+------------------------------------------------------|
| 09 |п.11 Перехідних положень Закону N 349 (349-15) . |
| |У рядку 09 вказується від'ємне значення об'єкта |
| |оподаткування, визначене за нормами п.11 |
| |Перехідних положень Закону N 349 на підставі |
| |результатів інвентаризації балансових збитків |
| |за станом на 1 січня 2003 року |
|----------+------------------------------------------------------|
| 10 |п. 7.12, п. 7.13, п. 7.20 ст. 7, п. 18.1 ст. 18, |
| |ст. 19 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 11 |згідно з формулою (п.11 Перехідних положень |
| |Закону N 349 (349-15) |
|----------+------------------------------------------------------|
| 11.1 |п.10.1 ст.10 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 11.2 |п. 7.13 ст. 7, п. 18.1 ст. 18 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 12 |сума рядків 12.1 і 12.2 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 12.1 |п.10.1 ст.10 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 12.2 |п. 7.13 ст. 7, п. 18.1 ст. 18 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 13 |пп.7.8.3-7.8.4 п.7.8 ст.7, п.16.3 ст.16, пп. |
| |2.1.3 п.2.1 ст.2, п.18.1 ст.18, ст.19, п. 22.3 |
| |ст.22 (дія цього пункту призупинена на 2003 рік) |
|----------+------------------------------------------------------|
| 14 |згідно з формулою |
|----------+------------------------------------------------------|
| 15 |п.16.4 ст.16 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 16 |п.16.16 ст.16, п.21.3 ст.21 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 17 |згідно з формулою |
|----------+------------------------------------------------------|
| 18 |п.16.16 ст.16, п.21.3 ст.21 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 19 |п.10.2 ст.10, п.13.1-13.2,13.6 ст.13 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 19.1 |пп. 9.2.2 п. 9.2 ст. 9 Закону N 889 (889-15) |
|----------+------------------------------------------------------|
| 19.2 |п.13.1-13.2,13.6 ст.13 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 19.3 |п.13.5 ст.13 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 19.4 | |
|----------+------------------------------------------------------|
| 20 |пп.7.8.2 п.7.8, пп.7.9.4 п.7.9 ст.7 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 21 |п.4 Прикінцевих положень Закону N 349 (349-15) |
|----------+------------------------------------------------------|
| 22 |П.17.2 ст.17 Закону N 2181 (2181-14) |
|----------+------------------------------------------------------|
| 23 |пп. 12.1.2 п.12.1 ст.12 |
-------------------------------------------------------------------
|
Заступник Голови Комітету
Заступник начальника Головного
управління оподаткування
юридичних осіб
|
С.Терьохін
С.Чекашкін
|
Додаток
до Порядку складання
декларації з податку на
прибуток підприємства
------------------------------------------------------------------
| 1 | Уточнюючий розрахунок податкових зобов'язань |
| |у зв'язку з виправленням самостійно виявлених помилок |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------
| 2 |Звітний період, за який виправляються помилки (потрібне позначити)|
| |------------------------------------------------------------------|
| |2|0|0| | рік | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | | Рік |
------------------- ------------- ------------ -------------- ----------
----------------------------------------------------------------------
| 3 |Повна назва платника податку:| |Юридична особа |
| |-----------------------------|-----+----------------------------|
| | | |Інша категорія платника |
----------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------
| 4 |Ідентифікаційний | | | | | | | | | | Код виду економічної | | |.| | |.| |
| |код за ЄДРПОУ ------------------- діяльності (КВЕД) --------------|
------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------
| 5 |Місцезнаходження платника податку: |Поштовий індекс | | | | | |
| |-----------------------------------|--------------------------|
| | |Телефон | |
| |-----------------------------------|--------+-----------------|
| | |Факс* | |
| |-----------------------------------|--------+-----------------|
| | |Е-mail* | |
--------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------
| 6 |До державної податкової інспекції (адміністрації) в |
| |--------------------------------------------------------------|
--------------------------------------------------------------------
Одиниця виміру: грн., без копійок, з відповідним округленням
за загальновстановленими правилами (у разі виправлення помилок за
податковий період, починаючи з податкового періоду, - перший
квартал 2006 року)
------------------------------------------------------------------
| Показники | Код |Загальна |
| |рядка | сума |
|-----------------------------------------------+------+---------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Доходи не враховані (+), зайво враховані (-) в | | |
|обчисленні валового доходу попереднього | | |
|звітного періоду, у тому числі за кодами | | |
|рядків декларації, у якій було допущено | | |
|помилки*: | 1 | |
|-----------------------------------------------| | |
|код | | | | | | | | | | | |
|---------+---+---+---+---+---+---+---+----+----| | |
|сума (+-)| | | | | | | | | | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Витрати не враховані (+), зайво враховані (-) в| | |
|обчислені валових витрат попереднього звітного | | |
|періоду, у тому числі за кодами рядків | | |
|декларації, у якій було допущено помилки*: | 2 | |
|-----------------------------------------------| | |
|код | | | | | | | | | | | |
|---------+---+---+---+---+---+---+---+----+----| | |
|сума (+-)| | | | | | | | | | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Амортизаційні відрахування не враховані (+), | | |
|зайво враховані (-) в обчисленні амортизації | | |
|попереднього звітного періоду | 3 | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Сума заниженого (+) або завищеного (-) об'єкта | | |
|оподаткування (р.1 - р.2 - р.3)| 4 | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Ставка оподаткування, що діяла на момент | | |
|допущення помилки, у відсотках | 5 | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Сума помилки, допущеної при зменшенні | | |
|податкових зобов'язань, у тому числі за кодами | | |
|рядків декларації, у якій було допущено | | |
|помилки*: | 6 | |
|-----------------------------------------------| | |
|код | | | | | | | | | | | |
|---------+---+---+---+---+---+---+---+----+----| | |
|сума (+-)| | | | | | | | | | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Сума недоплати (+) або переплати (-), | | |
|нарахованої у зв'язку з виправленням помилки | | |
| (р.4 х р.5 - р.6 або р.7.2 - р.7.1)| 7 | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Сума податкового зобов'язання звітного | | |
|періоду, при розрахунку якого виявлена помилка | 7.1 | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Сума виправленого (вірного) податкового | | |
|зобов'язання звітного періоду, при розрахунку | | |
|якого виявлена помилка | 7.2 | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Сума штрафу, нарахована платником самостійно | | |
|у зв'язку з виправленням помилки ** | | |
| (р.7 х 0,05)| 8 | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Помилки, допущені при заповненні рядків 19-23 | 9 | |
|декларації | | |
|-----------------------------------------------| | |
| Код |19 |19.1К7|19.2|19.3| 20|21 |22|23К4 | | |
|---------+---+------+----+----+---+---+--+-----| | |
|сума | | | | | | | | | | |
|
| | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| |Пояснення (розкриття) до уточнюючого | | |
| |розрахунку на | |аркушах|
------------------------------------------------------------------
Зворотний бік форми розрахунку
Інформація, наведена в уточнюючому розрахунку та поясненнях
(розкриттях), є достовірною.
------------------------
| | |.| | |.|2|0|0| |р.|
------------------------
Дата заповнення декларації (дд.мм.рррр)
Керівник підприємства _________________________ ________________
(ініціали та прізвище) (підпис)
---------------------
| | | | | | | | | | |
---------------------
Ідентифікаційний податковий номер М.П.
Головний бухгалтер _________________________ ________________
(ініціали та прізвище) (підпис)
---------------------
| | | | | | | | | | |
---------------------
Ідентифікаційний податковий номер
Ця частина податкової декларації заповнюється
службовими особами ДПІ (ДПА)
--------------------------------------------------------------------
| |Відмітка про внесення даних до електронної бази податкової|
|-----звітності "__" _____________ 200_ року|
|__________________________________________________________________|
| службова особа ДПІ (ДПА) (підпис, прізвище) |
|------------------------------------------------------------------|
| За результатами камеральної перевірки декларації |
| (потрібне позначити): |
|------------------------------------------------------------------|
| |Порушень (помилок) не виявлено| | |Складено акт від |
|--------------------------------- | |"__" _______ 200_ року N __|
| -------------------------------|
| |
|"__" ___________ 200_ року _____________________________________ |
| службова особа ДПІ (ДПА) |
| (підпис, прізвище) |
--------------------------------------------------------------------