ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
П О С Т А Н О В А
01.06.2011 N 174
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
25 червня 2011 р.
за N 790/19528
Про затвердження Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні
Відповідно до статей 7, 33 Закону України "Про Національний банк України" (
679-14)
та з метою вдосконалення організації касової роботи банками в Україні Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:
1. Затвердити Інструкцію про ведення касових операцій банками в Україні (далі - Інструкція), що додається.
2. Визнати такими, що втратили чинність:
постанову Правління Національного банку України від 14.08.2003 N 337 (
z0768-03)
"Про затвердження Інструкції про касові операції в банках України", зареєстровану в Міністерстві юстиції України 05.09.2003 за N 768/8089;
постанову Правління Національного банку України від 18.02.2004 N 62 (
z0303-04)
"Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України", зареєстровану в Міністерстві юстиції України 09.03.2004 за N 303/8902;
пункт 2 постанови Правління Національного банку України від 21.04.2004 N 173 (
z0609-04)
"Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України", зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 13.05.2004 за N 609/9208;
постанову Правління Національного банку України від 15.09.2004 N 440 (
z1228-04)
"Про поліпшення якості банкнот гривень, що перебувають в обігу", зареєстровану в Міністерстві юстиції України 28.09.2004 за N 1228/9827;
постанову Правління Національного банку України від 17.11.2004 N 553 (
z1497-04)
"Про внесення змін до Інструкції про касові операції в банках України", зареєстровану в Міністерстві юстиції України 25.11.2004 за N 1497/10096;
постанову Правління Національного банку України від 04.12.2004 N 593 (
z1570-04)
"Про внесення змін до Інструкції про касові операції в банках України", зареєстровану в Міністерстві юстиції України 10.12.2004 за N 1570/10169;
підпункт 1.1 пункту 1 постанови Правління Національного банку України від 14.06.2005 N 211 (
z0704-05)
"Про затвердження Змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України", зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 01.07.2005 за N 704/10984;
постанову Правління Національного банку України від 11.01.2007 N 2 (
z0065-07)
"Про затвердження Змін до Інструкції про касові операції в банках України", зареєстровану в Міністерстві юстиції України 26.01.2007 за N 65/13332;
постанову Правління Національного банку України від 02.04.2007 N 111 (
z0334-07)
"Про внесення змін до Інструкції про касові операції в банках України", зареєстровану в Міністерстві юстиції України 13.04.2007 за N 334/13601.
3. Департаменту готівково-грошового обігу (Кисельов Р.В.) після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України довести зміст цієї постанови до відома територіальних управлінь Національного банку України та банків України для використання в роботі.
4. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на заступника Голови Національного банку України Кротюка В.Л.
5. Постанова набирає чинності з дня її офіційного опублікування, крім пунктів 4.2 і 4.11 глави 4 розділу II Інструкції, що набирають чинності через 12 місяців після набрання чинності цією постановою.
ЗАТВЕРДЖЕНО
Постанова Правління
Національного банку України
01.06.2011 N 174
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
25 червня 2011 р.
за N 790/19528
ІНСТРУКЦІЯ
про ведення касових операцій банками в Україні
I. Загальні положення
1. Ця Інструкція розроблена згідно із статтями 7, 33 Закону України "Про Національний банк України" (
679-14)
, Законами України "Про банки і банківську діяльність" (
2121-14)
, "Про платіжні системи та переказ коштів в Україні" (
2346-14)
, іншими законами та нормативно-правовими актами Національного банку України (далі - нормативно-правові акти).
2. Ця Інструкція встановлює порядок і вимоги щодо здійснення банками, їх філіями та відділеннями касових операцій у національній та іноземній валюті, регулює взаємовідносини банків (філій, відділень) з Операційним, територіальними управліннями Національного банку України (далі - територіальні управління), іншими банками (філіями, відділеннями) та клієнтами з цих питань.
Предметом регулювання цієї Інструкції є такі касові операції:
приймання через касу банку готівки національної та іноземної валюти від клієнтів для зарахування на власні рахунки та рахунки інших юридичних і фізичних осіб або на відповідний рахунок банку (філії, відділення);
видача готівки національної та іноземної валюти клієнтам з їх рахунків через касу банку;
приймання від фізичних та юридичних осіб готівки національної та іноземної валюти для переказу і виплати отримувачу суми переказу в готівковій формі через операційну касу;
отримання банком (філією, відділенням) у територіальному управлінні підкріплення готівкою та здавання надлишків, у тому числі пачок банкнот у касетах;
вилучення з обігу сумнівних банкнот (монет) та надсилання їх на дослідження;
обмін клієнтам не придатних до обігу та вилучених з обігу банкнот (монет) національної валюти на придатні, монет на банкноти, банкнот на монети, банкнот (монет) одних номіналів на банкноти (монети) інших номіналів;
оброблення готівки.
3. Вимоги цієї Інструкції щодо оформлення касових документів та оброблення банкнот (монет), а також порядку здавання та отримання банками готівки національної валюти в територіальних управліннях, порядку видачі (приймання) банкнот у касетах поширюються на територіальні управління та Центральне сховище Національного банку України (далі - Центральне сховище).
Вимоги цієї Інструкції в частині здійснення операцій з переказу готівки в національній валюті, у тому числі із застосуванням програмно-технічних комплексів самообслуговування (далі - ПТКС), та оформлення касових документів поширюються на небанківські фінансові установи.
4. У цій Інструкції терміни вживаються в такому значенні:
автоматична касова машина (далі - АТМ) - машина, що обслуговує клієнтів в автоматичному або частково автоматичному режимі. До АТМ належать ПТКС, депозитні системи, пристрої з видачі/приймання готівки та інших цінностей;
бандероль - паперова стрічка (кільце) з установленими характеристиками, яка (яке) використовується для пакування корінців банкнот або пачки (в упаковці Банкнотно-монетного двору);
банкноти - паперові грошові знаки;
банкноти (монети) з дефектами виробника - банкноти (монети) національної валюти, що не відповідають затвердженому зразку;
відповідальні особи сховища цінностей - посадові особи, на яких покладено обов'язки щодо зберігання готівки та інших цінностей у сховищі цінностей;
готівка - грошові знаки у вигляді банкнот і монет;
депозитна система - система з обладнанням для внесення на зберігання цінностей до приймального блоку, яка відповідає вимогам ДСТУ 4012.2;
дослідження сумнівних банкнот (монет) національної та іноземної валюти - аналіз банкнот (монет) з метою перевірки наявності ознак справжності та платіжності, оцінки їх відповідності встановленим зразкам;
зразок банкноти - контрольний примірник банкноти національної та іноземної валюти, виготовлений на замовлення банку-емітента, з повною системою ознак платіжності та захисних елементів, який має нульову нумерацію і на який за допомогою перфорації або друку нанесено слово "ЗРАЗОК" будь-якою мовою. Як виняток, зразок банкноти може бути виготовлений з обігової пронумерованої банкноти шляхом перфорації слова "ЗРАЗОК";
ідентифікаційний номер індикаторної пломби - унікальна чисельна, та/або чисельно-літерна, та/або штрихкодова комбінація, яка використовується для обліку та ідентифікації індикаторних пломб;
індикаторна пломба - пристрій разового використання, який забезпечує опломбування і контроль за захищеністю об'єкта шляхом індикації несанкціонованого доступу та обліковування і відповідає вимогам ДСТУ 4551;
каса банку - сукупність операційних кас банку, його філій, відділень, пунктів обміну іноземної валюти, а також ПТКС;
касове обслуговування - надання послуг з приймання, видачі та обміну готівки;
касовий документ - документ, який оформляється для здійснення касової операції;
корінець банкнот - 100 (сто) банкнот одного номіналу, які упаковані бандероллю;
критерії оцінки якості сортування банкнот - стандарти з питань придатності банкнот до обігу, що застосовуються під час налаштування обладнання для автоматизованого оброблення банкнот;
монети - металеві грошові знаки різного номіналу;
надлишки банкнот (монет) - кількість (сума) зайвих банкнот (монет) щодо кількості (суми), що зазначена на упаковці банкнот чи монет або в касовому документі;
невідсортовані банкноти - банкноти гривні одного номіналу та зразка, які попередньо не сортувалися на придатні до обігу та зношені, за винятком значно зношених банкнот;
недостача банкнот (монет) - кількість (сума) банкнот (монет), яких не вистачає, щодо кількості (суми), яка зазначена на упаковці банкнот чи монет або в касовому документі;
неповний корінець банкнот - менше 100 (ста) банкнот одного номіналу, які упаковані бандероллю;
номінал банкнот (монет) - вартість, що зазначена на банкнотах (монетах);
обігові монети - монети національної валюти номіналом від 1 гривні, що виконують функцію законного платіжного засобу;
обладнання для автоматизованого оброблення банкнот - обладнання для роботи з готівкою, яке незалежно від кількості виконуваних функцій забезпечує в автоматичному режимі (без втручання оператора) перераховування банкнот, ідентифікацію захисних ознак банкнот, установлених у цій Інструкції, та фізичне відокремлення (сортування) банкнот на придатні до обігу, не придатні до обігу, сумнівні банкноти;
оброблення готівки - комплекс операцій, що включає визначення справжності та платіжності банкнот (монет), сортування, перераховування, формування та пакування відповідно до вимог нормативно-правових актів;
операційна каса - касовий вузол банку (філії, відділення), у якому здійснюються касові операції;
пачка банкнот - 1 000 банкнот одного номіналу і зразка, що складається з 10 корінців банкнот по 100 банкнот (менше 10 корінців - неповна пачка);
післяопераційний час - частина робочого дня банку (філії, відділення) після закінчення операційного часу, уключаючи роботу у вихідні та святкові дні, протягом якої здійснюються касові операції з їх відображенням у бухгалтерському обліку не пізніше наступного операційного дня;
пред'явник банкнот (монет) - фізична або юридична особа, яка пред'явила на дослідження сумнівні банкноти (монети);
розмінні монети - монети національної валюти номіналом 1 коп., 2 коп., 5 коп., 10 коп., 25 коп. та 50 коп., які виконують функції розміну банкнот і обігових монет та законного платіжного засобу;
сумнівні банкноти (монети) - банкноти (монети), справжність або платіжність яких викликає сумнів, а також ті, що мають ознаки підроблення, до проведення їх дослідження та складання експертом Національного банку України відповідного акта;
сховище цінностей - спеціально обладнане приміщення банку (філії, відділення), сейф, депозитна система та АТМ-сейфи, що використовуються для зберігання готівки та інших цінностей, технічний стан яких відповідає нормативно-правовим актам;
технічні засоби для роботи з готівкою - машини, пристрої, прилади для оброблення банкнот (монет), за допомогою яких виконуються кілька або окремі операції з перераховування банкнот (монет), контролю захисних ознак банкнот (монет), обандеролювання корінців банкнот, упаковування банкнот (монет);
цінності - готівка національної та іноземної валюти, сумнівні (уключаючи підроблені) банкноти, зразки банкнот, пам'ятні та інвестиційні монети, сувенірна продукція, банківські метали, дорогоцінні метали та дорогоцінне каміння, цінні папери та інші цінності, які мають вартість.
Інші терміни вживаються в значеннях, визначених законами України та нормативно-правовими актами.
5. Банк (філія, відділення) зобов'язаний:
здійснювати касове обслуговування клієнтів на підставі договору через касу банку;
забезпечувати оброблення готівки в операційній касі;
забезпечувати контроль за платіжністю і справжністю банкнот (монет) під час приймання та оброблення готівки з використанням відповідного обладнання (приладів);
визначати платіжність банкнот (монет) відповідно до вимог нормативно-правових актів та з використанням довідкової інформації, що надається Національним банком України (далі - Національний банк), банками-емітентами або іншими уповноваженими установами;
здійснювати операції лише з тими видами і номіналами банкнот іноземної валюти, які перебувають в обігу в країнах-емітентах або підлягають обміну в порядку, установленому банком-емітентом.
6. Банк (філія, відділення) організовує роботу операційної каси з касового обслуговування клієнтів протягом операційного часу та в післяопераційний час відповідно до внутрішніх положень (інструкцій) банку.
За рішенням керівника банку в операційній касі застосовується АТМ.
Робоче місце з приймання готівки має бути обладнане таким чином, щоб клієнт міг спостерігати за перерахуванням готівки.
Банк (філія, відділення) зобов'язаний протягом операційного часу (у післяопераційний час) без будь-яких обмежень безкоштовно обмінювати фізичним та юридичним особам вилучені з обігу, не придатні до обігу, платіжні банкноти та монети національної валюти на придатні. Банк (філія, відділення) зобов'язаний також здійснювати на вимогу клієнта обмін банкнот на монети, монет на банкноти, банкнот (монет) одних номіналів на банкноти (монети) інших номіналів. Такий обмін, якщо справжність та платіжність банкнот (монет) не викликає сумніву, банк (філія, відділення) здійснює безпосередньо під час приймання готівки без відображення в бухгалтерському обліку.
7. Видача готівки під звіт працівникам банків для здійснення розрахунків, пов'язаних із виробничими (господарськими) потребами, у тому числі на відрядження, проводиться безпосередньо з операційної каси.
Банк здійснює видачу готівки під звіт відповідно до нормативно-правових актів.
Готівка під звіт працівникам банків на виробничі (господарські) потреби видається на строк не більше двох робочих днів, уключаючи день отримання готівки під звіт.
Якщо підзвітній особі одночасно видана готівка як на відрядження, так і для вирішення в цьому відрядженні виробничих (господарських) питань, то строк, на який видана готівка під звіт на ці цілі, може бути продовжено до завершення строку відрядження.
Звітування за одержання під звіт готівки здійснюється відповідно до законодавства України.
8. Банк під час здійснення касових операцій має забезпечувати:
визначення справжності та платіжності банкнот (монет) національної та іноземної валюти;
обов'язкове приймання банкнот і монет на вимогу клієнта, у тому числі таких, що вилучаються з обігу Національним банком;
своєчасне повне оприбутковування готівки національної та іноземної валюти, що надійшла до каси банку, та її зарахування на зазначені клієнтами рахунки згідно з вимогами нормативно-правових актів;
своєчасну видачу клієнтам придатних до обігу банкнот (монет) національної та іноземної валюти, у тому числі під час здійснення сплати платежів;
документальне оформлення руху готівки національної та іноземної валюти в касі банку;
своєчасне відображення касових операцій у бухгалтерському обліку;
належний внутрішній контроль за касовими операціями;
здавання готівки національної валюти до територіальних управлінь відповідно до встановлених відповідним договором умов;
створення безпечних умов роботи з готівкою та її зберігання;
задоволення потреб своїх клієнтів у готівці насамперед за рахунок власних надходжень, перерозподілу готівки у власній мережі, а в разі її недостатності - отримання підкріплення готівкою в територіальному управлінні, придбання її в інших банках;
систематичний аналіз стану надходжень і видачі готівки в національній та іноземній валюті;
ідентифікацію клієнтів відповідно до вимог законодавства України.
9. Банк на підставі цієї Інструкції та з урахуванням переліку касових операцій зобов'язаний розробити і затвердити внутрішні положення (інструкції) про організацію роботи щодо здійснення касових операцій, у яких слід визначити порядок:
роботи операційної каси в операційний та в післяопераційний час;
приймання, видачі, зберігання готівки та інших цінностей в операційній касі, у тому числі із застосуванням АТМ;
внутрішнього переміщення готівки і цінностей між працівниками банку (філії, відділення);
роботи каси перерахування;
зведення залишків готівки в операційній касі;
підкріплення готівкою власних філій (відділень) і приймання від них готівки;
роботи із застосуванням спеціальних платіжних засобів через операційну касу;
роботи з ПТКС;
контролю за касовими операціями;
організації роботи відповідальних осіб сховища цінностей (їх кількість та посади);
надання в оренду та зберігання цінностей клієнтів банку (філій, відділень) в індивідуальних сейфах, приймання від клієнтів цінностей на відповідальне зберігання;
відкривання і закривання сховищ цінностей;
роботи депозитної системи, здавання під охорону та прийняття з-під охорони сховищ цінностей і депозитних систем, а також зберігання ключів (дублікатів ключів) до них та здійснення ревізії цінностей;
урегулювання спорів між банком (філією, відділенням) і клієнтом з питань касового обслуговування, у тому числі через ПТКС.
10. Банк (філія, відділення) зобов'язаний зберігати готівку та цінності у власних сховищах цінностей.
11. Банк (філія, відділення) встановлює ПТКС як у приміщенні банку (філії, відділення), так і за його межами на території адміністративно-територіальних одиниць України.
12. Банк (філія, відділення) допускає до роботи з готівкою та цінностями працівників, які склали залік щодо знання вимог цієї Інструкції, нормативно-правового акта щодо визначення ознак справжності і платіжності банкнот (монет) національної та іноземної валюти та внутрішніх положень про організацію роботи щодо здійснення касових операцій (змін до них) у межах тих питань, що належать до їх функціональних обов'язків.
Банку (філії, відділенню) забороняється допускати до касової роботи неповнолітніх осіб.
Про складання працівником заліку банк (філія) оформлює відповідний протокол, який зберігається в особовій справі працівника.
13. Банк наказом призначає відповідальними особами сховища цінностей, на яких покладаються обов'язки щодо зберігання цінностей у сховищі цінностей банку або філії, посадових осіб (не менше двох), стаж роботи яких у банківській системі становить не менше ніж один рік, а у відділеннях банку - не менше ніж шість місяців.
14. Керівник банку (філії, відділення), а також відповідальні особи в разі незабезпечення схоронності цінностей в касі банку несуть відповідальність згідно із законами України.
II. Порядок забезпечення банків готівкою
1. Порядок здавання та отримання банками підкріплень готівкою національної валюти через територіальні управління
1.1. Територіальні управління здійснюють підкріплення банків (філій) готівкою національної валюти, приймання від них придатних та не придатних до обігу банкнот (монет) на підставі укладених договорів про касове обслуговування, якими має визначатися порядок отримання підкріплень готівкою та здавання готівки з урахуванням технічних можливостей.
1.2. У разі потреби касового обслуговування територіальним управлінням відділення банку, яке не має самостійного балансу, територіальне управління, яке здійснюватиме касове обслуговування такого відділення, і банк (філія), на балансі якого (якої) обліковується відділення, укладають договір про касове обслуговування з урахуванням технічних можливостей.
Касове обслуговування відділення, яке розташоване за межами області (регіону), де розміщений банк (філія), на балансі якого (якої) воно обліковується, може здійснювати територіальне управління за місцезнаходженням цього відділення.
1.3. Банк (філія), на балансі якого (якої) обліковується відділення, подає територіальному управлінню два примірники картки зі зразками підписів та відбитка печатки, затверджені керівником і головним бухгалтером, за формою, установленою нормативно-правовими актами з питань міжбанківських розрахунків. У картці містяться зразки підписів осіб (не менше двох) цього відділення, які відповідають за схоронність цінностей, а також відбиток печатки відділення. Один примірник картки передається до служби перевезення цінностей та організації інкасації територіального управління для користування під час доставки підкріплень готівкою, другий - відділу готівкового обігу і касових операцій. У разі зміни посадових осіб, які відповідають за схоронність цінностей, або печатки відділення банк (філія), на балансі якого (якої) воно обліковується, у тижневий строк подає нові відповідно оформлені картки із зразками підписів та відбитка печатки.
1.4. Банк (філія) для підкріплення готівкою та здавання готівки (придатної та не придатної до обігу) завчасно надсилає засобами програмного комплексу "Автоматизація оброблення заявок банків на підкріплення готівкою, вивезення її надлишків і не придатних до обігу банкнот і монет" до територіальних управлінь відповідні заявки за підписом уповноваженої особи банку (філії) з розподілом сум у розрізі номіналів (для здавання - з орієнтовним визначенням загальної суми та розподілом її за номіналами). Територіальне управління обумовлює за погодженням з банком (філією) форму, строк і час подання заявок в договорі про касове обслуговування, у якому, зокрема, мають передбачатися можливість та порядок коригування банком (філією) заявок, надання банком (філією) до територіального управління повідомлень про відмову щодо підкріплення та/або здавання надлишків готівки.
Банк (філія) зазначає в заявках на підкріплення та здавання готівки кількість касет, необхідних для перевезення банкнот.
1.5. Територіальне управління розглядає заявки на підкріплення банків (філій, відділень) готівкою, здійснює аналіз структури банкнот і монет в обігу, насиченості обігу банкнотами та монетами всіх номіналів, розмінності банкнот і монет, що перебувають в обігу, і, ураховуючи фактичну наявність банкнот і монет у запасах готівки територіального управління, визначає остаточні обсяги підкріплень готівкою.
1.6. Територіальне управління здійснює видачу банкам (філіям, відділенням) підкріплень готівкою з оборотних кас за умови надходження до територіального управління відповідних сум із кореспондентських рахунків банків (філій).
1.7. Банк (філія, відділення) отримує в територіальному управлінні підкріплення готівкою лише в упаковці територіальних управлінь, Центрального сховища та Банкнотно-монетного двору.
1.8. Банк (філія, відділення) отримує готівку через уповноважених осіб безпосередньо з видаткової каси територіального управління за видатковим касовим ордером на підставі довіреності, форма якої передбачена законодавством України.
Інкасатори отримують у територіальному управлінні підкріплення готівкою через приміщення для приймання-передавання готівки відповідно до вимог нормативно-правових актів з питань перевезення валютних цінностей.
1.9. Перерахування коштів територіальному управлінню за готівку, яку отримує відділення, що не має окремого балансу, здійснює банк (філія), на балансі якого (якої) обліковується це відділення. Надання підтвердження територіальному управлінню про отримання готівки здійснює банк (філія), на балансі якого (якої) обліковується це відділення, у день отримання готівки в разі доставки готівки підрозділом перевезення цінностей та організації інкасації територіального управління.
1.10. Банк (філія, відділення) складає у разі виявлення під час перерахування готівки касового прорахунку або сумнівних чи неплатіжних банкнот (монет) акт про розбіжності (додаток 1).
Національний банк приймає до розгляду акти про розбіжності, затверджені керівником банку (філії), у разі встановлення недостачі банкнот (монет) в упаковці територіального управління, Центрального сховища та Банкнотно-монетного двору від тих банків (філій, відділень), яким було видано безпосередньо підкріплення готівкою через інкасаторів.
До примірника акта про розбіжності, який надсилається до Національного банку, банк (філія, відділення) додає: для банкнот - бандеролі від усіх корінців та упаковку пачки, розрізані зі збереженням їх первинних розмірів, для монет - обв'язку з пломбою, поліетиленову упаковку та ярлик (етикетку) від упаковки з монетами.
Національний банк не приймає від банків (філій, відділень) претензій щодо недостачі банкнот (монет), якщо уповноважена особа банку (філії, відділення) не перерахувала готівку, не відходячи від видаткової каси територіального управління або у відведеному для цього приміщенні під наглядом призначеного працівника.
Банк (філія) перераховує суму надлишку, виявлену в упаковці територіального управління, Центрального сховища, Банкнотно-монетного двору, на підставі акта про розбіжності до територіального управління, в якому була отримана готівка.
1.11. Територіальні управління надсилають акти про розбіжності, складені територіальними управліннями, Центральним сховищем у зв'язку з виявленими під час перерахування готівки в упаковці банків (філій, відділень) недостачами (неплатіжні, підроблені) банкнот (монет), банкам (філіям), у пачках (мішечках) яких виявлено недостачі, разом з пакувальним матеріалом (накладка, бандероль з усіх корінців та упаковка пачки, ярлик і пломба від мішечка) для відшкодування протягом трьох робочих днів з дня отримання акта.
Територіальне управління на підставі звіту про розбіжності, сформованого за допомогою автоматизованої системи оброблення банкнот (BPS-200, BPS-1000 або BPS-3000), складає акт про розбіжності, один примірник якого надсилає до банку (філії). До одного примірника акта про розбіжності, який складений на підставі звіту про розбіжності автоматизованої системи BPS-200 або BPS-1000, додаються накладка, одна бандероль з корінця та упаковка пачки. До одного примірника акта про розбіжності, який складений на підставі звіту про розбіжності автоматизованої системи BPS-3000, додається бандероль з корінця, у якому виявлено розбіжності.
Банк (філія) самостійно визначає джерела відшкодування сум недостач.
Сума надлишку, установленого територіальним управлінням, Центральним сховищем під час перерахування готівки в упаковці банку (філії, відділення), оформляється актом про розбіжності і зараховується на кореспондентський рахунок відповідного банку (філії). Акт про розбіжності разом з пакувальним матеріалом надсилається банку (філії).
1.12. Банк (філія, відділення) зобов'язаний здійснювати вивезення готівки, у тому числі не придатної до обігу, до територіального управління лише в упаковці свого банку (філії, відділення).
1.13. Банк (філія, відділення) здає готівку (у тому числі не придатну до обігу) через уповноважених осіб до прибуткової каси територіального управління, а через інкасаторів - до приміщення для приймання-передавання готівки. Банк (філія, відділення) здає банкноти повними пачками, а банкноти номіналами 100, 200 та 500 грн. і неповними пачками (по одній за кожним номіналом і зразком) без поаркушного перерахування. Банк (філія, відділення) здає значно зношені банкноти, банкноти, що вилучаються з обігу, та банкноти з дефектом виробника як повними, так і неповними пачками (по одній за кожним номіналом і зразком) та через прибуткову касу неповними корінцями з поаркушним перерахуванням.
Банк (філія, відділення) здає до територіального управління пачки банкнот з корінців, сформованих тільки одним касиром за однією датою.
Банк (філія, відділення) здає монети повними мішечками, а зношені та з дефектами виробника - неповними.
1.14. Територіальне управління має право під час укладання договорів про касове обслуговування передбачати приймання від банків (філій, відділень) пачок невідсортованих банкнот гривень для оброблення на автоматизованих системах оброблення банкнот.
2. Забезпечення банків (філій, відділень) зразками банкнот національної валюти та їх зберігання
2.1. Банк (філія) отримує від територіального управління зразки банкнот національної валюти, відповідні плакати та буклети.
Для інформування клієнтів щодо зразків банкнот банк (філія) використовує плакати та буклети, що розміщуються в операційній касі на видному місці.
2.2. Зразки банкнот банк (філія) обліковує на відповідному позабалансовому рахунку за номінальною вартістю і має забезпечувати їх зберігання у сховищі цінностей.
2.3. Банк (філія) надає територіальному управлінню під час отримання зразків банкнот національної валюти зобов'язання (додаток 2) щодо забезпечення ним схоронності, непошкодженості (виключаючи їх наклеювання) та використання зразків банкнот за призначенням і повернення їх на першу вимогу територіальному управлінню. Зобов'язання оформляється у двох примірниках, які засвідчуються підписами керівника банку (філії). У разі повернення банком (філією) зразків банкнот до територіального управління це зобов'язання територіальне управління повертає банку (філії), а в разі повернення частини зразків банкнот оформляється нове зобов'язання на кількість і суму зразків банкнот, що залишаються в банку (філії).
2.4. У разі виявлення пошкодження або недостачі зразків банкнот банк (філія) сплачує територіальному управлінню відшкодування у сумі, що дорівнює номіналу зразка банкноти.
2.5. Банк (філія), на балансі якого (якої) обліковуються відділення, або територіальне управління, з яким укладено договір про касове обслуговування відділення, забезпечує відділення зразками банкнот. Для отримання зразків банкнот із територіального управління відділення оформляє відповідне зобов'язання, що засвідчується підписами працівників, які відповідають за схоронність цінностей.
Банк (філія), а також територіальне управління, яке безпосередньо видало відділенню зразки банкнот, контролюють забезпечення відділенням схоронності зразків банкнот, їх непошкодженість та використання за призначенням.
2.6. У разі реорганізації філії (відділення) з правонаступництвом зразки банкнот залишаються у відділенні (філії) з обов'язковим переоформленням зобов'язання у відповідному територіальному управлінні.
2.7. У разі ліквідації відділення зразки банкнот передаються банку (філії), на балансі якого (якої) воно обліковується, а в разі ліквідації банку повертаються територіальному управлінню.
2.8. Банк (філія, відділення) повертає пошкоджені зразки банкнот до територіального управління, а територіальне управління відправляє їх до Центрального сховища для утилізації.
3. Порядок передавання готівки банками своїм філіям (відділенням), а також іншим банкам
3.1. Банк (філія) має право самостійно передавати готівку своїм філіям (банку), відділенням або іншим банкам (філіям, відділенням) незалежно від їх місця розташування на території України.
3.2. Передавання готівки між банками (філіями) здійснюється на підставі укладених між ними договорів, у яких визначається відповідальність за виявлення недостач (неплатіжних, підроблених) банкнот (монет).
3.3. Банк (філія, відділення) видає готівку банку-отримувачу за прибутково-видатковим касовим ордером та довіреністю (через уповноважену особу) або за описом цінностей у національній валюті України, що перевозяться (далі - опис цінностей), прибутково-видатковим касовим ордером та дорученням на перевезення валютних цінностей (через інкасаторів).
3.4. Відділення банків, які не мають самостійного балансу, мають право передавати готівку філіям та відділенням свого банку, іншим банкам, їх філіям (відділенням) тільки з дозволу банку (філії), на балансі якого (якої) вони обліковуються.
Договори про передавання відділеннями готівки укладаються між банками (філіями), на балансі яких обліковуються відповідні відділення.
Розрахунки за готівку тих відділень, які не мають самостійного балансу, здійснюють банки (філії), на балансі яких вони обліковуються.
3.5. У разі передавання готівки національної валюти своїм філіям та іншим банкам незалежно від їх місцезнаходження, а також відділенням банку, які розташовані за межами області, не пізніше наступного робочого дня надсилається повідомлення про передавання готівки як банком, що передає готівку, так і банком, що її одержує, відповідному територіальному управлінню засобами електронної пошти. У повідомленні про передавання готівки мають зазначатися найменування банку, що видав готівку, дата її видачі, сума готівки та найменування банку-отримувача.
4. Вимоги щодо порядку оброблення банкнот (монет) національної валюти
4.1. Банк (філія, відділення) здійснює оброблення банкнот і монет ручним способом з використанням технічних засобів для роботи з готівкою або автоматизованим способом з використанням обладнання для автоматизованого оброблення банкнот і має право повторно випускати банкноти в обіг, якщо вони перевірені на відповідність захисним ознакам, що властиві цим банкнотам, та визначені як придатні до обігу відповідно до встановлених критеріїв якості.
Під час організації оброблення банкнот ручним способом мають бути застосовані критерії якості банкнот, що встановлені нормативно-правовими актами.
Під час організації оброблення банкнот автоматизованим способом мають бути застосовані критерії оцінки якості сортування банкнот, що наведені в додатку 3 до цієї Інструкції.
Банк (філія, відділення) має забезпечити контроль за результатами налаштування обладнання для автоматизованого оброблення банкнот та експертну оцінку якості сортування банкнот відповідно до встановлених критеріїв оцінки якості сортування банкнот. Налаштування цього обладнання має здійснюватися з використанням банкнот, попередньо підготовлених банком (філією, відділенням) відповідно до критеріїв оцінки якості сортування банкнот, з урахуванням описів ознак банкнот, що наведені в офіційних виданнях та повідомленнях Національного банку.
4.2. Банк (філія, відділення) має право повторно випускати банкноти в обіг через мережу АТМ лише після їх оброблення автоматизованим способом з використанням обладнання для автоматизованого оброблення банкнот.
4.3. Територіальні управління приймають від банку (філії, відділення) готівку національної валюти за умови дотримання таких вимог:
банкноти (монети) мають бути розсортовані за номіналами, кожен номінал - на придатні до обігу, зношені, значно зношені та з дефектами виробника, а банкноти також відповідно до їх зразка;
розсортовані за номіналами і зразком банкноти формуються лицьовим боком догори в одному напрямку та пакуються окремо;
надірвані та розірвані (розрізані) на дві частини банкноти мають бути склеєні прозорими клейкою полімерною або за допомогою клею паперовою стрічкою завширшки не більше ніж 10 мм у такий спосіб, щоб це не призводило до склеювання сусідніх банкнот у корінці. Склеювати розірвані на дві частини банкноти потрібно впритул без накладання однієї частини на іншу.
До значно зношених відсортовуються і пакуються окремо такі банкноти:
що не викликають сумніву щодо їх справжності, але пошкоджені, розірвані (розрізані) та склеєні в установлений вище спосіб, у тому числі банкноти з утраченими частинами (якщо залишилося не менше ніж 55% початкової площі банкноти);
які склеєні з порушенням установлених вимог, що перешкоджає їх обробленню на автоматизованих системах оброблення банкнот;
прийняті від правоохоронних органів, оброблені спеціальними хімічними реактивами під час проведення слідчо-оперативних заходів (для уникнення забруднення перерахування таких банкнот доцільно здійснювати в захисних латексних рукавичках або за допомогою пінцета).
Невідсортовані банкноти, що приймаються від банків (філій, відділень), відповідно до укладених договорів мають бути розсортовані за номіналом та зразком без сортування на придатні та зношені, за винятком значно зношених.
4.4. Під час пакування готівки, яка передається банком (філією, відділенням) до територіальних управлінь, а також у територіальних управліннях, Центральному сховищі та Банкнотно-монетному дворі застосовуються такі види пакування.
Кожні 100 аркушів банкнот, відсортованих за критеріями якості, одного номіналу й зразка формуються в корінець банкнот та пакуються хрестоподібно або поперечно бандероллю або з використанням бандерольних кілець з відповідними кольоровими смугами (додаток 4). Поперечне обандеролювання потрібно здійснювати таким чином, щоб кінці бандеролей не потрапляли між банкнот корінця та не насувалися на його торець. Склеювання банкнот з бандероллю не допускається.
4.5. На бандеролі корінця банкнот мають бути такі реквізити:
найменування банку, код банку або номер за електронною поштою;
номінал;
кількість банкнот;
сума;
дата формування (ДД/ММ або МММ/місяць цифрами або скорочено літерами/РРРР);
підпис та іменний штамп (код) працівника, який здійснював оброблення банкнот, а в разі колективної (бригадної) матеріальної відповідальності - відбиток штампа із зазначенням коду бригади.
4.6. У разі оброблення банкнот на автоматизованій системі, яка має функцію автоматичного обандеролювання корінців банкнот, на бандеролі зазначаються такі реквізити: ідентифікатор користувача, скорочене найменування банку, код банку, номер автоматизованої системи оброблення банкнот, дата і час формування корінця банкнот, а за можливості і номер укладальника автоматизованої системи оброблення банкнот.
4.7. На бандеролі корінця банкнот в упаковці Банкнотно-монетного двору залежно від способу оброблення банкнот мають зазначатися такі реквізити:
під час оброблення на автоматизованій системі контролю за якістю BPS-2000 - абревіатура "НБУ", номінал, сума, дата і час формування корінця банкнот, ідентифікатор оператора, номер укладальника;
під час оброблення на автоматизованих лініях і попримірникового оброблення - абревіатура "НБУ", номінал, сума, дата, код бригади, кодова мітка у вигляді квадрата.
4.8. Кожні 10 корінців банкнот формуються в пачку по 1 000 аркушів одного номіналу і зразка, яка споряджається верхньою та нижньою накладками з картону. На верхній накладці пачки, сформованої вручну або на автоматизованих системах оброблення банкнот, крім реквізитів, які визначені пунктом 4.5 цієї глави, після реквізиту "номінал" у нижньому лівому куті проставляється реквізит "зразка ____ року". У верхньому правому куті бандеролей та накладки пачки не придатних до обігу банкнот проставляється штамп "зношені", "значно зношені" або "з дефектами виробника".
У разі пакування пачок банкнот бригадою працівників, з якою укладений договір про колективну (бригадну) матеріальну відповідальність, на накладці пачки проставляються відбиток штампа із зазначенням коду бригади та підпис працівника, який пакував пачку. На накладках пачок банкнот, оброблених на місці ручного дооброблення на автоматизованих системах оброблення, проставляються підпис та відбиток іменного штампа працівника, який здійснював оброблення цих банкнот.
4.9. На накладках пачок не придатних до обігу банкнот, сформованих банками (філіями, відділеннями), які відправлятимуться територіальними управліннями до Центрального сховища, проставляється відбиток штампа з найменуванням територіального управління, яке відправляє ці пачки (крім пачок, упакованих у поліетиленову плівку та/або касети).
4.10. Сформована таким чином пачка банкнот з хрестоподібним обандеролюванням корінців пакується одним з таких способів:
обв'язується стрічкою з полімерного матеріалу (із зварюванням кінців стрічки) два рази впоперек пачки симетрично щодо центру і один раз уздовж по центру пачки із зварюванням перехрещень стрічки. Зварні кінці стрічки мають розташовуватися збоку пачки. На стрічці проставляються код банку або номер за електронною поштою та особистий код працівника або номер закріпленого за ним пломбіра. Під час автоматичного нанесення кодів на стрічку вони проставляються на місцях зварювання стрічки, а під час ручного нанесення - проставляються за допомогою пломбіра на повздовжній стрічці у двох-трьох місцях, після чого здійснюється обв'язка. Відбитки кодів банку та працівника мають бути чіткими, що дасть змогу однозначно ідентифікувати банк і працівника;
запаковується на відповідному обладнанні для оброблення банкнот у термоусадкову плівку. Зварні шви можуть бути зверху і знизу пачки або з її торців і їх має бути не більше ніж три. На один із широких боків пачки в термоусадковій плівці наклеюється перфорована клейка етикетка, яка виготовлена з матового паперу білого кольору розміром 70 х 55 мм, що унеможливлює її несанкціоноване зняття без пошкодження. На перфоровану клейку етикетку друкарським способом ставляться реквізити "номінал", "кількість" і "сума", а всі інші реквізити, визначені для накладок, проставляються під час пакування пачок. У цьому разі верхні та нижні накладки можуть не використовуватися;
пакується в поліетиленові пакети із зварюванням країв (у разі застосування відповідного обладнання для оброблення банкнот). Під час пакування застосовуються накладки встановленого зразка. Пакети зварює працівник, який формував корінці банкнот, із проставленням свого особистого коду;
обв'язується, як виняток, до придбання обладнання шпагатом, що не має вузлів та надривів, хрестоподібно на чотири глухих вузли. На верхній або нижній накладці на обох кінцях шпагату біля вузла накладається пломба, на якій зазначаються код банку або номер за електронною поштою, номер пломбіра (для банків).
Пачка банкнот, сформована одним з вищезазначених способів, повинна мати щільну обв'язку, щоб унеможливити зміщення корінців у пачці.
Пачка банкнот з корінцями, обандероленими поперечно, обов'язково запаковується в термоусадкову плівку або в поліетиленові пакети в установленому порядку.
4.11. Банк (філія, відділення) зобов'язані здавати до територіальних управлінь пачки зношених банкнот, упаковані в термоусадкову плівку чи поліетиленові пакети.
4.12. На бандеролі пачки банкнот, упакованої Банкнотно-монетним двором на автоматизованій лінії, мають зазначатися такі реквізити: "Національний банк України" та "Банкнотно-монетний двір", номінал, кількість банкнот, сума, дата формування і код бригади. На пачках, які перевірялися обліковцем та працівником відділу контролю якості, додатково проставляються відповідні підписи та штампи.
Банкноти, оброблені на автоматизованій системі контролю за якістю BPS-2000, формуються в півпачки по 5 корінців у кожній, обв'язуються поліетиленовою стрічкою із зварюванням її кінців. На один із широких боків півпачки наклеюється етикетка, яка виготовлена з паперу білого кольору розміром 65 х 33 мм. На етикетці мають зазначатися такі реквізити: "Національний банк України", "Банкнотно-монетний двір", номінал, кількість банкнот, сума, дата формування та ідентифікатор оператора, номер машини, порядковий номер вихідного масиву і номер пачки, а також штрих-код для контролю за якістю етикетки.
Пачка формується з двох напівпачок, повернутих одна стосовно одної на 180 град.
Пачка банкнот пакується в термоусадкову плівку і може мати два зварних шви з боків або два зварних шви зверху та знизу пачки й один зварний шов на її торці.
4.13. На накладках неповних пачок і бандеролях неповних корінців банкнот, крім передбачених реквізитів, кількість та сума проставляються від руки.
4.14. Придатні до обігу монети одного номіналу пакуються в стандартні мішечки без зовнішніх швів. Горловина кожного мішечка прошивається разом з ярликом із тканини і щільно зав'язується шпагатом, що не має вузлів і надривів. Кінці шпагату зав'язуються глухим вузлом з накладенням пломби, на якій зазначаються код банку або номер за електронною поштою та номер пломбіра. До неповних мішечків з монетами прикріплюється ярлик з картону із зазначенням відповідних реквізитів.
Кількість та суму вкладення монет в упаковку визначено в додатку 5 до цієї Інструкції.
4.15. На ярликах до мішечків з монетами зазначаються такі реквізити: найменування банку, код банку або номер за електронною поштою, номінал, а для пам'ятних монет - назва монети, сума, дата пакування, прізвище (код) та підпис працівника, а в разі колективної (бригадної) матеріальної відповідальності - підпис працівника та код бригади, який формував мішечок.
4.16. На ярликах, прикріплених до мішечків, в які пакуються розмінні та обігові монети на Банкнотно-монетному дворі, зазначаються такі реквізити: повне найменування виробника монет, його логотип, номінал монет, сума вкладень, номер пакувальника, дата (місяць, рік) пакування. Горловина мішечка разом із ярликом з тканини прошивається та опломбовується свинцевою пломбою з такими реквізитами: логотип Монетного двору, особистий номер пакувальника. Банкнотно-монетний двір пакує пам'ятні монети з дорогоцінних і недорогоцінних металів в індивідуальну упаковку, малі та великі картонні коробки, які обандеролює хрест-навхрест полімерною стрічкою зі зварюванням її кінців на кришці коробки. У місці перехрестя стрічок на кришці малої та великої картонних коробок наклеюється паперова етикетка з такими реквізитами: повне найменування виробника, логотип Монетного двору, назва монети, позначка технічних умов, назва металу, номінал монети, кількість монет, сума вкладення, маса брутто, дата (число, місяць, рік) пакування, номер пакувальника (або відбиток його штампа) та підпис, а також попереджувальний напис "Зберігати при вологості не більше ніж 60%".
Кількість і сума вкладення пам'ятних монет з дорогоцінних і недорогоцінних металів в упаковку визначені в додатку 6 до цієї Інструкції.
4.17. Розмінні та обігові монети, виготовлені Банкнотно-монетним двором, пакуються в паперові ролики на автоматичних пакувальних установках. На пакувальному папері, що формує ролик, зазначаються такі реквізити: повне найменування виробника, його логотип, номінал, сума вкладень, кількість монет у ролику, номер пакувальника, позначення пакувальної машини літерами, дата (число, місяць, рік) пакування.
Ролики з монетами в кількості, зазначеній у додатку 5 до цієї Інструкції, пакуються в термоусадкову плівку (поліетиленові пакети).
Два пакети з роликами (без наклеювання на них етикеток) пакуються в блоки шляхом перехресного обандеролювання блоку полімерною стрічкою. На перехресті стрічок наклеюється самоклеювальна перфорована етикетка, з'єднуючи їх між собою, з такими реквізитами:
найменування виробника, його логотип;
номінал;
кількість роликів;
сума вкладення в блок;
номер пакувальника;
дата пакування;
маса брутто блока.
На пакеті, який не упакований Банкнотно-монетним двором у блоки, на одному із широких боків має бути наклеєна самоклеювальна перфорована етикетка з такими реквізитами:
найменування виробника, його логотип;
номінал;
кількість роликів;
сума вкладення в пакет;
номер пакувальника;
дата пакування.
4.18. Банк (філія) у разі підкріплення власних структурних підрозділів банкнотами (монетами) та для касового обслуговування клієнтів може формувати готівку в порядку, установленому внутрішніми положеннями, а для передавання готівки іншим банкам - відповідно до вимог, обумовлених договором.
III. Порядок видачі (приймання) територіальними управліннями банкам, їх філіям та відділенням (від банків, їх філій та відділень) банкнот у касетах
1. Організація роботи з касетами
1.1. Банк (філія, відділення) має право отримувати підкріплення банкнотами від територіального управління (здавати надлишки або зношені банкноти) у касетах на умовах, передбачених договором про касове обслуговування. У договорі про касове обслуговування зазначаються порядок повернення банком касет та відшкодування вартості пошкоджених або втрачених касет.
1.2. Територіальні управління визначають один із таких способів роботи з банком (філією, відділенням) із застосуванням касет:
за банком (філією, відділенням) закріплюється певна кількість касет, видача яких оформляється актом про приймання-здавання. Обмін касет на таку саму їх кількість проводиться під час видачі (приймання) банкнот;
банку (філії, відділенню) видається підкріплення банкнотами в касетах з подальшим їх поверненням до територіального управління з готівкою або порожніми.
Територіальне управління обліковує видані банку (філії, відділенню) касети в книзі позасистемного обліку касет для транспортування і зберігання банкнот.
1.3. Банк (філія, відділення) придбаває сертифіковані індикаторні пломби, які мають відповідати вимогам ДСТУ 4551.
1.4. Банк (філія, відділення) виготовляє супровідні ярлики до касет з банкнотами (далі - супровідний ярлик) (додаток 7).
1.5. Особи, які здійснювали опломбування касет, забезпечують наявність належної кількості пачок банкнот у касеті, цілісність упаковки цих пачок, відповідність їх формування вимогам цієї Інструкції, а також відповідність суми банкнот згідно з написами на накладках (етикетках) тій сумі, що зазначена на супровідному ярлику, за умови, що корпус касети та її пломби не пошкоджені, а номер індикаторної пломби відповідає тому номеру, що зазначений на супровідному ярлику.
У разі пошкодження касет, порушення цілісності індикаторних пломб на касетах чи невідповідності номерів пломб даним, зазначеним на супровідному ярлику, особи, які відповідали за ці касети, забезпечують належну кількість пачок у касеті та повноту вкладення готівки (у разі порушення цілісності пачки).
Працівники, які формували пачки, забезпечують повноту суми вкладень банкнот у пачках за умови, що упаковка пачок, укладених у касету, не пошкоджена.
Зазначені особи несуть матеріальну відповідальність відповідно до закону.
1.6. Банк (філія, відділення) зобов'язаний зберігати пачки банкнот, доставлені в касетах, у сховищі цінностей. Пачки банкнот можуть зберігатися як у касетах, так і вилученими з них (у стосі з касетами повинно бути не більше 16 штук).
1.7. Банк (філія, відділення) самостійно визначає порядок обліку та місце зберігання порожніх касет у своєму приміщенні.
1.8. Банк (філія, відділення) зобов'язаний перевіряти під час підрахунку залишків готівки у сховищі цінностей опломбовані касети з банкнотами за їх кількістю і за написами на супровідних ярликах без їх відкриття.
1.9. Територіальні управління щороку за станом на 1 січня та 1 липня зобов'язані здійснювати звіряння кількості касет, що позасистемно обліковуються в територіальному управлінні, і касет, які зберігаються в банку (філії, відділенні). Банк (філія, відділення) зобов'язаний надати територіальному управлінню інформацію про кількість касет, що перебувають у них на зберіганні. Форма і строки надання такої інформації зазначаються в договорах про касове обслуговування.
2. Порядок пакування пачок банкнот у касети
2.1. Пакування пачок банкнот у касети, закриття та опломбування касет здійснюють Банкнотно-монетний двір, Центральне сховище, територіальні управління (далі - установи Національного банку) і банки (філії, відділення).
2.2. Для пакування пачок банкнот у касети територіальне управління, Центральне сховище призначають матеріально відповідальних осіб, касових працівників у кількості двох осіб, банк (філія, відділення) - двох працівників (далі - пакувальники).
2.3. До однієї касети вкладають 10 повних пачок одного номіналу та зразка, що сформовані відповідно до вимог цієї Інструкції.
2.4. Територіальні управління під час підготовки готівки для видачі банку (філії, відділенню) з оборотної каси, а банки (філії, відділення) під час здавання готівки мають право пакувати як повні, так і неповні (до 10 пачок) касети з пачок банкнот одного номіналу та зразка або повні та неповні касети з пачок банкнот різного номіналу й зразка (збірні касети).
Територіальні управління перевкладають пачки зношених банкнот із неповних або збірних касет, прийнятих від банків (філій, відділень), і формують повні касети та відправляють їх до Центрального сховища.
2.5. Пакувальники зобов'язані перевіряти перед укладанням пачок банкнот у касету відповідність пачок банкнот даним супровідного ярлика і відсутність пошкоджень на упаковці пачок банкнот, а також на корпусі та кришці касети.
2.6. Пакувальники після вкладання пачок банкнот у касету вкладають за захисну прозору пластину зовнішнього відділення касети супровідний ярлик. На супровідному ярлику мають обов'язково зазначатися: найменування та код територіального управління (Центрального сховища, Банкнотно-монетного двору), банку (філії, відділення), що здійснювали пакування касети, індекс, для банків (філій, відділень) - банкноти зразка року, у разі необхідності штамп - "зношені", номінал, кількість пачок банкнот, сума, ідентифікаційний номер індикаторної пломби, дата вкладання банкнот,прізвища, ініціали та підписи пакувальників (для Банкнотно-монетного двору - прізвище, ініціали та підпис контролера).
2.7. Пакувальники зобов'язані здійснювати опломбування касети не менше ніж двома індикаторними пломбами. Пакувальники вставляють індикаторні пломби в отвори для опломбування, що розміщені на касеті ближче до центру.
Кожний із пакувальників зобов'язаний опломбувати касету отриманою ним індикаторною пломбою.
У разі пакування касети матеріально відповідальними особами територіального управління одна з матеріально відповідальних осіб опломбовує касету отриманими нею індикаторними пломбами.
2.8. Керівник банку (філії, відділення) має право надати повноваження щодо приймання, зберігання, видачі та контролю за використанням індикаторних пломб особі, до посадових обов'язків якої не належить здійснення операцій з готівкою.
Уповноважена особа зобов'язана здійснювати облік приймання і видачі індикаторних пломб у журналі, що ведеться у довільній формі, у якому мають обов'язково зазначатися: дата приймання або видачі, прізвище пакувальника банку, якому видано індикаторні пломби, його підпис про одержання індикаторних пломб, перший і останній ідентифікаційні номери індикаторних пломб з одержаної або виданої партії.
Пошкоджені або невикористані індикаторні пломби пакувальник здає уповноваженій особі, що фіксується в журналі.
3. Порядок видачі банкам (філіям, відділенням) підкріплень пачок банкнот у касетах та приймання касет від банків (філій, відділень)
3.1. Приймання-видачу пачок банкнот у касетах в територіальних управліннях здійснюють матеріально відповідальні особи або відповідальні особи, а в банках (філіях, відділеннях) - відповідальні особи сховища цінностей.
3.2. Передавання банкнот у касетах як у територіальному управлінні, так і безпосередньо в банку (філії, відділенні) здійснюється за описами цінностей без відкриття касет і порушення індикаторних пломб, якими ці касети опломбовані, за даними, що зазначені на супровідному ярлику.
Видача інкасаторам порожніх касет здійснюється за описом цінностей, у якому зазначається їх кількість.
3.3. Інкасатори, матеріально відповідальні особи (відповідальні особи) територіального управління, банк (філія, відділення) під час приймання касет зобов'язані перевірити:
відповідність номерів індикаторних пломб номерам, зазначеним на супровідному ярлику;
відсутність пошкоджень на корпусі касети та індикаторних пломбах;
правильність оформлення реквізитів і наявність підписів пакувальників на супровідному ярлику.
3.4. Інкасатори приймають касети з пачками банкнот від банку (філії, відділення) або матеріально відповідальних осіб (відповідальних осіб) територіального управління тільки за умови відповідності упаковки касет вимогам глави 2 розділу III цієї Інструкції.
3.5. Банк (філія, відділення), матеріально відповідальні особи (відповідальні особи) територіального управління в разі виявлення під час приймання від інкасаторів опломбованої касети невідповідностей в оформленні супровідного ярлика, пошкодження індикаторної пломби, корпусу та/або кришки касети здійснює приймання банкнот за пачками в установленому порядку. Для цього така касета розкривається, а всі вкладені в неї пачки банкнот виймаються під наглядом інкасаторів.
Банк (філія, відділення), матеріально відповідальні особи (відповідальні особи) територіального управління під час виймання пачок банкнот із касет зобов'язані здійснювати в установленому порядку перевірку пачок банкнот, що вкладені в касети.
У разі виявлення під час зняття індикаторних пломб їх пошкодження та/або розпломбування без зламування фіксуючого елемента, а також у разі виявлення невідповідностей в оформленні пачки банкнот чи її пошкодження, банк (філія, відділення) перераховує банкноти в цій пачці згідно з вимогами нормативно-правових актів.
У разі встановлення невідповідності вкладення готівки даним супровідного ярлика результати перевірки оформляються актом про розбіжності в установленому порядку.
IV. Касові операції банків (філій, відділень) з клієнтами
1. Загальні вимоги до оформлення касових документів
1.1. До касових документів, які оформляються згідно з касовими операціями, визначеними цією Інструкцією, належать: заява на переказ готівки (додаток 8), прибутково-видатковий касовий ордер (додаток 9), заява на видачу готівки (додаток 10), прибутковий касовий ордер (додаток 11), видатковий касовий ордер (додаток 12), грошовий чек ( додаток 13 (za790-11)
) , рахунки на сплату платежів, а також сліп, квитанція, чек банкомата, що формуються ПТКС, платіжними терміналами, імпринтерами, та документи для відправлення переказу готівки та отримання його в готівковій формі, установлені відповідною платіжною системою.
Валютно-обмінні операції, а також операції з банківськими металами здійснюються на підставі касових документів, визначених іншими нормативно-правовими актами.
Для проведення операцій з цінностями, які обліковуються на позабалансових рахунках, використовуються видатковий позабалансовий ордер (додаток 14) і прибутковий позабалансовий ордер (додаток 15).
1.2. Цією Інструкцією визначені зразки касових документів, на підставі яких здійснюються приймання і видача готівки з операційної каси. Бланки касових документів виготовляються з урахуванням їх зразків друкарським способом або з використанням комп'ютерної техніки з відображенням обов'язкових реквізитів, передбачених цією Інструкцією, крім грошових чеків, які виготовляються лише друкарським способом.
Зразки касових документів, які застосовуються під час приймання переказу готівки та виплати її суми отримувачу готівкою, визначаються відповідною платіжною системою.
Форми касових документів, що формуються із застосуванням ПТКС, платіжними терміналами, імпринтерами, встановлюються банком/небанківською фінансовою установою з урахуванням обов'язкових реквізитів, установлених цією Інструкцією, та технічними можливостями ПТКС.
1.3. Касові документи мають містити такі обов'язкові реквізити: найменування банку, який здійснює касову операцію, дату здійснення операції, зазначення платника та отримувача, суму касової операції, призначення платежу, підписи платника або отримувача та працівників банку, уповноважених здійснювати касову операцію.
До обов'язкових реквізитів касових документів, які оформляються для зарахування суми готівки на відповідні рахунки (крім зазначених вище), також належать номер рахунку отримувача та найменування і код банку отримувача.
У грошових чеках, заявах на видачу готівки, на підставі яких видається клієнтам готівка, незалежно від суми, за винятком реалізації пам'ятних та інвестиційних монет, мають зазначатися дані паспорта особи-отримувача або документа, що його замінює, найменування документа, серія, номер і дата його видачі, найменування установи, що його видала.
У прибуткових, видаткових та прибутково-видаткових касових ордерах на приймання та видачу готівки працівникам банку (філії, відділення) зазначаються прізвище, ім'я, по батькові отримувача, найменування та номер документа (посвідчення/перепустки).
Крім обов'язкових, касові документи можуть містити й додаткові реквізити, потрібні для здійснення окремих касових операцій, визначених банком.
Реквізити в усіх касових документах заповнюються згідно з правилами, зазначеними в додатку 16 до цієї Інструкції.
1.4. Клієнт заповнює касові документи від руки чи за допомогою технічних засобів або банк (філія, відділення) за згодою клієнта заповнює касові документи із застосуванням технічних засобів або системи автоматизації банку (далі - САБ).
Правильність заповнення банком (філією, відділенням) реквізитів касового документа із застосуванням технічних засобів або САБ клієнт засвідчує своїм підписом.
1.5. Прибуткові, видаткові та прибутково-видаткові касові ордери, заяви на видачу готівки банк (філія, відділення) оформляє за допомогою технічних засобів із зазначенням номера примірника в правому верхньому кутку або виписує з використанням копіювального або самокопіювального паперу.
1.6. Банк (філія) визначає відповідальних працівників, яким надається право підписувати касові документи, і визначає систему контролю за виконанням касових операцій.
1.7. Друкується така кількість примірників касових документів, крім грошового чека, яка потрібна для учасників розрахунків.
1.8. Проведення ідентифікації клієнтів, які здійснюють касові операції без відкриття рахунку, здійснюється відповідно до законодавства України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму.
1.9. Грошові чеки дійсні протягом 10 календарних днів з дня їх виписки, не враховуючи день виписки. Дата на чеку зазначається так: дата та рік цифрами, місяць словом. Грошовий чек має містити відбиток печатки та підписи (підпис) уповноважених осіб (особи) клієнта згідно з карткою зразків підписів. Використання факсиміле не допускається.
1.10. Прибутково-видаткові касові ордери застосовуються для оформлення операцій з приймання та видачі готівки територіальним управлінням, банкам, філіям (відділенням) за описом цінностей, а також видачі підкріплень власним філіям (відділенням) в опломбованих інкасаторських сумках з проставленням додаткових реквізитів, що передбачені у додатку 16 до цієї Інструкції.
Крім цього, прибутково-видаткові касові ордери застосовуються для оформлення касових операцій із завантаження і розвантаження ПТКС, видачі та приймання готівки під звіт працівниками банку (філії, відділення) під час ведення аналітичного обліку, переміщення готівки з відповідних рахунків, а також для оформлення загальної суми проведених касових операцій (приймання платежів за рахунками від фізичних осіб, операції, виконані із застосуванням спеціальних платіжних засобів через операційну касу та ПТКС).
1.11. У заявах на переказ готівки для нарахування податків, зборів та інших платежів до бюджету і фондів соціального страхування у додаткових реквізитах банк (філія, відділення) зазначає код бюджетної класифікації, реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовилися від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідні органі державної податкової служби і мають відмітку в паспорті).
1.12. Банк (філія, відділення) приймає платежі готівкою за рахунками на сплату платежів (квартплата та комунальні послуги, телефонний зв'язок, кабельне телебачення, електроенергія, газ інше), які формуються юридичною особою - отримувачем платежів. Такий документ має містити всі обов'язкові реквізити, що передбачені пунктом 1.3 цієї глави.
Усі операції з приймання платежів готівкою за рахунками на сплату платежів банк зобов'язаний фіксувати в протоколі САБ або реєстрі у формі, яка не допускає зміни його змісту, що підтверджує виконання зазначених касових операцій.
1.13. У разі здійснення касових операцій протягом операційного часу банк (філія, відділення) на касових документах проставляє поточну дату здійснення касової операції, а в післяопераційний час - поточну дату і час приймання документів або напис чи штамп "вечірня" або "післяопераційний час".
Виконані протягом операційного часу касові операції відображаються в бухгалтерському обліку в цей самий операційний день, а в післяопераційний час - не пізніше наступного операційного дня.
1.14. Банку (філії, відділенню) забороняється під час здійснення касових операцій виправляти в касових документах такі реквізити: номери рахунків (за винятком зміни номера рахунку на грошових чеках у зв'язку з реорганізацією банку), найменування клієнта, суми, призначення платежу, прізвища, імені, по батькові отримувача (платника).
1.15. Якщо прибутковий документ не заповнено або заповнено з порушенням вимог, що встановлені цією Інструкцією, або якщо сума наявних коштів менша, ніж сума платежу, то клієнт додає потрібну суму готівки або операція не виконується, а документ і готівка повертаються платнику. Порядок анулювання касової операції визначається внутрішнім положенням банку.
1.16. Клієнт має право зазначити в заяві на переказ готівки дату валютування, яка не може перевищувати 10 календарних днів після складання касового документа (день складання не враховується). Якщо дата валютування перевищує 10 календарних днів, то банк (філія, відділення) не приймає касовий документ до виконання.
Виплату отримувачам сум переказів готівкою банк (філія, відділення) здійснює, починаючи з визначеної дати валютування. Якщо дата валютування припадає на неробочий день, то банк (філія, відділення) здійснює виплату переказу, починаючи з першого робочого дня, наступного за днем, який визначено датою валютування.
До настання дати валютування клієнт може відкликати кошти, у зв'язку з чим подає відповідному банку (філії, відділенню) лист (для юридичних осіб) або заяву (для фізичних осіб) про відкликання коштів.
Якщо отримувач переказу протягом тридцяти робочих днів з дати валютування не отримав суму переказу, то банк (філія, відділення) отримувача зобов'язаний протягом трьох робочих днів повернути суму переказу банку (філії, відділенню) платника.
Виплата відкликаних (повернутих) коштів готівкою здійснюється фізичним особам та самозайнятим особам як виплата переказу без відкриття рахунку, а юридичним особам - шляхом зарахування на їх поточні рахунки.
1.17. За операціями з видачі готівки або приймання її для зарахування на відповідний рахунок із застосуванням ПТКС, імпринтерів і платіжних терміналів формується та роздруковується відповідний касовий документ (квитанція/чек банкомата, сліп) на паперовому носії, який видається клієнту. За операціями з видачі готівки із застосуванням банкомата формується і роздруковується чек банкомата на вимогу клієнта.
1.18. Банк (філія, відділення) оформляє за підсумками касових операцій, виконаних із застосуванням ПТКС, імпринтерів, платіжних терміналів, на загальну їх суму за видами платежу прибутково-видатковий касовий ордер для відображення в бухгалтерському обліку.
1.19. Касові документи, що формуються із застосуванням ПТКС, імпринтерів, платіжних терміналів, мають містити такі обов'язкові реквізити:
ідентифікатор банку (філії, відділення) або інші реквізити, за допомогою яких є можливість його ідентифікувати;
номер ПТКС (крім імпринтерів);
дату та час здійснення операції;
суму та валюту операції;
вид операції;
реквізити спеціального платіжного засобу, які передбачені правилами безпеки платіжної системи, якщо операція здійснювалася з її використанням;
код авторизації або інший код, що ідентифікує операцію в платіжній системі;
суму комісійної винагороди.
1.20. Квитанція платіжного термінала, сліп, що складається в разі здійснення касової операції в операційній касі, мають містити, крім зазначених у пункті 1.19 цієї глави, такі реквізити:
підпис працівника банку (філії, відділення), якщо це передбачено внутрішньобанківськими правилами, правилами платіжної системи;
підпис держателя спеціального платіжного засобу (у разі оформлення сліпа - обов'язково, а в разі оформлення квитанції платіжного термінала - якщо це передбачено внутрішньобанківськими правилами, правилами платіжної системи).
1.21. Квитанції/чеки банкоматів, що формуються з використанням ПТКС за результатами операцій з приймання готівки для зарахування її суми на рахунки без застосування спеціального платіжного засобу, крім реквізитів, зазначених у пункті 1.19 цієї глави, мають містити такі реквізити:
платник;
отримувач;
код отримувача;
номер рахунку отримувача;
найменування банку (філії, відділення) отримувача;
код банку отримувача.
1.22. Реквізити касових документів, що формуються із застосуванням ПТКС за результатами касових операцій, заповнюються як клієнтами, так і в автоматичному режимі ПТКС, які використовують бази даних автоматизованої системи.
1.23. Банк (філія, відділення)/небанківська фінансова установа має право у внутрішніх правилах визначати додаткові реквізити касових документів, що формуються із застосуванням ПТКС, імпринтерів, платіжних терміналів, необхідні для здійснення касових операцій.
2. Приймання готівки
2.1. Банк (філія, відділення) приймає від клієнта готівку для здійснення її переказу через операційну касу і ПТКС.
2.2. Банк (філія, відділення) здійснює приймання від клієнта готівки національної валюти через операційну касу за такими прибутковими касовими документами:
за заявою на переказ готівки - від юридичних осіб для зарахування на власні поточні рахунки, від фізичних осіб - на поточні, вкладні (депозитні) рахунки, а також від юридичних та фізичних осіб - на рахунки банку (філії, відділення), у тому числі на погашення кредиту, інших юридичних або фізичних осіб, які відкриті в цьому самому банку або в іншому банку, та переказ без відкриття рахунку;
за рахунками на сплату платежів - від фізичних осіб на користь юридичних осіб;
за прибутковим касовим ордером - від працівників та клієнтів банку (філії, відділення) за внутрішньобанківськими операціями;
за документами, установленими відповідною платіжною системою, - від фізичних і юридичних осіб для відправлення переказу та виплати його отримувачу готівкою в національній валюті.
2.3. Банк (філія, відділення) здійснює приймання готівки іноземної валюти від клієнтів за такими прибутковими касовими документами:
за заявою на переказ готівки - від юридичних осіб - резидентів, фізичних осіб - підприємців та представництв-нерезидентів для зарахування на власні поточні рахунки; від уповноваженого представника нерезидента - суб'єкта господарювання для зарахування на розподільчий рахунок в іноземній валюті, відкритий цим банком (філією, відділенням) резиденту - суб'єкту господарювання; від фізичних осіб - на поточні, вкладні (депозитні) рахунки та переказ без відкриття рахунку;
за прибутковим касовим ордером - від працівників та клієнтів банку (філії, відділення) за внутрішньобанківськими операціями;
за документами, установленими відповідною платіжною системою, - від фізичних осіб на відправлення переказу, який приймається в готівковій формі.
2.4. Банк (філія, відділення) перевіряє у прибуткових касових документах таке:
повноту заповнення реквізитів;
наявність і тотожність підписів відповідальних працівників банку (філії, відділення) із зразками підписів (у разі прийняття заяви на переказ готівки через відповідальних працівників).
2.5. Банк (філія, відділення) здійснює приймання платежів від клієнтів із застосуванням САБ.
2.6. За згодою банку-отримувача та банку-ініціатора отримувачу переказу може бути надіслане повідомлення про надходження на його ім'я переказу в порядку, установленому банком отримувача.
2.7. Банк (філія, відділення) приймає від клієнтів готівку в операційну касу так: банкноти шляхом суцільного поаркушного перерахування, монети - за кружками.
2.8. За рішенням банку (філії, відділення) іноземна валюта у вигляді монет, що перебувають в обігу та є законним платіжним засобом на території відповідної іноземної держави, приймається в операційну касу лише в разі:
касового обслуговування юридичних осіб, що мають право використовувати іноземну валюту як засіб платежу або здійснювати розрахунки, пов'язані з відрядженнями за кордон;
здійснення касових операцій з фізичними особами.
Банк (філія, відділення) купує у фізичної особи після виконання переказу, який приймається в готівковій формі, залишок суми в іноземній валюті, якщо він менший, ніж номінальна вартість мінімальної банкноти, що перебуває в обігу, за гривні за курсом, установленим банком на час здійснення касової операції.
2.9. Банк (філія, відділення) зобов'язаний видати клієнту після завершення приймання готівки квитанцію (другий примірник прибуткового касового ордера) або інший документ, що є підтвердженням про внесення готівки у відповідній платіжній системі. Квитанція або інший документ, що є підтвердженням про внесення готівки у відповідній платіжній системі, має містити найменування банку (філії, відділення), який здійснив касову операцію, дату здійснення касової операції (у разі здійснення касової операції в післяопераційний час - час виконання операції або напис чи штамп "вечірня" чи "післяопераційний час"), а також підпис працівника банку (філії, відділення), який прийняв готівку, відбиток печатки (штампа) або електронний підпис працівника банку (філії, відділення), засвідчений електронним підписом САБ.
2.10. Банк (філія, відділення) приймає від клієнта плату за банківські послуги за окремим касовим документом (прибутковий касовий ордер або заява на переказ готівки), оформленим банком (філією, відділенням).
2.11. Банк (філія, відділення) у частині використання реєстраторів розрахункових операцій застосовує їх у межах, визначених законодавством України.
2.12. Банк (філія, відділення) після закінчення касового обслуговування клієнтів підраховує суми за касовими документами, за якими проведені касові операції, і звіряє їх та залишок готівки в операційній касі з даними бухгалтерського обліку.
3. Порядок видачі готівки
3.1. Банк (філія, відділення) зобов'язаний видавати з каси банку клієнтам тільки придатні до обігу банкноти (монети).
Банк (філія, відділення) видає іноземну валюту у вигляді монет у разі її наявності в операційній касі юридичним особам, що мають право використовувати іноземну валюту як засіб платежу або здійснювати розрахунки, пов'язані з відрядженнями за кордон, та фізичним особам.
3.2. Банк (філія, відділення) видає з операційної каси готівку національної валюти за такими видатковими касовими документами:
за грошовим чеком - юридичним особам, їх відокремленим підрозділам, а також фізичним особам - підприємцям;
за заявою на видачу готівки - фізичним особам з поточних, вкладних (депозитних) рахунків та фізичним і юридичним особам переказ без відкриття рахунку (з представленням юридичною особою довіреності на уповноважену особу), за операціями з клієнтами (видача кредиту, відшкодування сумнівних банкнот, які за результатами дослідження визнані справжніми, інше);
за документом на отримання переказу готівкою в національній валюті, установленим відповідною платіжною системою, - фізичним і юридичним особам (з представленням юридичною особою довіреності на уповноважену особу);
за видатковим касовим ордером - працівникам банку (філії, відділення) за внутрішньобанківськими операціями.
3.3. Клієнт - юридична особа (фізична особа - підприємець) заповнює для одержання грошової чекової книжки заяву про видачу грошової чекової книжки (додаток 17) в одному примірнику, на якій після відповідної перевірки проставляється дозвільний напис уповноваженого працівника банку.
Банк (філія, відділення) заповнює до видачі клієнту грошової чекової книжки на кожному чеку належні реквізити (найменування та код банку, найменування юридичної особи (прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи), номер його поточного рахунку) і реєструє їх номери в порядку, визначеному банком.
3.4. Банк (філія, відділення) здійснює видачу з операційної каси готівки іноземної валюти за такими видатковими касовими документами:
за заявою на видачу готівки - юридичним особам, їх відокремленим підрозділам, а також фізичним особам - підприємцям з їх поточних рахунків на цілі, передбачені нормативно-правовими актами; фізичним особам з їх поточних, вкладних (депозитних) рахунків та переказу без відкриття рахунку, а також за операціями з відшкодування банкнот іноземної валюти, прийнятих на інкасо;
за видатковим касовим ордером - працівникам банку (філії, відділення) за внутрішньобанківськими операціями;
за документами на отримання переказу в готівковій формі, установленими відповідною платіжною системою, - фізичним особам.
3.5. Банк (філія, відділення) перед видачею готівки у видаткових касових документах (заява на видачу готівки, видатковий касовий ордер, грошовий чек) перевіряє таке:
повноту заповнення реквізитів на документі;
наявність підписів відповідальних осіб банку (філії, відділення), яким надано право підпису касових документів, і тотожність їх зразкам;
належність пред'явленого паспорта або документа, що його замінює, отримувачу, відповідність даних паспорта тим даним, що зазначені в касовому документі;
у разі отримання готівки за довіреністю - відповідність оформлення довіреності на отримання готівки вимогам законодавства України;
наявність підпису отримувача.
3.6. Якщо клієнт отримує готівку за кількома видатковими касовими документами з різних рахунків, то готівка видається за кожним таким документом окремо.
3.7. Банк (філія, відділення) у разі звернення до банку (філії, відділення) отримувача переказу з вимогою про виплату суми переказу готівкою перевіряє наявність інформації про надходження такого переказу.
3.8. Банку (філії, відділенню) забороняється здійснювати виплату переказу готівкою без відкриття рахунку за видатковим касовим документом на суму, меншу, ніж сума переказу, що надійшла.
3.9. Видача банкнот із операційної каси проводиться повними пачками та корінцями банкнот у непошкодженій упаковці за зазначеними на накладках (етикетках) і бандеролях сумами без поаркушного перерахування або окремими банкнотами. Банк (філія, відділення) перераховує суцільно банкноти з розкритих або неповних корінців, а також пачки та корінці банкнот з пошкодженою упаковкою попередньо перед видачею.
Монети в непошкодженій упаковці, що розфасовані в мішечки (блоки), пакети та ролики, видаються за написами на ярликах, пакетах і роликах, а також окремими кружками.
3.10. Видача банком (філією, відділенням) готівки іноземної валюти за кредитом в іноземній валюті здійснюється із використанням поточного рахунку клієнта відповідно до укладених між ними договорів.
3.11. Операції з виплати готівки іноземної валюти з поточних, вкладних (депозитних) рахунків або фізичним особам за переказами без відкриття поточних рахунків здійснюються через операційну касу за наявності цієї валюти в повній сумі.
Залишок іноземної валюти менший, ніж номінальна вартість мінімальної банкноти, що перебуває в обігу, купується у фізичної особи за гривню за курсом, установленим банком на час здійснення касової операції.
3.12. Клієнт видану з операційної каси готівку, не відходячи від неї, має перевірити: банкноти - за пачками та корінцями, монети - за мішечками (блоками), пакетами і роликами, а окремі банкноти (монети) перерахувати поаркушно (за кружками).
3.13. Банк (філія, відділення) зобов'язаний видати клієнту після завершення видачі готівки один примірник видаткового касового документа (заява на видачу готівки, видатковий касовий ордер, інше). Видатковий касовий документ, крім реквізитів, передбачених пунктом 1.3 глави 1 цього розділу, має містити відбиток печатки (штампа) банку (філії, відділення).
3.14. Якщо отримувач готівки виявив бажання перерахувати в приміщенні банку (філії, відділення) банкноти в повних пачках поаркушно, а монети в повних мішечках за кружками, то в такому разі перерахування готівки здійснюється у відведеному для цього приміщенні під контролем працівника банку (філії, відділення).
3.15. Працівник банку (філії, відділення) під час здійснення візуального контролю за перерахуванням готівки стежить за тим, щоб верхня і нижня накладки (етикетка), бандеролі з корінців банкнот, упаковка пачки, а також ярлики і обв'язка з пломбою від мішечка, упаковка блока, пакета, роликів з монетами зберігалися до закінчення перерахування.
3.16. Банк (філія, відділення) у разі виявлення клієнтом під час перерахування готівки недостач або надлишків банкнот (монет) у пачках, окремих корінцях або мішечках (блоках, пакетах, роликах) уживає заходів щодо перевірки готівки і в разі підтвердження розбіжностей складає акт про розбіжності у двох примірниках, що засвідчується підписами осіб, які були присутні під час перерахування, та затверджується його керівником.
3.17. Банк (філія, відділення) виявлену клієнтом під час перерахування готівки суму недостачі відшкодовує отримувачу готівки (юридичній або фізичній особі) з операційної каси, а її надлишок приймає до операційної каси відповідно до оформленого акта про розбіжності.
3.18. Якщо готівка не була перерахована клієнтом у приміщенні банку (філії, відділення) під контролем працівника банку (філії, відділення), то претензії від клієнта щодо відшкодування недостачі не приймаються. Про це на видному місці в операційній касі розміщується відповідне оголошення.
3.19. Банк (філія, відділення) після закінчення касового обслуговування клієнтів підраховує суми за касовими документами, за якими проведені касові операції, і звіряє їх та залишок готівки в операційній касі з даними бухгалтерського обліку.
4. Порядок вилучення з обігу та передавання для дослідження сумнівних банкнот (монет)
4.1. Банк (філія, відділення) у разі виявлення під час приймання, видачі, оброблення готівки сумнівних щодо справжності банкнот (монет) національної та іноземної валюти, а також неплатіжних, навмисно пошкоджених з метою шахрайських дій, банкнот національної валюти зобов'язаний вилучити їх з оформленням довідки про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослідження (додаток 18) у трьох примірниках.
4.2. Банку (філії, відділенню) забороняється видавати клієнтам, а також повертати чи тимчасово передавати виявлені в них сумнівні щодо справжності банкноти (монети) національної та іноземної валюти, а також неплатіжні, навмисно пошкоджені з метою шахрайських дій, банкноти національної валюти.
Банк (філія, відділення) у разі виявлення в одного клієнта двох або більше таких банкнот (монет) має терміново за телефоном та не пізніше наступного робочого дня письмово повідомити про це органи Міністерства внутрішніх справ України за місцезнаходженням банку (філії, відділення) (далі - правоохоронні органи). До повідомлення в обов'язковому порядку додається копія довідки про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослідження.
4.3. Банк (філія, відділення) має також приймати для проведення досліджень сумнівні банкноти (монети) національної валюти та сумнівні банкноти іноземної валюти, які пред'являються тільки з метою отримання висновку установи Національного банку. Фізичні та юридичні особи, які пред'являють такі банкноти (монети) до банку (філії, відділення), заповнюють заяву (додаток 19). На підставі заяви оформляється довідка про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослідження у трьох примірниках.
4.4. Прибутковий позабалансовий ордер для зарахування сумнівних щодо справжності банкнот (монет) національної та іноземної валюти, а також неплатіжних, навмисно пошкоджених з метою шахрайських дій, банкнот національної валюти оформляється на позабалансовий рахунок на підставі одного примірника довідки про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослідження або акта про розбіжності.
Один примірник прибуткового позабалансового ордера та один примірник довідки про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослідження або акта про розбіжності формуються в документи дня банку.
Один примірник прибуткового позабалансового ордера, засвідченого відбитком печатки або штампа банку (філії, відділення), та один примірник довідки про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослідження видаються клієнту, який пред'явив до банку (філії, відділення) банкноти (монети) для проведення досліджень. Банк (філія, відділення) за бажанням пред'явника може не надавати примірник прибуткового позабалансового ордера.
Банк (філія, відділення) один примірник довідки про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослідження або один примірник акта про розбіжності та в разі потреби заяву пред'явника разом із сумнівними банкнотами (монетами) передає для дослідження.
4.5. Дослідження сумнівних щодо справжності банкнот (монет) та неплатіжних, навмисно пошкоджених з метою шахрайських дій, банкнот національної валюти здійснюють територіальні управління, Центральне сховище та Департамент готівково-грошового обігу (далі - установи). Банк (філія, відділення) надсилає такі банкноти (монети) безпосередньо до відповідного територіального управління, яке в разі неможливості прийняти відповідне рішення відправляє їх для проведення додаткових досліджень до Центрального сховища.
Департамент готівково-грошового обігу здійснює дослідження сумнівних щодо справжності банкнот іноземної валюти. Банк (філія, відділення) надсилає такі банкноти безпосередньо до Центрального сховища.
4.6. Банк (філія, відділення) здійснює відправлення вилучених з обігу сумнівних щодо справжності банкнот (монет) національної та іноземної валюти і неплатіжні, навмисно пошкоджені з метою шахрайських дій, банкноти національної валюти для проведення досліджень до відповідного територіального управління або Центрального сховища не пізніше третього робочого дня після їх вилучення.
4.7. Банк (філія, відділення) складає перед відправленням для дослідження сумнівних щодо справжності банкнот (монет) національної та іноземної валюти і неплатіжних, навмисно пошкоджених з метою шахрайських дій, банкнот національної валюти опис (додатки 20, 21) у чотирьох примірниках.
Один примірник опису залишається в документах дня банку разом з видатковим позабалансовим ордером.
Два примірники опису, довідка про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослідження або акт про розбіжності, а в разі потреби і заява пред'явника разом із сумнівними банкнотами (монетами) укладаються до конверта (пакета) або мішечка, які опечатуються або пломбуються в установленому порядку. На конверті (пакеті) або ярлику мішечка зазначається "Цінності для дослідження".
Один примірник опису разом з відповідним конвертом (пакетом) або мішечком, де зазначено "Цінності для дослідження", передаються службі інкасації або уповноваженій особі банку.
Доставка конвертів (пакетів) або мішечків з банкнотами для дослідження до територіальних управлінь або Центрального сховища здійснюється через службу інкасації, або спецзв'язком (після належного додаткового упакування).
4.8. Установи проводять безкоштовно дослідження сумнівних щодо справжності банкнот (монет) національної та іноземної валюти та неплатіжних, навмисно пошкоджених з метою шахрайських дій, банкнот національної валюти протягом п'яти робочих днів, починаючи з наступного дня після їх надходження.
У разі потреби проведення додаткового дослідження іншими структурними одиницями Національного банку строк проведення дослідження продовжується, але не може перевищувати 30 робочих днів.
Установи за результатами досліджень сумнівних банкнот (монет) оформляють акт про дослідження сумнівних банкнот (монет).
4.9. Установи, які провели дослідження сумнівних щодо справжності банкнот (монет) національної та іноземної валюти та неплатіжних, навмисно пошкоджених з метою шахрайських дій, банкнот національної валюти, мають забезпечити:
відправлення протягом трьох робочих днів банку (філії, відділенню) згідно з результатами досліджень одного примірника опису банкнот (монет) та акта про дослідження сумнівних банкнот (монет);
відправлення на вимогу банку (філії, відділення) (у разі надходження від нього в двомісячний строк письмового запиту) банкнот (монет) національної валюти, визнаних за результатами проведеного дослідження неплатіжними;
зарахування (у день відображення за бухгалтерським обліком результатів досліджень) на відповідний балансовий рахунок банку (філії) суми платіжних банкнот (монет) національної валюти;
відправлення протягом трьох робочих днів банку (філії, відділенню) справжніх банкнот іноземної валюти незалежно від ступеня їх зношеності (Центральне сховище через відповідні територіальні управління повертає банку (філії, відділенню) справжні банкноти);
передавання підроблених банкнот (монет) національної та іноземної валюти і неплатіжних, навмисно пошкоджених з метою шахрайських дій, банкнот національної валюти до правоохоронних органів за їх вимогою.
4.10. Банк (філія, відділення), який вилучив сумнівні щодо справжності банкноти (монети) національної та іноземної валюти та неплатіжні, навмисно пошкоджені з метою шахрайських дій, банкноти національної валюти або прийняв їх для дослідження від фізичних та юридичних осіб за заявою, зобов'язаний на підставі результатів досліджень:
списати підроблені банкноти (монети) національної та іноземної валюти і неплатіжні, навмисно пошкоджені з метою шахрайських дій, банкноти національної валюти з відповідних позабалансових рахунків;
проінформувати пред'явників про результати досліджень та за їх бажанням ознайомити під підпис з актом про дослідження сумнівних банкнот (монет);
повністю відшкодувати пред'явникам суму банкнот (монет) національної валюти, визначених за результатами дослідження справжніми;
повернути пред'явникам справжні банкноти іноземної валюти або за їх бажанням прийняти для здійснення касових операцій;
за вимогою пред'явника повернути неплатіжні банкноти (монети) національної валюти протягом шести місяців з дня їх прийняття для дослідження. Після закінчення цього терміну неплатіжні банкноти (монети) утилізуються встановленим порядком з оформленням відповідного акта.
|
Директор Департаменту
готівково-грошового обігу
|
Р.В.Кисельов
|
Додаток 1
до Інструкції про ведення
касових операцій банками
в Україні
АКТ
про розбіжності
"___" ____________ ____ року N _________
Цей акт складено в ______________________________________________
[найменування банку (філії, відділення)]
про те, що цього числа під час ревізії/під час розкриття та
(зазначити потрібне)
перерахування
в касі перерахування/кімнаті перерахування банкнот (монет)
(зазначити потрібне)
касир __________________________________________________________,
(ініціали, прізвище)
клієнт __________________________________________________________
(ініціали, прізвище)
у присутності ___________________________________________________
(посада, ініціали, прізвище)
_________________________________________________________________
виявили в упаковці ______________________________________________
[Банкнотно-монетного двору/Центрального
сховища/територіального управління/банку
(філії, відділення)]
пачці/мішку із цілою/пошкодженою упаковкою
(зазначити потрібне)
_________________________________________________________________
(прізвище, ім'я, по батькові касира, що зазначені на упаковці)
------------------------------------------------------------------------
|Номінал|Недостача | Надлишок |Неплатіжні|Сумнівні, |Кінцевий результат|
| |(кількість|(кількість|(кількість|(кількість| (грн., коп.) |
| | банкнот, | банкнот, | банкнот, | банкнот, |------------------|
| | монет) | монет) | монет) | монет) |недостача|надлишок|
|-------+----------+----------+----------+----------+---------+--------|
| | | | | | | |
|-------+----------+----------+----------+----------+---------+--------|
| | | | | | | |
|-------+----------+----------+----------+----------+------------------|
|Усього | | | | | |
------------------------------------------------------------------------
Усього __________________________________________________________
(сума цифрами та словами)
За неплатіжними, сумнівними банкнотами (зазначити серію та номер
кожної банкноти)/монетами (зазначити рік карбування) ____________
(зазначити
потрібне)
До першого примірника акта додаються*:
верхня та нижня накладки та/або етикетки від пачки;
обв'язка пачки (якщо вона має зберігатися) або упаковка пачки;
бандероль від усіх корінців (повної величини) пачки;
обв'язка з пломбою та ярлик від мішка з монетами або упаковка та
етикетка, у якому був (була) виявлений(а) надлишок/недостача.
Особи, які проводили перерахування:
____________________ _______________________________
(підпис) (ініціали, прізвище)
____________________ _______________________________
(підпис) (ініціали, прізвище)
Особи, які були присутні під час перерахування:
____________________ _______________________________
(підпис) (ініціали, прізвище)
____________________ _______________________________
(підпис) (ініціали, прізвище)
_______________
*Зазначаються тільки відповідні реквізити.
Додаток 2
до Інструкції про ведення
касових операцій банками
в Україні
ЗОБОВ'ЯЗАННЯ
"___" ____________ ____ року
________________________________________________________________,
[найменування банку (філії, відділення)]
що одержав від __________________________________________________
(найменування територіального управління)
зразки банкнот гривні, в особі __________________________________
_________________________________________________________________
(прізвище, ім'я та по батькові керівника або особи, яка його
заміщує)
зобов'язується забезпечити:
схоронність отриманих зразків банкнот;
непошкодженість отриманих банкнот;
використання банкнот за призначенням;
безумовне повернення на першу вимогу територіального управління
отриманих від територіального управління для використання в
роботі зразків банкнот на загальну суму _____________ грн. за
такими номіналами:
------------------------------------------------------------------
| Номінал | Рік, зазначений на зразку банкнот | Кількість | Сума |
|---------+-----------------------------------+-----------+------|
| | | | |
|---------+-----------------------------------+-----------+------|
| | | | |
|---------+-----------------------------------+-----------+------|
| | | | |
|---------------------------------------------+-----------+------|
|Усього | | |
------------------------------------------------------------------
_________________________________________________________________
(місцезнаходження банку, що отримав зразки банкнот)
_________________________________________________________________
__________________ М.П.
(підпис)
Додаток 3
до Інструкції про ведення
касових операцій банками
в Україні
КРИТЕРІЇ
оцінки якості сортування банкнот
--------------------------------------------------------------------------------
| N | Захисні ознаки та |Опис захисних ознак| Вимоги до критеріїв якості |
|з/п |ознаки пошкодження | та ознак | сортування банкнот |
| | банкнот, що мають |пошкодження банкнот| |
| | бути перевірені | | |
|----+-------------------+-------------------+---------------------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|----+-------------------+-------------------+---------------------------------|
| 1 |Захисні ознаки, |Опис захисних ознак| Обов'язкова перевірка наявності|
| |видимі в |банкнот гривні | таких захисних ознак: |
| |інфрачервоному |наведений на | видимих в інфрачервоних |
| |діапазоні |офіційному сайті, у|променях, із розпізнаванням їх |
| | |відповідних |належності до банкнот |
| | |виданнях та |відповідного номіналу; |
|----+-------------------|повідомленнях | видимих в ультрафіолетових |
| 2 |Захисні ознаки, |Національного банку|променях, з перевіркою |
| |видимі |України |відсутності флюоресценції паперу |
| |в ультрафіолетовому| |банкноти; |
| |діапазоні | | з магнітними властивостями. |
| | | | Ідентифікація інших захисних |
| | | |ознак має здійснюватися в разі |
|----+-------------------| |наявності технічних можливостей |
| 3 |Захисні ознаки з | |обладнання для автоматизованого |
| |магнітними | |оброблення банкнот. |
| |властивостями | | Банкнота вважається сумнівною, |
| | | |якщо немає хоча б однієї з |
| | | |вищенаведених захисних ознак або |
|----+-------------------| |ознака втратила свої властивості |
| 4 |Інші захисні | |через пошкодження, зношення або |
| |ознаки | |спотворення, унаслідок чого |
| | | |неможливо однозначно |
| | | |ідентифікувати номінал банкноти |
| | | |та її справжність |
|----+-------------------+-------------------+---------------------------------|
| 5 |Надрив |Відкритий надрив з | Банкнота вважається не |
| | |будь-якого краю |придатною до обігу, якщо вона має|
| | |банкноти |відкритий надрив з будь-якого |
| | | |краю, розмір якого (ширина, |
| | | |довжина) перевищує такі значення:|
| | | |вертикальний надрив - 4 x 8 мм; |
| | | |горизонтальний - 4 x 15 мм; |
| | | |діагональний - 4 x 18 мм (довжина|
| | | |діагонального розриву |
| | | |визначається як прямокутна |
| | | |проекція), крім місць, що закриті|
| | | |транспортними ременями обладнання|
| | | |для автоматизованого оброблення |
| | | |банкнот |
|----+-------------------+-------------------+---------------------------------|
| 6 |Склеєна |Окремі частини | Банкнота вважається не |
| |банкнота |банкноти або |придатною до обігу, якщо вона має|
| | |розриви на |наклейку понад 10 x 40 мм, |
| | |банкноті, склеєні з|товщина якої перевищує 50 мкм |
| | |використанням | |
| | |клейкої стрічки або| |
| | |паперу, скріпленого| |
| | |клеєм | |
|----+-------------------+-------------------+---------------------------------|
| 7 |Отвір |Відсутні частини у | Банкнота вважається не |
| | |будь-яких місцях |придатною до обігу, якщо в |
| | |банкноти, крім |будь-яких місцях на ній є отвір |
| | |країв |понад 10 кв.мм, крім тих, що |
| | | |закриті транспортними ременями |
| | | |обладнання для автоматизованого |
| | | |оброблення банкнот |
|----+-------------------+-------------------+---------------------------------|
| 8 |Відсутня |Відсутні частини | Банкнота вважається не |
| |частина |вздовж краю |придатною до обігу, якщо її |
| | |банкноти, крім |довжина зменшена на 6 мм чи |
| | |кутів |більше або її ширина зменшена на |
| | | |5 мм чи більше |
|----+-------------------+-------------------+---------------------------------|
| 9 |Відсутній |Відсутні кути в | Банкнота вважається не |
| |кут |банкнотах |придатною до обігу, якщо площа |
| | | |відсутнього кута перевищує |
| | | |150 кв. мм, а довжина меншої |
| | | |сторони відсутнього кута |
| | | |перевищує 10 мм |
|----+-------------------+-------------------+---------------------------------|
| 10 |Зім'ята |Невпорядковані | Банкнота вважається не |
| |банкнота |складки або згини |придатною до обігу, якщо на ній є|
| | |на банкноті |складки або згини, які призводять|
| | | |до зменшення довжини банкноти |
| | | |більше ніж на 6 мм або ширини |
| | | |банкноти більше ніж на 5 мм |
|----+-------------------+-------------------+---------------------------------|
| 11 |Локальне |Локалізована | Банкнота вважається не |
| |забруднення |концентрація бруду |придатною до обігу, якщо на ній |
| | |у вигляді плям, |є локальне забруднення, розміри |
| | |малюнків, |якого більші ніж 10 х 10 мм на |
| | |відбитків штампів, |тих її частинах, що не містять |
| | |колір яких |друкованих літер чи зображення, |
| | |контрастує з |або більші ніж 15 х 15 мм на тих,|
| | |навколишніми |що містять друковані літери чи |
| | |незабрудненими |зображення |
| | |частинами банкноти | |
|----+-------------------+-------------------+---------------------------------|
|12 |Загальне |Розподіл бруду на | Банкнота вважається не |
| |забруднення |всій банкноті |придатною до обігу, якщо |
| | | |внаслідок загального забруднення |
| | | |збільшена її оптична щільність. |
| | | | Визначення критеріїв |
| | | |непридатності банкноти до обігу |
| | | |за цією ознакою здійснюється на |
| | | |основі експертної оцінки рівня її|
| | | |забруднення під час налагодження |
| | | |обладнання для автоматизованого |
| | | |оброблення банкнот |
|----+-------------------+-------------------+---------------------------------|
|13 |Зношення |Структурні зміни, | Банкнота вважається не |
| |банкноти |пов'язані із |придатною до обігу, якщо |
| | |зменшенням |внаслідок потертості, часткової |
| | |жорсткості банкноти|втрати фарби, розпушення паперу, |
| | | |втрати папером жорсткості |
| | | |зменшена її оптична щільність. |
| | | | Визначення критеріїв |
| | | |непридатності банкноти до обігу |
| | | |за цією ознакою здійснюється на |
| | | |основі експертної оцінки рівня її|
| | | |зношення під час налагодження |
| | | |обладнання для автоматизованого |
| | | |оброблення банкнот |
--------------------------------------------------------------------------------
Додаток 4
до Інструкції про ведення
касових операцій банками
в Україні
ЄДИНІ ХАРАКТЕРИСТИКИ
пакувального матеріалу, що використовується для упаковки банкнот і монет
1. Для пакування банкнот у корінці застосовуються бандеролі, бандерольні кільця, бандерольна стрічка.
Залежно від номіналів банкнот на бандеролях мають бути дві смуги таких кольорів:
1 гривня - зеленого кольору;
2 гривні - коричневого кольору;
5 гривень - синього кольору;
10 гривень - червоного кольору;
20 гривень - жовтого кольору;
50 гривень - фіолетового кольору;
100 гривень - чорного кольору;
200 гривень - дві смуги: одна жовтого та одна блакитного кольору;
500 гривень - дві смуги: одна оранжевого та одна зеленого кольору.
Уздовж усієї бандеролі по краях стрічки є смуги завширшки 6 мм. Ширина бандерольної стрічки - 40 мм.
Бандерольна стрічка виготовляється з цупкого паперу масою 60-80 кв.г/м, з рівною поверхнею, без плям та вкраплень.
Уздовж бандерольної стрічки на фоні смуг робляться такі написи:
уздовж верхнього краю: "БАНКНОТИ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ";
уздовж нижнього краю: "100 аркушів по XXX грн. Сума XXXXX грн."
2. Є два види стрічок для обандеролювання:
стрічка завдовжки 60 см для хрестоподібного обандеролювання;
стрічка для поперечного обандеролювання, а саме:
а) для ручного пакування корінців банкнот завдовжки 21 см.
Кінці бандеролі з'єднуються один з одним за допомогою клею або клейкого паперу. Етикетка з клейкого паперу може використовуватися замість штампа касового працівника, якщо на неї нанесені за допомогою етикетпістолета потрібні реквізити. Розміри етикетки мають забезпечити надійне склеювання кінців бандеролі та не перевищувати за довжиною чи шириною 40 мм.
Дозволяється також використання заздалегідь виготовлених бандеролей у формі кілець відповідного розміру;
б) для автоматизованого пакування корінців банкнот.
Стрічка для автоматизованого пакування банкнот виготовляється з ламінованого паперу, що відповідає вимогам виробника пакувального обладнання.
3. Для пакування монет у мішечки використовуються ярлики з тканини таких кольорів:
1 коп. - червоний;
2 коп. - жовтий;
5 коп. - салатовий;
10 коп. - світло-коричневий;
25 коп. - сірий;
50 коп. - блакитний;
1 грн. - рожевий;
2 грн. - білий з обрамленням синього кольору;
5 грн. - білий з обрамленням червоного кольору.
Колір фарби, якою друкується інформація на роликах (повна назва виробника, його логотип, номінал, сума вкладень та кількість монет у ролику), має відповідати кольору ярлика з тканини.
Додаток 5
до Інструкції про ведення
касових операцій банками
в Україні
ВИМОГИ
щодо вкладання монет в упаковку
1. Кількість монет, які вкладаються в один ролик, становить 50 шт. за номіналами від 1 коп. до 1 грн. на суму вкладення:
по 1 коп. - 50 коп.;
по 2 коп. - 1 грн.;
по 5 коп. - 2 грн. 50 коп.;
по 10 коп. - 5 грн.;
по 25 коп. - 12 грн. 50 коп.;
по 50 коп. - 25 грн.;
по 1 грн. - 50 грн.;
пам'ятних монет звичайної якості номіналом 2 грн. - 25 шт. на суму 50 грн., номіналом 5 грн. - 25 шт. на суму 125 грн.
2. Кількість роликів у поліетиленовому пакеті (мішечку) становить для монет номіналом:
1 коп. - 20 шт. на суму 10 грн.;
2 коп. - 20 шт. на суму 20 грн.;
5 коп. - 10 шт. на суму 25 грн.;
10 коп. - 20 шт. на суму 100 грн.;
25 коп. - 10 шт. на суму 125 грн.;
50 коп. - 10 шт. на суму 250 грн.;
1 грн. - 5 шт. на суму 250 грн.;
2 грн. - 10 шт. на суму 500 грн.;
5 грн. - 8 шт. на суму 1 000 грн.
3. Сума вкладення монет в один мішечок установлюється для монет номіналом:
від 1 до 5 коп. - 50 грн.;
від 10 до 50 коп. - 500 грн.;
1 грн. - 1 000 грн. (500 грн.);
2 грн. - 1 000 грн.;
5 грн. - 2 000 грн.
4. Пакети з роликами пакуються в блоки в такій кількості на суму вкладення:
1 коп. - 2 пакети (40 штук роликів) на суму 20 грн.;
2 коп. - 2 пакети (40 штук роликів) на суму 40 грн.;
5 коп. - 2 пакети (20 штук роликів) на суму 50 грн.;
10 коп. - 2 пакети (40 штук роликів) на суму 200 грн.;
25 коп. - 2 пакети (20 штук роликів) на суму 250 грн.;
50 коп. - 2 пакети (20 штук роликів) на суму 500 грн.;
1 грн. - 2 пакети (10 штук роликів) на суму 500 грн
Додаток 6
до Інструкції про ведення
касових операцій банками
в Україні
ВКЛАДАННЯ
пам'ятних монет в упаковку
--------------------------------------------------------------------
|Діаметр|Номінал| Метал | Упаковка |
|монети |(грн.) | |---------------------------------------|
|(мм) | | | мала | сума | велика | сума |
| | | |коробка з|вкладення|коробка з|вкладення|
| | | |картону, | в малу |картону, |у велику |
| | | |кількість| коробку |кількість| коробку |
| | | |укладених| (грн.) |укладених| (грн.) |
| | | | монет | | монет | |
| | | | (шт.) | | (шт.) | |
|-------+-------+----------+---------+---------+---------+---------|
| 25 | 200 | золото | 20 | 4 000 | 240 | 48 000 |
|-------+-------+----------+---------+---------+---------+---------|
| 25 | 100 | золото | 20 | 2 000 | 240 | 24 000 |
|-------+-------+----------+---------+---------+---------+---------|
| 25 | 50 | золото | 20 | 1 000 | 240 | 12 000 |
|-------+-------+----------+---------+---------+---------+---------|
| 32 | 100 | золото | 16 | 1 600 | 192 | 19 200 |
|-------+-------+----------+---------+---------+---------+---------|
| 100 | 100 | срібло | - | - | 5 | 500 |
|-------+-------+----------+---------+---------+---------+---------|
| 85 | 50 | срібло | - | - | 10 | 500 |
|-------+-------+----------+---------+---------+---------+---------|
| 50 | 20 | срібло | 20 | 400 | 120 | 2 400 |
|-------+-------+----------+---------+---------+---------+---------|
| 38,61 | 10 | срібло | 20 | 200 | 240 | 2 400 |
|-------+-------+----------+---------+---------+---------+---------|
| 33 | 5 | срібло | 20 | 100 | 240 | 1 200 |
|-------+-------+----------+---------+---------+---------+---------|
| 31 | 20 | біметал: | 20 | 400 | 240 | 4 800 |
| | | золото | | | | |
| | | срібло | | | | |
|-------+-------+----------+---------+---------+---------+---------|
| 13,92 | 2 | золото | 20 | 40 | 240 | 480 |
|-------+-------+----------+---------+---------+---------+---------|
| 13,92 | 2 | золото | 16 | 32 | 192 | 384 |
|-------+-------+----------+---------+---------+---------+---------|
| 28 | 5 | біметал: | 180 | 900 | 1440 | 7 200 |
| | |нейзильбер| | | | |
| | | мельхіор | | | | |
|-------+-------+----------+---------+---------+---------+---------|
| 35 | 5 |нейзильбер| 120 | 600 | 960 | 4 800 |
|-------+-------+----------+---------+---------+---------+---------|
| 31 | 2 |нейзильбер| 150 | 300 | 1200 | 2 400 |
--------------------------------------------------------------------
Додаток 7
до Інструкції про ведення
касових операцій банками
в Україні
СУПРОВІДНИЙ ЯРЛИК
до касети з банкнотами
(розмір 135 х 70 мм)
-------------------------------------------------------------------------
| ________________________________________________________ |
| (найменування регіону) |
| |
| _________________________________________________________ |
| [найменування та код банку (філії, відділення)] |
| |
| _________________ |
| (місце напису)* |
| |
|__________________________ _________________ ________________________|
|(номінал) (зразок випуску (кількість пачок) (сума вкладення цифрами)|
| банкнот) |
| |
|__________________________ _________________ ______________________|
|(номінал)** (зразок випуску (кількість пачок)** (сума вкладення |
| банкнот)** цифрами)** |
| |
|__________________________ _________________ ______________________|
|(номінал)** (зразок випуску (кількість пачок)** (сума вкладення |
| банкнот)** цифрами)** |
| |
|__________________________ _________________ ______________________|
|(номінал)** (зразок випуску (кількість пачок)** (сума вкладення |
| банкнот)** цифрами)** |
| |
|_______________________________________________________________________|
| (загальна сума вкладення цифрами та словами) |
| |
|_______________________________________________________________________|
| (номери індикаторних пломб) |
| |
|________________________________________ |
| (дата вкладання пачок банкнот) |
| |
|__________________________________________________ |
| (прізвище, ініціали та підпис пакувальника) |
| |
|__________________________________________________ |
| (прізвище, ініціали та підпис пакувальника) |
-------------------------------------------------------------------------
_______________
* У разі вкладання зношених банкнот зазначати "зношені".
** Зазначається в разі формування збірних касет.
Додаток 8
до Інструкції про ведення
касових операцій банками
в Україні
ЗАЯВА
на переказ готівки N _____
Дата здійснення касової
операції ______________________
Дата валютування ______________________
------------------------------------------------------------------
| Назва валюти | | N рахунку | Сума |Еквівалент у гривнях |
|--------------| |-----------+------+---------------------|
| |Дебет | | | |
|--------------| |-----------+------+---------------------|
| |Кредит | | | |
|-----------------------------------+------+---------------------|
|Загальна сума (цифрами) | | |
------------------------------------------------------------------
Платник _________________________________________________________
Код платника* ___________________________________________________
Банк платника** _________________________________________________
Отримувач _______________________________________________________
Код отримувача** ________________________________________________
Банк отримувача _________________________________________________
Код банку отримувача** __________________________________________
Загальна сума ___________________________________________________
(словами)
Призначення платежу _____________________________________________
Пред'явлений документ* __________________________________________
(паспорт або документ, що його замінює)
серія _____ N _________________, виданий ________________________
(номер документа) (найменування установи,
яка видала документ)
_________________________________________________________________
(дата видачі документа)
_________________________________________________________________
(дата народження) (місце проживання особи)
Додаткові реквізити _________________________________________
_________________________________________
Підпис платника ______________ Підписи банку ____________________
Квитанція N
Дата здійснення касової
операції _____________________
Дата валютування _____________________
------------------------------------------------------------------
| Назва валюти | | N рахунку | Сума |Еквівалент у гривнях |
|--------------| |-----------+------+---------------------|
| |Дебет | | | |
|--------------| |-----------+------+---------------------|
| |Кредит | | | |
|-----------------------------------+------+---------------------|
|Загальна сума (цифрами) | | |
------------------------------------------------------------------
Платник _________________________________________________________
Код платника* ___________________________________________________
Банк платника** _________________________________________________
Отримувач _______________________________________________________
Код отримувача** ________________________________________________
Банк отримувача _________________________________________________
Код банку отримувача** __________________________________________
Загальна сума ___________________________________________________
(словами)
Призначення платежу _____________________________________________
Додаткові реквізити _________________________________________
_________________________________________
Підписи банку _____________________________________
_______________
* Заповнюється в разі ідентифікації клієнтів відповідно до вимог законодавства України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму.
** Реквізити зазначаються в разі здійснення переказу готівки для зарахування на рахунок, відкритий в іншому банку.
Додаток 9
до Інструкції про ведення
касових операцій банками
в Україні
ПРИБУТКОВО-ВИДАТКОВИЙ
касовий ордер N ___________
(необхідне підкреслити)
__________________________________
(дата здійснення касової операції)
_________________________________________________________________
[найменування банку (філії, відділення)]
------------------------------------------------------------------
| Назва валюти | | N рахунку | Сума |Еквівалент у гривнях |
|--------------| |-----------+------+---------------------|
| |Дебет | | | |
|--------------| |-----------+------+---------------------|
| |Кредит | | | |
|-----------------------------------+------+---------------------|
|Загальна сума (цифрами) | | |
------------------------------------------------------------------
Отримувач/платник _______________________________________________
(зазначати потрібне)
Загальна сума ___________________________________________________
(словами)
Зміст операції __________________________________________________
_________________________________________________________________
Кількість інкасаторських сумок* _________________________________
Пред'явлений документ ______________________________ N __________
(посвідчення, перепустка)
Підпис платника/отримувача ___________________
Підписи банку _______________________________
_______________
* Зазначається в разі видачі інкасаторам інкасаторських сумок з готівкою для їх перевезення.
Додаток 10
до Інструкції про ведення
касових операцій банками
в Україні
ЗАЯВА
на видачу готівки N _______
__________________________________
(дата здійснення касової операції)
Банк отримувача _________________________________________________
Отримувач _______________________________________________________
------------------------------------------------------------------
| Назва валюти | | N рахунку | Сума |Еквівалент у гривнях |
|--------------| |-----------+------+---------------------|
| |Дебет | | | |
|--------------| |-----------+------+---------------------|
| |Кредит | | | |
|-----------------------------------+------+---------------------|
|Загальна сума (цифрами) | | |
------------------------------------------------------------------
Загальна сума ___________________________________________________
(словами)
Зміст операції __________________________________________________
Пред'явлений документ ___________________________________________
(паспорт або документ, що його замінює)
серія ________ N ___________, виданий __________________________.
(номер (найменування установи,
документа) яка видала документ)
_________________________________________________________________
(дата видачі документа)
_________________________________________________________________
(дата народження)* (місце проживання особи)*
Підпис отримувача ___________ Підписи банку _____________________
_______________
* Зазначається в разі потреби ідентифікації клієнта.
Додаток 11
до Інструкції про ведення
касових операцій банками
в Україні
ПРИБУТКОВИЙ
касовий ордер N _____
__________________________________
(дата здійснення касової операції)
_________________________________________________________________
[найменування банку (філії, відділення)]
Платник ______________________________________________
------------------------------------------------------------------
| Назва валюти | | N рахунку | Сума |Еквівалент у гривнях |
|--------------| |-----------+------+---------------------|
| |Дебет | | | |
|--------------| |-----------+------+---------------------|
| |Кредит | | | |
|-----------------------------------+------+---------------------|
|Загальна сума (цифрами) | | |
------------------------------------------------------------------
Загальна сума ___________________________________________________
(словами)
Призначення платежу _____________________________________________
Пред'явлений документ _______________________________ N _________
(посвідчення, перепустка)
Підпис платника Підписи банку
_____________________ _____________________________
Додаток 12
до Інструкції про ведення
касових операцій банками
в Україні
ВИДАТКОВИЙ
касовий ордер N _______
__________________________________
(дата здійснення касової операції)
_________________________________________________________________
[найменування банку (філії, відділення)]
Отримувач _________________________________________________
------------------------------------------------------------------
| Назва валюти | | N рахунку | Сума |Еквівалент у гривнях |
|--------------| |-----------+------+---------------------|
| |Дебет | | | |
|--------------| |-----------+------+---------------------|
| |Кредит | | | |
|-----------------------------------+------+---------------------|
|Загальна сума (цифрами) | | |
------------------------------------------------------------------
Загальна сума ___________________________________________________
(словами)
Призначення платежу _____________________________________________
Пред'явлений документ _____________________________ N ___________
(посвідчення, перепустка)
Підпис отримувача ______________________________
Підписи банку __________________________________
Додаток 13
до Інструкції про ведення
касових операцій банками
в Україні
ГРОШОВИЙ ЧЕК
( za790-11 )
Додаток 14
до Інструкції про ведення
касових операцій банками
в Україні
_________________________________________________________________
[найменування банку (філії, відділення)]
Видатковий позабалансовий ордер
__________________________
(дата здійснення операції)
_________________________________________________________________
(кому належать документи (цінності))
------------------------------------------------------------------
| | Рахунок N | Сума |
|--------+------------------------------+------------------------|
| Дебет | | |
|--------+------------------------------+------------------------|
| Кредит | | |
------------------------------------------------------------------
Видати __________________________________________________________
(прізвище, ім'я, по батькові особи,
яка отримує документи (цінності))
------------------------------------------------------------------
|Найменування документів (цінностей) | Кількість | Сума |
|-----------------------------------------+-------------+--------|
| | | |
|-----------------------------------------+-------------+--------|
| | | |
|-----------------------------------------+-------------+--------|
| | | |
|-----------------------------------------+-------------+--------|
| | | |
|-----------------------------------------+-------------+--------|
| | | |
|-----------------------------------------+-------------+--------|
|Усього | | |
------------------------------------------------------------------
Сума __________________________________________ грн. _______ коп.
(словами)
Підстава _________________________________
(зазначається в разі наявності)
Зазначені документи
(цінності) отримав _____________________ Підписи банку
(підпис)
Додаток 15
до Інструкції про ведення
касових операцій банками
в Україні
_________________________________________________________________
[найменування банку (філії, відділення)]
ПРИБУТКОВИЙ
позабалансовий ордер
__________________________
(дата здійснення операції)
Прийнято від _____________________ ---------------------------
(кому належать | | Рахунок N | Сума |
документи (цінності)) |------+-----------+------|
|Дебет | | |
__________________________________ |------+-----------+------|
__________________________________ |Кредит| | |
---------------------------
------------------------------------------------------------------
|Найменування документів (цінностей) | Кількість | Сума |
|-----------------------------------------+-------------+--------|
| | | |
|-----------------------------------------+-------------+--------|
| | | |
|-----------------------------------------+-------------+--------|
| | | |
|-----------------------------------------+-------------+--------|
| | | |
|-----------------------------------------+-------------+--------|
| | | |
|-----------------------------------------+-------------+--------|
|Усього | | |
------------------------------------------------------------------
Сума __________________________________________ грн. _______ коп.
(словами)
Підстава ________________________________________________________
(зазначається в разі наявності)
Підписи банку ___________________________________________________
Додаток 16
до Інструкції про ведення
касових операцій банками
в Україні
ПРАВИЛА
заповнення реквізитів касових документів
--------------------------------------------------------------------------
| Назва реквізиту | Вимоги щодо заповнення реквізиту |
|--------------------------+---------------------------------------------|
|Номер |Банк, що здійснює операцію, проставляє |
| |порядковий номер реєстрації касового |
| |документа |
|--------------------------+---------------------------------------------|
|Дата здійснення операції |У заяві на переказ готівки зазначається дата |
| |фактичного пред'явлення її в банк. |
| |Грошові чеки дійсні протягом 10 календарних |
| |днів із дня їх виписування, не враховуючи |
| |день виписування. |
| |У всіх інших касових документах зазначається |
| |дата здійснення касової операції. |
| |Дата здійснення операції в документі |
| |зазначається так: число цифрами "ДД", місяць |
| |словом, рік цифрами "РРРР" |
|--------------------------+---------------------------------------------|
|Платник |Зазначаються найменування юридичної особи |
| |та прізвище, ім'я, по батькові особи, яка |
| |уповноважена діяти від імені юридичної особи,|
| |що здійснює переказ готівки. Якщо переказ |
| |готівки здійснює фізична особа, то |
| |зазначаються її прізвище, ім'я та по |
| |батькові та/або реєстраційний номер облікової|
| |картки платника податків/номер особового |
| |рахунку або серія та номер паспорта (для |
| |фізичних осіб, які через свої релігійні |
| |переконання відмовилися від прийняття |
| |реєстраційного номера облікової картки |
| |платника податків та офіційно повідомили про |
| |це відповідні органи державної податкової |
| |служби і мають відмітку в паспорті). |
| |За операціями з казначейськими зобов’язаннями|
| |прізвище, ім’я та по батькові клієнта не |
| |зазначаються, крім випадків, установлених |
| |законодавством України про запобігання та |
| |протидію легалізації (відмиванню) доходів, |
| |одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню |
| |тероризму. |
| |Ідентифікація клієнтів здійснюється |
| |відповідно до вимог законодавства України про|
| |запобігання та протидію легалізації |
| |(відмиванню) доходів, одержаних злочинним |
| |шляхом, або фінансуванню тероризму. |
| |У прибутковому, видатковому та |
| |прибутково-видатковому касових ордерах |
| |зазначаються прізвище, ім'я, по батькові |
| |працівника банку. При оформленні |
| |прибутково-видаткового касового ордера на |
| |загальну суму здійснених касових операцій цей|
| |реквізит не заповнюється |
|--------------------------+---------------------------------------------|
|Отримувач |У касових документах на видачу готівки |
| |фізичній особі зазначаються її прізвище, ім'я|
| |та по батькові, юридичній особі - |
| |найменування юридичної особи та прізвище, |
| |ім'я та по батькові особи, яка уповноважена |
| |діяти від імені юридичної особи. |
| |У касових документах на переказ готівки |
| |зазначаються найменування юридичної особи або|
| |прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи. |
| |За операціями з казначейськими зобов'язаннями|
| |прізвище, ім'я та по батькові клієнта не |
| |зазначаються, крім випадків, установлених |
| |законодавством України про запобігання та |
| |протидію легалізації (відмиванню) доходів, |
| |одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню |
| |тероризму. |
| |У прибутковому, видатковому та прибутково- |
| |видатковому касових ордерах зазначаються |
| |прізвище, ім'я, по батькові працівника банку.|
| |При оформленні прибутково-видаткового |
| |касового ордера на загальну суму здійснених |
| |касових операцій цей реквізит не заповнюється|
|--------------------------+---------------------------------------------|
|Код отримувача |У разі здійснення переказу готівки для |
| |зарахування на рахунок отримувача, відкритий |
| |в іншому банку, зазначається: для юридичної |
| |особи - код платника податків; фізичної |
| |особи - реєстраційний номер облікової картки |
| |платника податків або серія та номер паспорта|
| |(для фізичних осіб, які через свої релігійні |
| |переконання відмовилися від прийняття |
| |реєстраційного номера облікової картки |
| |платника податків та офіційно повідомили про |
| |це відповідні органи державної податкової |
| |служби і мають відмітку в паспорті) |
|--------------------------+---------------------------------------------|
|Банк отримувача |Зазначаються найменування та місцезнаходження|
| |банку отримувача |
|--------------------------+---------------------------------------------|
|Банк платника |Зазначаються найменування та місцезнаходження|
| |банку платника |
|--------------------------+---------------------------------------------|
|Код банку отримувача |Зазначається реквізит банку отримувача, |
| |визначений і включений до довідника |
| |банківських установ України |
|--------------------------+---------------------------------------------|
|Назва валюти |Зазначається літерний код валюти відповідно |
| |до вимог нормативно-правових актів під час |
| |здійснення операцій з іноземною валютою |
|--------------------------+---------------------------------------------|
|Дебет/кредит |Зазначаються відповідні рахунки за касовими |
| |операціями |
|--------------------------+---------------------------------------------|
|Сума цифрами |Сума зазначається цифрами, гривні |
| |відділяються від копійок комою ",", копійки |
| |позначаються двома цифрами. Аналогічно |
| |зазначається сума в іноземній валюті |
|--------------------------+---------------------------------------------|
|Еквівалент у гривнях |Зазначається під час здійснення операцій з |
| |іноземною валютою сума в гривнях, що |
| |розраховується у встановленому порядку |
|--------------------------+---------------------------------------------|
|Загальна сума |Зазначаються сума словами, а назва |
| |національної валюти повністю "гривень" або |
| |скорочено "грн.". Якщо сума складається лише |
| |з копійок, то перед її зазначенням ставиться |
| |"Нуль гривень". Якщо сума виражена в цілих |
| |гривнях, то зазначається "00 коп." або |
| |"00 копійок". |
| |Під час здійснення операцій з іноземною |
| |валютою сума словами зазначається в іноземній|
| |валюті та її еквівалент у гривнях в |
| |аналогічному порядку |
|--------------------------+---------------------------------------------|
|Призначення платежу |У разі видачі готівки з каси зазначається, на|
| |які цілі вона видається, під час приймання |
| |готівки зазначається вид платежу або джерела |
| |її надходження, а в разі внесення суб'єктами |
| |підприємницької діяльності - фізичними |
| |особами на поточні рахунки власної готівки |
| |за рахунок заощаджень зазначається "унесення |
| |власних заощаджень готівкою". За операціями |
| |за вкладними (депозитними) рахунками |
| |зазначається внесення готівки на вкладний |
| |(депозитний) рахунок або видача готівки з |
| |нього. За операціями, не пов'язаними з |
| |платежами та вкладними (депозитними) |
| |рахунками, зазначається "переказ готівки" |
|--------------------------+---------------------------------------------|
|Пред'явлений документ |У грошових чеках, заявах на видачу готівки |
| |незалежно від суми зазначаються найменування |
| |пред'явленого документа (паспорт або |
| |документ, що його замінює), серія, номер і |
| |дата його видачі, найменування установи, яка |
| |видала документ. Дата народження та місце |
| |проживання (для нерезидентів - місце |
| |тимчасового перебування) зазначаються в разі |
| |ідентифікації клієнтів відповідно до вимог |
| |законодавства України про запобігання та |
| |протидію легалізації (відмиванню) доходів, |
| |одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню |
| |тероризму. |
| |У прибуткових, видаткових та прибутково- |
| |видаткових касових ордерах і заявах на видачу|
| |готівки працівникам банку, а також |
| |інкасаторам територіальних управлінь |
| |зазначаються назва документа (посвідчення, |
| |перепустка) та його номер (крім операцій з |
| |видачі готівки касовим працівникам під час |
| |ведення аналітичного обліку) |
|--------------------------+---------------------------------------------|
|Підпис платника/отримувача|Платник/отримувач ставить підпис власноручно.|
| |Під час оформлення прибутково-видаткового |
| |касового ордера на загальну суму здійснених |
| |касових операцій підписи не ставляться. |
| |За операціями з видачі інкасаторам |
| |опломбованих інкасаторських сумок з готівкою |
| |підписи ставлять інкасатори, які прийняли |
| |сумки |
|--------------------------+---------------------------------------------|
|Підписи банку |Ставлять підпис власноручно посадові особи, |
| |визначені банком |
|--------------------------+---------------------------------------------|
| Додаткові реквізити | |
|--------------------------+---------------------------------------------|
|Код платника |У разі внесення готівки як сплати податків |
| |і зборів до бюджету платник зазначає |
| |код/номер, а саме: |
| |юридична особа - код платника податків; |
| |фізична особа - реєстраційний номер облікової|
| |картки платника податків або серію та номер |
| |паспорта (для фізичних осіб, які через свої |
| |релігійні переконання відмовилися від |
| |прийняття реєстраційного номера облікової |
| |картки платника податків та офіційно |
| |повідомили про це відповідні органи державної|
| |податкової служби і мають відмітку в |
| |паспорті). |
| |Зазначається в разі ідентифікації клієнтів |
| |відповідно до вимог законодавства України про|
| |запобігання та протидію легалізації |
| |(відмиванню) доходів, одержаних злочинним |
| |шляхом, або фінансуванню тероризму |
|--------------------------+---------------------------------------------|
|Код бюджетної класифікації|Зазначається платником у разі здійснення |
| |платежів податків і зборів до бюджету |
|--------------------------+---------------------------------------------|
|Період платежу |Зазначається, за який період здійснюється |
| |платіж |
|--------------------------+---------------------------------------------|
|Дата валютування |Заповнюється клієнтом за його бажанням. Дата |
| |валютування не може перевищувати |
| |10 календарних днів від дати складання |
| |касового документа (дата складання документа |
| |не враховується) |
|--------------------------+---------------------------------------------|
|Кількість сумок |У прибутково-видатковому касовому ордері |
| |зазначається кількість (цифрами і словами) |
| |отриманих для перевезення інкасаторських |
| |сумок з готівкою |
|------------------------------------------------------------------------|
|Додаткові реквізити, потрібні для здійснення операції переказу готівки, |
|в тому числі контактна інформація про клієнта, а саме місце проживання |
|чи перебування, номер телефону тощо, який здійснює переказ готівки без |
|відкриття рахунку, банк визначає самостійно |
--------------------------------------------------------------------------
Додаток 17
до Інструкції про ведення
касових операцій банками
в Україні
_____________________________
(найменування банку-емітента)
ЗАЯВА N _____
____________________________ року
(дата)
Найменування (прізвище, ім'я, по батькові) особи-чекодавця
(юридичної особи, її структурних підрозділів або фізичних осіб -
підприємців)
________________________________________________________________.
Просимо видати за нашим рахунком N __________________________
грошові чекові книжки __________________________________________.
(кількість словами)
Чеки зобов'язуємося зберігати в безпечному від пожежі та
крадіжки приміщенні.
Грошові чекові книжки довіряємо отримати нашому працівникові
_________________________________________________________, підпис
(прізвище, ім'я, по батькові)
якого засвідчуємо.
Відбиток печатки та підписи особи-чекодавця.
Зазначену в заяві кількість грошових чекових книжок видати.
Уповноважений працівник
банку (філії, відділення) __________ ________________________
(підпис) (прізвище, ім'я,
по батькові)
Грошові чекові книжки з бланками з N ____ до N _______ видав
_________; отримав _________.
Із порядком заповнення та використання грошової чекової
книжки ознайомлений.
Дата отримання грошової чекової книжки ____________.
Підпис клієнта _______________.
Додаток 18
до Інструкції про ведення
касових операцій банками
в Україні
_________________________________________________________________
[повне найменування та місцезнаходження, контактний телефон
банку, який вилучає банкноти (монети)]
ДОВІДКА _____
про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослідження
Ця довідка видана ___________________________________________
[прізвище, ім'я, по батькові, місце проживання,
паспортні дані (дата народження,
_________________________________________________________________
серія та номер паспорта, дата видачі та найменування органу,
що його видав) у разі наявності паспорта
_________________________________________________________________
фізичної особи або найменування і реквізити юридичної особи]
про те, що в нього (неї) вилучено (прийнято) банкноти (монети)
для проведення дослідження на загальну суму: ____________________
__________________________________________________,
(сума цифрами і словами, назва грошової одиниці)
у тому числі:
------------------------------------------------------------------
| N |Рік|Номінал| Серійний номер |
|з/п| | |(для банкнот іноземної валюти інші реквізити, що|
| | | | містяться на банкноті) |
|---+---+-------+------------------------------------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|---+---+-------+------------------------------------------------|
| | | | |
------------------------------------------------------------------
Вилучив
працівник банку
(філії, відділення) __________________ ________________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
Клієнт __________________ ________________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
"___" ___________ ____ року
Довідково: банкноти (монети) національної валюти, що визначені
експертом неплатіжними, повертаються банком пред'явнику на його
вимогу протягом шести місяців. Після закінчення цього строку банк
знищує неплатіжні банкноти (монети).
Додаток 19
до Інструкції про ведення
касових операцій банками
в Україні
____________________________
[найменування банку (філії,
відділення)]
____________________________
[найменування юридичної
особи або прізвище, ім'я,
по батькові фізичної особи -
пред'явника банкнот (монет)]
____________________________
(місцезнаходження юридичної
особи, місце проживання
фізичної особи)
______________________
(телефон)
ЗАЯВА
Прошу прийняти для дослідження банкноти (монети) національної
(іноземної) валюти в сумі _______________________________________
________________________________________________________________,
(сума цифрами та словами) (назва грошової одиниці)
у тому числі: ___________________________________________________
(зазначити номінал, рік, серійний номер кожної
банкноти,
________________________________________________________________.
для банкнот іноземної валюти інші реквізити, що містяться на
банкноті)
Додаток: ________________________________________________________
(довідка про пожежу або інший випадок -
у разі наявності)
___________________ ___________________
(підпис пред'явника) (прізвище, ініціали)
___________________
(дата)
Прийняв
працівник банку (філії,
відділення) _________________ ______________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
Довідково: банкноти (монети) національної валюти, що визначені
експертом неплатіжними, повертаються банком пред'явнику на його
вимогу протягом шести місяців. Після закінчення цього строку банк
знищує неплатіжні банкноти (монети).
Додаток 20
до Інструкції про ведення
касових операцій банками
в Україні
_________________________________________________________________
(найменування та місцезнаходження банку, найменування та
місцезнаходження установи Національного банку України)
______________________________________________________
Код банку ________
"___" ____________ ____ року
_____________________________________
(найменування та місцезнаходженя
установи Національного банку України)
ОПИС N _____
банкнот (монет) національної валюти, які надсилаються для дослідження з позабалансового рахунку N ________
---------------------------------------------------------------------------
| N | Джерело | Дата | Реквізити банкноти | Результат дослідження |
|з/п|надходження|пред'явлення|--------------------| (заповнює експерт |
| | банкноти | сумнівної |рік|номінал|серійний|установи Національного |
| | (монети)* | банкноти | | | номер |банку України) |
| | | (монети) | | | |-----------------------|
| | | | | | | висновок | N і дата |
| | | | | | |(платіжна, | акта про |
| | | | | | | що |дослідження|
| | | | | | | підлягає | |
| | | | | | | обміну; | |
| | | | | | |неплатіжна;| |
| | | | | | |неплатіжна,| |
| | | | | | | навмисно | |
| | | | | | |пошкоджена | |
| | | | | | | з метою | |
| | | | | | |шахрайських| |
| | | | | | | дій; | |
| | | | | | |підроблена)| |
|---+-----------+------------+---+-------+--------+-----------+-----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|---+-----------+------------+---+-------+--------+-----------+-----------|
| | | | | | | | |
|---+-----------+------------+---+-------+--------+-----------+-----------|
| | | | | | | | |
|---+-----------+------------+---+-------+--------+-----------+-----------|
| | | | | | | | |
|---+-----------+------------+---+-------+--------+-----------+-----------|
| | | | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------
Усього _________ (__________________________________) грн.
(цифрами) (словами)
_______________
* Найменування і місцезнаходження юридичної особи або прізвище, ім'я, по батькові, місце проживання фізичної особи (територіальне управління зазначає також банк, який вилучив сумнівну банкноту (монету)).
____________________________ ____________ ____________________
(посада відповідальної особи (підпис) (прізвище, ініціали)
банку)
____________________________ ____________ ____________________
(посада відповідальної особи (підпис) (прізвище, ініціали)
банку)
____________________________ ____________ ____________________
(посада відповідальної особи (підпис) (прізвище, ініціали)
банку)
М.П.
(зворотний бік)
Здали (інкасатори): Прийняли (матеріально
відповідальні особи):
__________ _________ ___________ __________ _________ ___________
(посада) (підпис) (прізвище, (посада) (підпис) (прізвище,
ініціали) ініціали)
__________ _________ ___________ __________ _________ ___________
(посада) (підпис) (прізвище, (посада) (підпис) (прізвище,
ініціали) ініціали)
__________ _________ ___________ __________ _________ ___________
(посада) (підпис) (прізвище, (посада) (підпис) (прізвище,
ініціали) ініціали)
Результати перерахування
та дослідження сумнівних банкнот (монет)
------------------------------------------------------------------
| Номінал | Кількість | Сума (грн.) |
| | банкнот |------------------------|
| | (монет) | цифрами | словами |
|-------------------------+-------------+------------+-----------|
|Результати перерахування | | | |
|в територіальному | | | |
|(Операційному) | | | |
|управлінні, Центральному | | | |
|сховищі: | | | |
|-------------------------+-------------+------------+-----------|
| | | | |
|-------------------------+-------------+------------+-----------|
| | | | |
|-------------------------+-------------+------------+-----------|
| | | | |
|-------------------------+-------------+------------+-----------|
|Усього | | | |
|-------------------------+-------------+------------+-----------|
|За результатами | | | |
|дослідження в | | | |
|територіальному | | | |
|управлінні (Центральному | | | |
|сховищі, Департаменті | | | |
|готівково-грошового | | | |
|обігу) визнано: | | | |
|-------------------------+-------------+------------+-----------|
| платіжними, що | | | |
|підлягають обміну | | | |
| неплатіжними | | | |
| неплатіжними, навмисно| | | |
|пошкодженими з метою | | | |
|шахрайських дій | | | |
| підробленими | | | |
|-------------------------+-------------+------------+-----------|
|підлягають передаванню | | | |
|для дослідження до | | | |
|Департаменту готівково- | | | |
|грошового обігу | | | |
|-------------------------+-------------+------------+-----------|
|Усього | | | |
------------------------------------------------------------------
Керівник підрозділу, ______________ ______________________
в якому проводилися (підпис) (прізвище, ініціали)
дослідження
Експерт ______________ ______________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
Додаток 21
до Інструкції про ведення
касових операцій банками
в Україні
_________________________________________________________
[найменування банку (філії, відділення)]
_________________________________________________________
(місцезнаходження)
Код банку __________ "_____ " ____________ ____ року
____________________________________________________________
(найменування та місцезнаходження Центрального сховища
Національного банку України)
ОПИС N _____
банкнот іноземної валюти, які надсилаються для дослідження з позабалансового рахунку N ____
--------------------------------------------------------------------------------------
| N | Джерело | Дата |Наймену-|Рік|Номінал| Серійний |Результат дослідження в|
|з/п|надходження|пред'явлення| вання | | | номер |Департаменті готівково-|
| | банкноти* | сумнівної | валюти | | | (інші | грошового обігу |
| | | банкноти | | | |реквізити,|-----------------------|
| | | | | | | що | висновок | N і дата |
| | | | | | |містяться |(справжня, | акта про |
| | | | | | | на |підроблена)|дослідження|
| | | | | | |банкноті) | | |
|---+-----------+------------+--------+---+-------+----------+-----------+-----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|---+-----------+------------+--------+---+-------+----------+-----------+-----------|
| | | | | | | | | |
|---+-----------+------------+--------+---+-------+----------+-----------+-----------|
| | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------
Усього: ______________ (___________________) за кожною валютою.
(сума цифрами) (сума словами)
_______________
* Найменування і місцезнаходження юридичної особи або прізвище, ім'я, по батькові, місце проживання фізичної особи (територіальне управління зазначає також банк, який вилучив сумнівну банкноту).
______________________ _______ __________ Керівник підрозділу,
(посада відповідальної (підпис) (прізвище, в якому проводилися
особи банку) ініціали) дослідження
______________________ _______ __________ ________ __________
(посада відповідальної (підпис) (прізвище, (підпис) (прізвище,
особи банку) ініціали) ініціали)
______________________ _______ __________ Експерт
(посада відповідальної (підпис) (прізвище, _________ __________
особи банку) ініціали) (підпис) (прізвище,
ініціали)
М.П.
(зворотний бік)
Здали (інкасатори): Прийняли матеріально
відповідальні особи:
__________ _________ ___________ __________ _________ ___________
(посада) (підпис) (прізвище, (посада) (підпис) (прізвище,
ініціали) ініціали)
__________ _________ ___________ __________ _________ ___________
(посада) (підпис) (прізвище, (посада) (підпис) (прізвище,
ініціали) ініціали)
__________ _________ ___________ __________ _________ ___________
(посада) (підпис) (прізвище, (посада) (підпис) (прізвище,
ініціали) ініціали)
Результати перерахування банкнот іноземної валюти в Центральному сховищі
------------------------------------------------------------------
|Найменування валюти |Номінал| Кількість | Сума в абсолютних |
| | | банкнот, шт. | одиницях валюти |
| | | |--------------------|
| | | | цифрами | словами |
|--------------------+-------+--------------+----------+---------|
| | | | | |
|--------------------+-------+--------------+----------+---------|
| | | | | |
|--------------------+-------+--------------+----------+---------|
| | | | | |
|--------------------+-------+--------------+----------+---------|
|Усього | | | | |
------------------------------------------------------------------