|
17.06.2004 N 280
|
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
26 липня 2004 р.
за N 918/9517
|
В.о. Голови
|
А.П.Яценюк
|
ЗАТВЕРДЖЕНО
Постанова Правління
Національного банку України
17.06.2004 N 280
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
26 липня 2004 р.
за N 918/9517
------------------------------------------------------------------
| 10|Готівкові кошти |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 100|Банкноти та монети |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1001|А(1)|Банкноти та монети в касі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1002| А |Банкноти та монети в касі відділень банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1003| А |Банкноти та монети в обмінних пунктах |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1004| А |Банкноти та монети в банкоматах |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1005| А |Банкноти та монети, інкасовані до перерахування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1007| А |Банкноти та монети в дорозі |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 101|Дорожні чеки |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1011| А |Дорожні чеки в касі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1012| А |Дорожні чеки в касі відділень банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1013| А |Дорожні чеки в обмінних пунктах |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1017| А |Дорожні чеки в дорозі |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 109 |Резерви під готівкові кошти, наявність яких є |
| |непідтвердженою |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1090| КА |Резерви за готівковими коштами, наявність яких є |
| | |непідтвердженою |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 11|Банківські метали |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 110|Банківські метали |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1101| А |Банківські метали в банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1102| А |Банківські метали у відділенні банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1107| А |Банківські метали в дорозі |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 119 |Резерви під банківські метали, наявність яких є |
| |непідтвердженою |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1190| КА |Резерви за банківськими металами, наявність яких є |
| | |непідтвердженою |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 12|Кошти в Національному банку України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 120|Кошти на вимогу в Національному банку України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1200| А |Кореспондентський рахунок банку в Національному банку|
| | |України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1203| А |Кошти обов'язкових резервів банку в Національному |
| | |банку України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1207| А |Накопичувальний рахунок банку в Національному банку |
| | |України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1208| А |Нараховані доходи за коштами на вимогу в |
| | |Національному банку України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 121|Строкові вклади (депозити) у Національному банку України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1211| А |Кошти, що надані Національному банку України за |
| | |операціями репо |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1212| А |Короткострокові вклади (депозити) у Національному |
| | |банку України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1215| А |Неамортизована премія за строковими вкладами |
| | |(депозитами) у Національному банку України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1216| КА |Неамортизований дисконт за строковими вкладами |
| | |(депозитами) у Національному банку України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1218| АП |Нараховані доходи за строковими вкладами (депозитами)|
| | |у Національному банку України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 13|Кошти Національного банку України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 130|Кореспондентський рахунок Національного банку України в |
| |банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1300| П |Кореспондентський рахунок Національного банку України|
| | |в банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1308| П |Нараховані витрати за кореспондентським рахунком |
| | |Національного банку України в банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 131|Короткострокові кредити, що отримані від Національного |
| |банку України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1310| П |Кредити овернайт, що отримані від Національного банку|
| | |України шляхом рефінансування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1311| П |Кошти, що отримані від Національного банку України за|
| | |операціями репо |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1312| П |Короткострокові кредити, що отримані від |
| | |Національного банку України шляхом рефінансування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1313| П |Короткострокові стабілізаційні кредити, що отримані |
| | |від Національного банку України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1315| П |Неамортизована премія за короткостроковими кредитами,|
| | |що отримані від Національного банку України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1316| КП |Неамортизований дисконт за короткостроковими |
| | |кредитами, що отримані від Національного банку |
| | |України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1317| П |Прострочена заборгованість за короткостроковими |
| | |кредитами, що отримані від Національного банку |
| | |України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1318| АП |Нараховані витрати за короткостроковими кредитами, що|
| | |отримані від Національного банку України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 132|Довгострокові кредити, що отримані від Національного банку|
| |України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1322| П |Довгострокові кредити, що отримані від Національного |
| | |банку України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1323| П |Довгострокові стабілізаційні кредити, що отримані від|
| | |Національного банку України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1324| П |Довгострокові кредити, що отримані від Національного |
| | |банку України за рахунок коштів міжнародних |
| | |фінансових організацій |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1325| П |Неамортизована премія за довгостроковими кредитами, |
| | |що отримані від Національного банку України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1326| КП |Неамортизований дисконт за довгостроковими кредитами,|
| | |що отримані від Національного банку України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1327| П |Прострочена заборгованість за довгостроковими |
| | |кредитами, що отримані від Національного банку |
| | |України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1328| АП |Нараховані витрати за довгостроковими кредитами, що |
| | |отримані від Національного банку України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 133|Строкові вклади (депозити) Національного банку України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1332| П |Короткострокові вклади (депозити) Національного банку|
| | |України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1334| П |Довгострокові вклади (депозити) Національного банку |
| | |України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1335| П |Неамортизована премія за строковими вкладами |
| | |(депозитами) Національного банку України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1336| КП |Неамортизований дисконт за строковими вкладами |
| | |(депозитами) Національного банку України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1338| АП |Нараховані витрати за строковими вкладами |
| | |(депозитами) |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 14|Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються |
| |Національним банком України, та цінні папери, емітовані |
| |Національним банком України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 140|Боргові цінні папери, що рефінансуються Національним |
| |банком України, у торговому портфелі банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1400| А |Облігації внутрішньої державної позики, що |
| | |рефінансуються Національним банком України, у |
| | |торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1401| А |Облігації зовнішньої державної позики, що |
| | |рефінансуються Національним банком України, у |
| | |торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1402| А |Боргові цінні папери органів державної влади та |
| | |місцевого самоврядування, що рефінансуються |
| | |Національним банком України, у торговому портфелі |
| | |банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1403| А |Боргові цінні папери, випущені банками та |
| | |небанківськими фінансовими установами, що |
| | |рефінансуються Національним банком України, у |
| | |торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1404| А |Боргові цінні папери нефінансових підприємств, що |
| | |рефінансуються Національним банком України, у |
| | |торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1405| АП |Переоцінка боргових цінних паперів, що рефінансуються|
| | |Національним банком України, у торговому портфелі |
| | |банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1406| КА |Неамортизований дисконт за борговими цінними |
| | |паперами, що рефінансуються Національним банком |
| | |України, у торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1407| А |Неамортизована премія за борговими цінними паперами, |
| | |що рефінансуються Національним банком України, у |
| | |торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1408| АП |Нараховані доходи за борговими цінними паперами, що |
| | |рефінансуються Національним банком України, у |
| | |торговому портфелі банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 141|Боргові цінні папери, що рефінансуються Національним |
| |банком України, у портфелі банку на продаж |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1410| А |Облігації внутрішньої державної позики, що |
| | |рефінансуються Національним банком України, у |
| | |портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1411| А |Облігації зовнішньої державної позики, що |
| | |рефінансуються Національним банком України, у |
| | |портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1412| А |Боргові цінні папери органів державної влади та |
| | |місцевого самоврядування, що рефінансуються |
| | |Національним банком України, у портфелі банку на |
| | |продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1413| А |Боргові цінні папери, випущені банками та |
| | |небанківськими фінансовими установами, що |
| | |рефінансуються Національним банком України, у |
| | |портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1414| А |Боргові цінні папери нефінансових підприємств, що |
| | |рефінансуються Національним банком України, у |
| | |портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1415| АП |Переоцінка боргових цінних паперів, що рефінансуються|
| | |Національним банком України, у портфелі банку на |
| | |продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1416| КА |Неамортизований дисконт за борговими цінними |
| | |паперами, що рефінансуються Національним банком |
| | |України, у портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1417| А |Неамортизована премія за борговими цінними паперами, |
| | |що рефінансуються Національним банком України, у |
| | |портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1418| АП |Нараховані доходи за борговими цінними паперами, що |
| | |рефінансуються Національним банком України, у |
| | |портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1419| АП |Прострочені нараховані доходи за борговими цінними |
| | |паперами, що рефінансуються Національним банком |
| | |України, у портфелі банку на продаж |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 142|Боргові цінні папери, що рефінансуються Національним |
| |банком України, у портфелі банку до погашення |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1420| А |Облігації внутрішньої державної позики, що |
| | |рефінансуються Національним банком України, у |
| | |портфелі банку до погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1421| А |Облігації зовнішньої державної позики, що |
| | |рефінансуються Національним банком України, у |
| | |портфелі банку до погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1422| А |Боргові цінні папери органів державної влади та |
| | |місцевого самоврядування, що рефінансуються |
| | |Національним банком України, у портфелі банку до |
| | |погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1423| А |Боргові цінні папери, випущені банками та |
| | |небанківськими фінансовими установами, що |
| | |рефінансуються Національним банком України, у |
| | |портфелі банку до погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1424| А |Боргові цінні папери нефінансових підприємств, що |
| | |рефінансуються Національним банком України, у |
| | |портфелі банку до погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1426| КА |Неамортизований дисконт за борговими цінними |
| | |паперами, що рефінансуються Національним банком |
| | |України, у портфелі банку до погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1427| А |Неамортизована премія за борговими цінними паперами, |
| | |що рефінансуються Національним банком України, у |
| | |портфелі банку до погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1428| АП |Нараховані доходи за борговими цінними паперами, що |
| | |рефінансуються Національним банком України, у |
| | |портфелі банку до погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1429| АП |Прострочені нараховані доходи за борговими цінними |
| | |паперами, що рефінансуються Національним банком |
| | |України, у портфелі банку до погашення |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 143|Боргові цінні папери, емітовані Національним банком |
| |України, у портфелі банку на продаж |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1430| А |Боргові цінні папери, емітовані Національним банком |
| | |України, у портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1435| АП |Переоцінка боргових цінних паперів, емітованих |
| | |Національним банком України, у портфелі банку на |
| | |продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1436| КА |Неамортизований дисконт за борговими цінними |
| | |паперами, емітованими Національним банком України, у |
| | |портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1437| А |Неамортизована премія за борговими цінними паперами, |
| | |емітованими Національним банком України, у портфелі |
| | |банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1438| АП |Нараховані доходи за борговими цінними паперами, |
| | |емітованими Національним банком України, у портфелі |
| | |банку на продаж |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 144|Боргові цінні папери, емітовані Національним банком |
| |України, у портфелі банку до погашення |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1440| А |Боргові цінні папери, емітовані Національним банком |
| | |України, у портфелі банку до погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1446| КА |Неамортизований дисконт за борговими цінними |
| | |паперами, емітованими Національним банком України, у |
| | |портфелі банку до погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1447| А |Неамортизована премія за борговими цінними паперами, |
| | |емітованими Національним банком України, у портфелі |
| | |банку до погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1448| АП |Нараховані доходи за борговими цінними паперами, |
| | |емітованими Національним банком України, у портфелі |
| | |банку до погашення |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 149|Резерви під знецінення боргових цінних паперів, що |
| |рефінансуються Національним банком України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1490| КА |Резерви під знецінення боргових цінних паперів, що |
| | |рефінансуються Національним банком України, у |
| | |портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1491| КА |Резерви під знецінення боргових цінних паперів, що |
| | |рефінансуються Національним банком України, у |
| | |портфелі банку до погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
|-----+----------------------------------------------------------|
| 15|Кошти в інших банках |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 150|Кошти на вимогу в інших банках |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1500| АП |Кореспондентські рахунки, що відкриті в інших банках |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1502| А |Кошти банків у розрахунках |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1507| АП |Нараховані витрати за отриманими кредитами овердрафт |
| | |від інших банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1508| АП |Нараховані доходи за коштами на вимогу в інших банках|
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1509| АП |Прострочені нараховані доходи за коштами на вимогу в |
| | |інших банках |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 151|Строкові вклади (депозити), що розміщені в інших банках |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1510| А |Депозити овернайт, що розміщені в інших банках |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1512| А |Короткострокові вклади (депозити), що розміщені в |
| | |інших банках |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1513| А |Довгострокові вклади (депозити), що розміщені в інших|
| | |банках |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1514| А |Довгострокові вклади (депозити), що розміщені на |
| | |умовах субординованого боргу |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1515| А |Неамортизована премія за строковими вкладами |
| | |(депозитами), що розміщені в інших банках |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1516| КА |Неамортизований дисконт за строковими вкладами |
| | |(депозитами), що розміщені в інших банках |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1517| А |Прострочена заборгованість за строковими вкладами |
| | |(депозитами), що розміщені в інших банках |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1518| АП |Нараховані доходи за строковими вкладами |
| | |(депозитами), що розміщені в інших банках |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1519| АП |Прострочені нараховані доходи за строковими вкладами |
| | |(депозитами), що розміщені в інших банках |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 152|Кредити, що надані іншим банкам |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1520| А |Фінансовий лізинг (оренда), що наданий іншим банкам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1521| А |Кредити овернайт, що надані іншим банкам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1522| А |Кредити, що надані іншим банкам за операціями репо |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1523| А |Короткострокові кредити, що надані іншим банкам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1524| А |Довгострокові кредити, що надані іншим банкам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1525| А |Неамортизована премія за кредитами, що надані іншим |
| | |банкам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1526| КА |Неамортизований дисконт за кредитами, що надані іншим|
| | |банкам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1527| А |Прострочена заборгованість за кредитами, що надані |
| | |іншим банкам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1528| АП |Нараховані доходи за кредитами, що надані іншим |
| | |банкам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1529| АП |Прострочені нараховані доходи за кредитами, що надані|
| | |іншим банкам |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 159|Резерви під заборгованість інших банків |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1590| КА |Резерви під заборгованість інших банків за |
| | |кредитними операціями |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1592| КА |Резерви за коштами, розміщеними на кореспондентських |
| | |рахунках в інших банках |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 16|Кошти інших банків |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 160|Кошти на вимогу інших банків |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1600| АП |Кореспондентські рахунки інших банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1602| П |Кошти в розрахунках інших банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1607| АП |Нараховані доходи за кредитами овердрафт, що надані |
| | |іншим банкам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1608| АП |Нараховані витрати за коштами на вимогу інших банків |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 161|Строкові вклади (депозити) інших банків |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1610| П |Депозити овернайт інших банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1612| П |Короткострокові вклади (депозити ) інших банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1613| П |Довгострокові вклади (депозити) інших банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1615| П |Неамортизована премія за строковими вкладами |
| | |(депозитами) інших банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1616| КП |Неамортизований дисконт за строковими вкладами |
| | |(депозитами) інших банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1617| П |Прострочена заборгованість за строковими вкладами |
| | |(депозитами) інших банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1618| АП |Нараховані витрати за строковими вкладами |
| | |(депозитами) інших банків |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 162|Кредити, що отримані від інших банків |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1621| П |Кредити овернайт, що отримані від інших банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1622| П |Кредити, що отримані від інших банків за операціями |
| | |репо |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1623| П |Короткострокові кредити, що отримані від інших банків|
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1624| П |Довгострокові кредити, що отримані від інших банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1625| П |Неамортизована премія за кредитами, що отримані від |
| | |інших банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1626| КП |Неамортизований дисконт за кредитами, що отримані від|
| | |інших банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1627| П |Прострочена заборгованість за кредитами, що отримані |
| | |від інших банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1628| АП |Нараховані витрати за кредитами, що отримані від |
| | |інших банків |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 18|Дебіторська заборгованість за операціями з банками |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 181|Дебіторська заборгованість за операціями з банками |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1811| А |Дебіторська заборгованість за операціями з готівкою |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1812| А |Дебіторська заборгованість за операціями репо, що |
| | |обліковуються за справедливою вартістю через |
| | |прибуток або збиток |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1819| А |Інша дебіторська заборгованість за операціями з |
| | |банками |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 189|Резерви під дебіторську заборгованість за операціями з |
| |банками |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1890| КА |Резерви під дебіторську заборгованість за операціями |
| | |з банками |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 19|Кредиторська заборгованість за операціями з банками |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 191|Кредиторська заборгованість за операціями з банками |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 1911| П |Кредиторська заборгованість за операціями з готівкою |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1912| П |Кредиторська заборгованість за операціями репо, що |
| | |обліковуються за справедливою вартістю через |
| | |прибуток або збиток |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 1919| П |Інша кредиторська заборгованість за операціями з |
| | |банками |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| 20|Кредити, що надані суб'єктам господарювання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 201|Кредити, що надані за операціями репо суб'єктам |
| |господарювання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2010| А |Кредити, що надані за операціями репо суб'єктам |
| | |господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2015| А |Неамортизована премія за кредитами, що надані |
| | |за операціями репо суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2016| КА |Неамортизований дисконт за кредитами, що надані за |
| | |операціями репо суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2018| АП |Нараховані доходи за кредитами, що надані за |
| | |операціями репо суб'єктам господарювання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 202|Кредити, що надані за врахованими векселями суб'єктам |
| |господарювання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2020| А |Кредити, що надані за врахованими векселями суб'єктам|
| | |господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2025| А |Неамортизована премія за кредитами, що надані |
| | |за врахованими векселями суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2026| КА |Неамортизований дисконт за врахованими векселями |
| | |суб'єктів господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2027| А |Прострочена заборгованість за кредитами, що надані за|
| | |врахованими векселями суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2028| АП |Нараховані доходи за кредитами, що надані за |
| | |врахованими векселями суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2029| АП |Прострочені нараховані доходи за кредитами, що надані|
| | |за врахованими векселями суб'єктам господарювання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 203|Вимоги, що придбані за операціями факторингу із суб'єктами|
| |господарювання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2030| А |Вимоги, що придбані за операціями факторингу із |
| | |суб'єктами господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2035| А |Неамортизована премія за вимогами, що придбані |
| | |за операціями факторингу із суб'єктами господарювання|
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2036| КА |Неамортизований дисконт за вимогами, що придбані за |
| | |операціями факторингу із суб'єктами господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2037| А |Прострочена заборгованість за вимогами, що придбані |
| | |за операціями факторингу із суб'єктами господарювання|
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2038| АП |Нараховані доходи за вимогами, що придбані за |
| | |операціями факторингу із суб'єктами господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2039| АП |Прострочені нараховані доходи за вимогами, що |
| | |придбані за операціями факторингу із суб'єктами |
| | |господарювання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 206|Кредити в поточну діяльність, що надані суб'єктам |
| |господарювання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2060| А |Кошти банків у розрахунках у суб'єктів господарювання|
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2062| А |Короткострокові кредити в поточну діяльність, що |
| | |надані суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2063| А |Довгострокові кредити в поточну діяльність, що надані|
| | |суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2065| А |Неамортизована премія за кредитами в поточну |
| | |діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2066| КА |Неамортизований дисконт за кредитами в поточну |
| | |діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2067| А |Прострочена заборгованість за кредитами в поточну |
| | |діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2068| АП |Нараховані доходи за кредитами в поточну діяльність, |
| | |що надані суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2069| АП |Прострочені нараховані доходи за кредитами в поточну |
| | |діяльність, що надані суб'єктам господарювання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 207|Фінансовий лізинг (оренда), що наданий суб'єктам |
| |господарювання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2071| А |Фінансовий лізинг (оренда), що наданий |
| | |суб'єктам господарювання |
|-----+----------------------------------------------------------|
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2074| А |Довгострокові кредити, що надані суб'єктам |
| | |господарювання за участю кредитів Національного банку|
| | |України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2075| А |Неамортизована премія за фінансовим лізингом, |
| | |що наданий суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2076| КА |Неамортизований дисконт за фінансовим лізингом, |
| | | що наданий суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2077| А |Прострочена заборгованість за фінансовим лізингом, |
| | |що наданий суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2078| АП |Нараховані доходи за фінансовим лізингом, |
| | |що наданий суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2079| АП |Прострочені нараховані доходи за фінансовим лізингом,|
| | |що наданий суб'єктам господарювання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 208 |Іпотечні кредити, що надані суб'єктам господарювання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2082| А |Короткострокові іпотечні кредити, що надані суб'єктам|
| | |господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2083| А |Довгострокові іпотечні кредити, що надані суб'єктам |
| | |господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2085| А |Неамортизована премія за іпотечними кредитами, що |
| | |надані суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2086| КА |Неамортизований дисконт за іпотечними кредитами, що |
| | |надані суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2087| А |Прострочена заборгованість за іпотечними кредитами, |
| | |що надані суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2088| АП |Нараховані доходи за іпотечними кредитами, що надані |
| | |суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2089| АП |Прострочені нараховані доходи за іпотечними |
| | |кредитами, що надані суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2082| А |Короткострокові іпотечні кредити, що надані суб'єктам|
| | |господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2083| А |Довгострокові іпотечні кредити, що надані суб'єктам |
| | |господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2085| А |Неамортизована премія за іпотечними кредитами, що |
| | |надані суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2086| КА |Неамортизований дисконт за іпотечними кредитами, що |
| | |надані суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2087| А |Прострочена заборгованість за іпотечними кредитами, |
| | |що надані суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2088| А |Нараховані доходи за іпотечними кредитами, що надані |
| | |суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2089| А |Прострочені нараховані доходи за іпотечними |
| | |кредитами, що надані суб'єктам господарювання". |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 21|Кредити, що надані органам державної влади |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 210|Кредити, що надані органам державної влади |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2102| А |Короткострокові кредити, що надані органам державної |
| | |влади |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2103| А |Довгострокові кредити, що надані органам державної |
| | |влади |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2105| А |Неамортизована премія за кредитами, що надані органам|
| | |державної влади |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2106| КА |Неамортизований дисконт за кредитами, що надані |
| | |органам державної влади |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2107| А |Прострочена заборгованість за кредитами, що надані |
| | |органам державної влади |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2108| АП |Нараховані доходи за кредитами, що надані органам |
| | |державної влади |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2109| АП |Прострочені нараховані доходи за кредитами, що надані|
| | |органам державної влади |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 211|Кредити, що надані органам місцевого самоврядування |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2112| А |Короткострокові кредити, що надані органам місцевого |
| | |самоврядування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2113| А |Довгострокові кредити, що надані органам місцевого |
| | |самоврядування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2115| А |Неамортизована премія за кредитами, що надані органам|
| | |місцевого самоврядування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2116| КА |Неамортизований дисконт за кредитами, що надані |
| | |органам місцевого самоврядування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2117| А |Прострочена заборгованість за кредитами, що надані |
| | |органам місцевого самоврядування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2118| АП |Нараховані доходи за кредитами, що надані органам |
| | |місцевого самоврядування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2119| АП |Прострочені нараховані доходи за кредитами, що надані|
| | |органам місцевого самоврядування |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 212 |Іпотечні кредити, що надані органам державної влади |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2122| А |Короткострокові іпотечні кредити, що надані органам |
| | |державної влади |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2123| А |Довгострокові іпотечні кредити, що надані органам |
| | |державної влади |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2125| А |Неамортизована премія за іпотечними кредитами, що |
| | |надані органам державної влади |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2126| КА |Неамортизований дисконт за іпотечними кредитами, що |
| | |надані органам державної влади |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2127| А |Прострочена заборгованість за іпотечними кредитами, |
| | |що надані органам державної влади |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2128| АП |Нараховані доходи за іпотечними кредитами, що надані |
| | |органам державної влади |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2129| АП |Прострочені нараховані доходи за іпотечними |
| | |кредитами, що надані органам державної влади |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 213 |Іпотечні кредити, що надані органам місцевого |
| |самоврядування |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2132| А |Короткострокові іпотечні кредити, що надані органам |
| | |місцевого самоврядування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2133| А |Довгострокові іпотечні кредити, що надані органам |
| | |місцевого самоврядування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2135| А |Неамортизована премія за іпотечними кредитами, що |
| | |надані органам місцевого самоврядування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2136| КА |Неамортизований дисконт за іпотечними кредитами, що |
| | |надані органам місцевого самоврядування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2137| А |Прострочена заборгованість за іпотечними кредитами, |
| | |що надані органам місцевого самоврядування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2138| АП |Нараховані доходи за іпотечними кредитами, що надані |
| | |органам місцевого самоврядування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2139| АП |Прострочені нараховані доходи за іпотечними |
| | |кредитами, що надані органам місцевого |
| | |самоврядування |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 22|Кредити, що надані фізичним особам |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 220|Кредити на поточні потреби, що надані фізичним особам |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2202| А |Короткострокові кредити на поточні потреби, що надані|
| | |фізичним особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2203| А |Довгострокові кредити на поточні потреби, що надані |
| | |фізичним особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2205| А |Неамортизована премія за кредитами на поточні |
| | |потреби, що надані фізичним особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2206| КА |Неамортизований дисконт за кредитами на поточні |
| | |потреби, що надані фізичним особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2207| А |Прострочена заборгованість за кредитами на поточні |
| | |потреби, що надані фізичним особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2208| АП |Нараховані доходи за кредитами на поточні потреби, що|
| | |надані фізичним особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2209| АП |Прострочені нараховані доходи за кредитами на поточні|
| | |потреби, що надані фізичним особам |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 221 |Фінансовий лізинг (оренда), що наданий фізичним особам |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2211| А |Фінансовий лізинг (оренда), що наданий фізичним |
| | |особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2215| А |Неамортизована премія за фінансовим лізингом, що |
| | |наданий фізичним особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2216| КА |Неамортизований дисконт за фінансовим лізингом, що |
| | |наданий фізичним особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2217| А |Прострочена заборгованість за фінансовим лізингом, що|
| | |наданий фізичним особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2218| АП |Нараховані доходи за фінансовим лізингом, що наданий |
| | |фізичним особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2219| АП |Прострочені нараховані доходи за фінансовим лізингом,|
| | |що наданий фізичним особам |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 222|Кредити, що надані за врахованими векселями фізичним |
| |особам |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2220| А |Кредити, що надані за врахованими векселями фізичним |
| | |особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2226| КА |Неамортизований дисконт за врахованими векселями |
| | |фізичних осіб |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2227| А |Прострочена заборгованість за кредитами, що надані за|
| | |врахованими векселями фізичним особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2228| АП |Нараховані доходи за кредитами, що надані за |
| | |врахованими векселями фізичним особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2229| АП |Прострочені нараховані доходи за кредитами, що надані|
| | |за врахованими векселями фізичним особам |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 223 |Іпотечні кредити, що надані фізичним особам |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2232| А |Короткострокові іпотечні кредити, що надані фізичним |
| | |особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2233| А |Довгострокові іпотечні кредити, що надані фізичним |
| | |особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2235| А |Неамортизована премія за іпотечними кредитами, що |
| | |надані фізичним особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2236| КА |Неамортизований дисконт за іпотечними кредитами, що |
| | |надані фізичним особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2237| А |Прострочена заборгованість за іпотечними кредитами, |
| | |що надані фізичним особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2238| АП |Нараховані доходи за іпотечними кредитами, що надані |
| | |фізичним особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2239| АП |Прострочені нараховані доходи за іпотечними |
| | |кредитами, що надані фізичним особам |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 24|Резерви під заборгованість за кредитами, що надані |
| |клієнтам |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 240|Резерви під заборгованість за кредитами, що надані |
| |клієнтам |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2400| КА |Резерви під кредити, що надані клієнтам та оцінюються|
| | |на індивідуальній основі |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2401| КА |Резерви під кредити, що надані клієнтам та оцінюються|
| | |на портфельній основі |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 25|Кошти бюджету та позабюджетних фондів України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 251|Кошти Державного бюджету України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2512| П |Кошти Державного бюджету України цільового характеру |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2513| П |Кошти Державного казначейства України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2518| АП |Нараховані витрати за коштами Державного бюджету |
| | |України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 252|Бюджетні кошти клієнтів, які утримуються за рахунок |
| |Державного бюджету України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2520| П |Поточні рахунки клієнтів, які утримуються за рахунок |
| | |Державного бюджету України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2523| П |Поточні рахунки цільового характеру клієнтів, які |
| | |утримуються за рахунок Державного бюджету України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2525| П |Вклади (депозити) клієнтів, які утримуються за |
| | |рахунок Державного бюджету України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2526| П |Кошти в розрахунках клієнтів, які утримуються за |
| | |рахунок Державного бюджету України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2528| АП |Нараховані витрати за коштами клієнтів банку, які |
| | |утримуються за рахунок Державного бюджету України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 253|Кошти бюджетних установ, що включаються до спеціального |
| |фонду Державного бюджету України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2530| П |Кошти бюджетних установ, що включаються до |
| | |спеціального фонду Державного бюджету України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2531| П |Кошти, що вилучені уповноваженими органами |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2538| АП |Нараховані витрати за коштами бюджетних установ, що |
| | |включаються до спеціального фонду Державного бюджету |
| | |України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 254|Кошти місцевих бюджетів та бюджетні кошти клієнтів, які |
| |утримуються за рахунок місцевих бюджетів |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2541| П |Кошти бюджету Автономної Республіки Крим та обласних |
| | |бюджетів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2542| П |Кошти районних, міських, селищних та сільських |
| | |бюджетів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2544| П |Кошти бюджету Автономної Республіки Крим та обласних |
| | |бюджетів цільового характеру |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2545| П |Кошти районних, міських, селищних та сільських |
| | |бюджетів цільового характеру |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2546| П |Вклади (депозити) місцевих бюджетів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2548| АП |Нараховані витрати за коштами місцевих бюджетів |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 255|Кошти бюджетних установ, що включаються до спеціального |
| |фонду бюджетів Автономної Республіки Крим, областей, міст |
| |Києва і Севастополя |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2550| П |Кошти місцевого фінансового органу для |
| | |обслуговування місцевих бюджетів у частині бюджету |
| | |розвитку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2551| П |Кошти головних розпорядників та розпорядників |
| | |нижчого рівня для обслуговування місцевих бюджетів |
| | |у частині бюджету розвитку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2552| П |Кошти в розрахунках клієнтів, які утримуються за |
| | |рахунок бюджету Автономної Республіки Крим та |
| | |обласних бюджетів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2553| П |Кошти бюджетних установ, що включаються до |
| | |спеціального фонду бюджету Автономної Республіки Крим|
| | |та обласних бюджетів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2554| П |Кошти в розрахунках клієнтів, які утримуються за |
| | |рахунок районних, міських, селищних та сільських |
| | |бюджетів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2555| П |Кошти бюджетних установ, що включаються до |
| | |спеціальних фондів районних, міських, районних у |
| | |містах, селищних та сільських бюджетів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2556| П |Кошти, отримані одержувачами бюджетних коштів, які |
| | |не є бюджетними установами, на виконання бюджетних |
| | |призначень |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2558| АП |Нараховані витрати за коштами бюджетних установ, що |
| | |включаються до спеціального фонду бюджетів Автономної|
| | |Республіки Крим, областей, міст Києва і Севастополя |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 256|Кошти позабюджетних фондів |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2560| П |Державні позабюджетні фонди |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2561| П |Галузеві позабюджетні фонди |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2562| П |Регіональні позабюджетні фонди |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2565| П |Цільові кошти позабюджетних фондів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2568| АП |Нараховані витрати за коштами позабюджетних фондів |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 257|Кошти державного та місцевого бюджетів для виплат |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2570| П |Кошти державного бюджету для виплат |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2571| П |Кошти державного та місцевих бюджетів для цільових |
| | |виплат готівкою |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2572| П |Кошти місцевих бюджетів для виплат |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 26|Кошти клієнтів банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 260|Кошти на вимогу суб'єктів господарювання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2600| АП |Кошти на вимогу суб'єктів господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2601| П |Поточні рахунки банку-управителя з довірчого |
| | |управління |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2602| П |Кошти в розрахунках суб'єктів господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2603| П |Розподільчі рахунки суб'єктів господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2604| П |Цільові кошти на вимогу суб'єктів господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2605| АП |Кошти на вимогу суб'єктів господарювання для |
| | |здійснення операцій з використанням платіжних карток |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2606| П |Цільові кошти на фінансування ЄВРО - 2012 |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2607| АП |Нараховані доходи за кредитами овердрафт, що надані |
| | |суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2608| АП |Нараховані витрати за коштами на вимогу суб'єктів |
| | |господарювання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 261|Строкові кошти суб'єктів господарювання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2610| П |Короткострокові вклади (депозити) суб'єктів |
| | |господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2611| П |Кошти, що отримані від суб'єктів господарювання за |
| | |операціями репо |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2615| П |Довгострокові вклади (депозити) суб'єктів |
| | |господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2616| КП |Неамортизований дисконт за строковими коштами |
| | |суб'єктів господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2617| П |Неамортизована премія за строковими коштами |
| | |суб'єктів господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2618| АП |Нараховані витрати за строковими коштами суб'єктів |
| | |господарювання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 262|Кошти на вимогу фізичних осіб |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2620| АП |Кошти на вимогу фізичних осіб |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2622| П |Кошти в розрахунках фізичних осіб |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2625| АП |Кошти на вимогу фізичних осіб для здійснення операцій|
| | |з використанням платіжних карток |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2627| АП |Нараховані доходи за кредитами овердрафт, що надані |
| | |фізичним особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2628| АП |Нараховані витрати за коштами на вимогу фізичних осіб|
|-----+----------------------------------------------------------|
| 263|Строкові кошти фізичних осіб |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2630| П |Короткострокові вклади (депозити) фізичних осіб |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2635| П |Довгострокові вклади (депозити) фізичних осіб |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2636| КП |Неамортизований дисконт за строковими коштами |
| | |фізичних осіб |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2637| П |Неамортизована премія за строковими коштами фізичних |
| | |осіб |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2638| АП |Нараховані витрати за строковими коштами фізичних |
| | |осіб |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 264|Кошти виборчих фондів та фонду референдуму |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2640| П |Кошти виборчого фонду кандидата на пост Президента |
| | |України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2641| П |Кошти виборчого фонду політичної партії, кандидати у |
| | |депутати від якої зареєстровані в загальнодержавному |
| | |багатомандатному виборчому окрузі |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2642| П |Кошти виборчого фонду місцевої організації партії, |
| | |кандидати в депутати від якої зареєстровані в |
| | |багатомандатних виборчих округах |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2643| П |Кошти виборчого фонду кандидата в народні депутати |
| | |України в одномандатному виборчому окрузі, кандидата |
| | |в депутати в одномандатному виборчому окрузі, |
| | |кандидата на посаду сільського, селищного, міського |
| | |голови, старости |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2644| П |Кошти фонду референдуму ініціативної групи з |
| | |проведення всеукраїнського референдуму |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 265|Кошти небанківських фінансових установ |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2650| АП |Кошти на вимогу небанківських фінансових установ |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2651| П |Короткострокові вклади (депозити) небанківських |
| | |фінансових установ |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2652| П |Довгострокові вклади (депозити) небанківських |
| | |фінансових установ |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2653| П |Неамортизована премія за строковими коштами |
| | |небанківських фінансових установ |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2656| КП |Неамортизований дисконт за строковими коштами |
| | |небанківських фінансових установ |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2655| АП |Кошти на вимогу небанківських фінансових установ для |
| | |здійснення операцій з використанням платіжних карток |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2657| АП |Нараховані доходи за кредитами овердрафт, що надані |
| | |небанківським фінансовим установам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2658| АП |Нараховані витрати за коштами небанківських |
| | |фінансових установ |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 27|Кредити, що отримані від міжнародних та інших |
| |організацій |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 270|Кредити, що отримані від міжнародних та інших |
| |організацій |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2700| П |Короткострокові кредити, що отримані від міжнародних |
| | |та інших організацій |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2701| П |Довгострокові кредити, що отримані від міжнародних та|
| | |інших організацій |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2706| КП |Неамортизований дисконт за кредитами, що отримані від|
| | |міжнародних та інших організацій |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2707| П |Неамортизована премія за кредитами, що отримані |
| | | від міжнародних та інших організацій |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2708| АП |Нараховані витрати за кредитами, що отримані від |
| | |міжнародних та інших організацій |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 28|Дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами банку|
|-----+----------------------------------------------------------|
| 280|Дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами банку|
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2800| А |Дебіторська заборгованість за операціями з |
| | |купівлі-продажу іноземної валюти, банківських та |
| | |дорогоцінних металів для клієнтів банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2801| А |Дебіторська заборгованість за розрахунками за цінними|
| | |паперами для клієнтів банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2802| А |Дебіторська заборгованість за операціями репо, що |
| | |обліковуються за справедливою вартістю через прибуток|
| | |або збиток |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2805| А |Дебіторська заборгованість за операціями з |
| | |грошово-речовими лотереями |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2806| А |Дебіторська заборгованість за індексацією грошових |
| | |заощаджень |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2809| А |Інша дебіторська заборгованість за операціями з |
| | |клієнтами банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 289|Резерви під дебіторську заборгованість за операціями з |
| |клієнтами банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2890| КА |Резерви під дебіторську заборгованість за операціями |
| | |з клієнтами банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 29|Кредиторська заборгованість і транзитні рахунки за |
| |операціями з клієнтами банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 290|Кредиторська заборгованість за операціями з клієнтами |
| |банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2900| П |Кредиторська заборгованість за операціями з |
| | |купівлі-продажу іноземної валюти, банківських та |
| | |дорогоцінних металів для клієнтів банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2901| П |Кредиторська заборгованість за розрахунками за |
| | |цінними паперами для клієнтів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2902| П |Кредиторська заборгованість за прийняті платежі |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2903| П |Кошти клієнтів банку за недіючими рахунками |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2904| П |Зобов'язання банку за випущеними електронними |
| | |грошима |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2905| П |Кредиторська заборгованість за операціями з |
| | |грошово-речовими лотереями |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2906| П |Кредиторська заборгованість за індексацією грошових |
| | |заощаджень |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2907| П |Кредиторська заборгованість за операціями з цінними |
| | |паперами колишнього СРСР |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2908| П |Кредиторська заборгованість за іншими операціями |
| | |колишнього СРСР |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2909| П |Інша кредиторська заборгованість за операціями з |
| | |клієнтами банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 292|Транзитні рахунки за операціями з клієнтами банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 2920| АП |Транзитний рахунок за операціями, здійсненими через |
| | |банкомат |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 2924| АП |Транзитний рахунок за операціями, здійсненими з |
| | |використанням платіжних карток |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| 30|Цінні папери та інші фінансові інвестиції, що |
| |обліковуються за справедливою вартістю через прибуток |
| |або збиток |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 300|Акції та інші фінансові інвестиції, що обліковуються за |
| |справедливою вартістю через прибуток або збиток |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3002| А |Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком, |
| | |що випущені банками, у торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3003| А |Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком, |
| | |що випущені небанківськими фінансовими установами, у |
| | |торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3005| А |Інші акції та цінні папери з нефіксованим прибутком у|
| | |торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3006| А |Інші фінансові інвестиції, що обліковуються за |
| | |справедливою вартістю через прибуток або збиток |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3007| АП |Переоцінка акцій та інших фінансових інвестицій, що |
| | |обліковуються за справедливою вартістю через прибуток|
| | |або збиток |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3008| АП |Нараховані доходи за акціями та іншими фінансовими |
| | |інвестиціями, що обліковуються за справедливою |
| | |вартістю через прибуток або збиток |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 301|Боргові цінні папери в торговому портфелі банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3010| А |Боргові цінні папери органів державної влади в |
| | |торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3011| А |Боргові цінні папери органів місцевого самоврядування|
| | |в торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3012| А |Боргові цінні папери, випущені банками, у торговому |
| | |портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3013| А |Боргові цінні папери, випущені небанківськими |
| | |фінансовими установами, у торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3014| А |Боргові цінні папери нефінансових підприємств у |
| | |торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3015| АП |Переоцінка боргових цінних паперів у торговому |
| | |портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3016| КА |Неамортизований дисконт за борговими цінними паперами|
| | |в торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3017| А |Неамортизована премія за борговими цінними паперами в|
| | |торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3018| АП |Нараховані доходи за борговими цінними паперами в |
| | |торговому портфелі банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 304 | Похідні фінансові активи в торговому портфелі банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3040| А |Активи за придбаними опціонними контрактами в |
| | |торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3041| А |Активи за форвардними контрактами в торговому |
| | |портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3042| А |Активи за ф'ючерсними контрактами в торговому |
| | |портфелі банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 31|Цінні папери та інші фінансові інвестиції в портфелі банку|
| |на продаж та похідні фінансові активи, що призначені для |
| |обліку хеджування |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 310|Акції та інші фінансові інвестиції в портфелі банку на |
| |продаж |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3102| А |Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком, |
| | |що випущені банками, у портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3103| А |Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком, |
| | |що випущені небанківськими фінансовими установами, у |
| | |портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3105| А |Інші акції та цінні папери з нефіксованим прибутком у|
| | |портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3106| А |Інші фінансові інвестиції в портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3107| АП |Переоцінка акцій та інших фінансових інвестицій у |
| | |у портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3108| АП |Нараховані доходи за акціями та іншими фінансовими |
| | |інвестиціями в портфелі банку на продаж |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 311|Боргові цінні папери в портфелі банку на продаж |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3110| А |Боргові цінні папери органів державної влади в |
| | |портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3111| А |Боргові цінні папери органів місцевого самоврядування|
| | |в портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3112| А |Боргові цінні папери, випущені банками, у портфелі |
| | |банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3113| А |Боргові цінні папери, випущені небанківськими |
| | |фінансовими установами, у портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3114| А |Боргові цінні папери нефінансових підприємств у |
| | |портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3115| АП |Переоцінка боргових цінних паперів у портфелі банку |
| | |на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3116| КА |Неамортизований дисконт за борговими цінними паперами|
| | |в портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3117| А |Неамортизована премія за борговими цінними паперами в|
| | |портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3118| АП |Нараховані доходи за борговими цінними паперами в |
| | |портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3119| АП |Прострочені нараховані доходи за борговими цінними |
| | |паперами в портфелі банку на продаж |
|-----+----------------------------------------------------------|
|312 |Інвестиції в асоційовані компанії, що утримуються з |
| |метою продажу |
|-----+----------------------------------------------------------|
|3122 | А |Інвестиції в асоційовані банки, що утримуються з |
| | |метою продажу |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
|3123 | А |Інвестиції в асоційовані небанківські фінансові |
| | |установи, що утримуються з метою продажу |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
|3125 | А |Інвестиції в інші асоційовані компанії, що |
| | |утримуються з метою продажу |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
|3128 | А |Нараховані доходи за інвестиціями в асоційовані |
| | |компанії, що утримуються з метою продажу |
|-----+----------------------------------------------------------|
|313 |Інвестиції в дочірні компанії, що утримуються з метою |
| |продажу |
|-----+----------------------------------------------------------|
|3132 | А |Інвестиції в дочірні банки, що утримуються з метою |
| | |продажу |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
|3133 | А |Інвестиції в дочірні небанківські фінансові установи,|
| | |що утримуються з метою продажу |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
|3135 | А |Інвестиції в інші дочірні компанії, що утримуються з |
| | |метою продажу |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
|3138 | А |Нараховані доходи за інвестиціями в дочірні компанії,|
| | |що утримуються з метою продажу |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 314 | Похідні фінансові активи, що призначені для обліку |
| | хеджування |
|-----+----------------------------------------------------------|
|3140 | А | Активи за придбаними опціонними контрактами, що|
| | |призначені для обліку хеджування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
|3141 | А |Активи за форвардними контрактами, що призначені для |
| | |обліку хеджування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
|3142 | А |Активи за ф'ючерсними контрактами, що призначені для |
| | |обліку хеджування |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 319|Резерви під знецінення фінансових інвестицій у портфелі |
| |банку на продаж |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3190| КА |Резерви під знецінення фінансових інвестицій у |
| | |портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
|-----+----------------------------------------------------------|
| 32|Цінні папери в портфелі банку до погашення |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 321|Боргові цінні папери в портфелі банку до погашення |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3210| А |Боргові цінні папери органів державної влади в |
| | |портфелі банку до погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3211| А |Боргові цінні папери органів місцевого самоврядування|
| | |в портфелі банку до погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3212| А |Боргові цінні папери, випущені банками, у портфелі |
| | |банку до погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3213| А |Боргові цінні папери, випущені небанківськими |
| | |фінансовими установами, у портфелі банку до погашення|
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3214| А |Боргові цінні папери нефінансових підприємств у |
| | |портфелі банку до погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3216| КА |Неамортизований дисконт за борговими цінними паперами|
| | |в портфелі банку до погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3217| А |Неамортизована премія за борговими цінними паперами в|
| | |портфелі банку до погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3218| АП |Нараховані доходи за борговими цінними паперами в |
| | |портфелі банку до погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3219| АП |Прострочені нараховані доходи за борговими цінними |
| | |паперами в портфелі банку до погашення |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 329|Резерви під знецінення цінних паперів у портфелі банку до |
| |погашення |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3290| КА |Резерви під знецінення цінних паперів у портфелі |
| | |банку до погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
|-----+----------------------------------------------------------|
| 33|Цінні папери власного боргу та похідні фінансові |
| |зобов'язання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 330|Короткострокові цінні папери власного боргу, емітовані |
| |банком |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3300| П |Короткострокові прості векселі, емітовані банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3301| П |Акцепти, що надані за короткостроковими переказними |
| | |векселями |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3305| П |Інші короткострокові цінні папери власного боргу, |
| | |емітовані банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3306| КП |Неамортизований дисконт за короткостроковими цінними |
| | |паперами власного боргу, емітованими банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3307| П |Неамортизована премія за короткостроковими цінними |
| | |паперами власного боргу, емітованими банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3308| АП |Нараховані витрати за короткостроковими цінними |
| | |паперами власного боргу, емітованими банком |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 331|Довгострокові цінні папери власного боргу, емітовані |
| |банком |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3310| П |Довгострокові прості векселі, емітовані банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3311| П |Акцепти, що надані за довгостроковими переказними |
| | |векселями |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3315| П |Інші довгострокові цінні папери власного боргу, |
| | |емітовані банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3316| КП |Неамортизований дисконт за довгостроковими цінними |
| | |паперами власного боргу, емітованими банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3317| П |Неамортизована премія за довгостроковими цінними |
| | |паперами власного боргу, емітованими банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3318| АП |Нараховані витрати за довгостроковими цінними |
| | |паперами власного боргу, емітованими банком |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 332|Короткострокові ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані |
| |банком |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3320| П |Короткострокові ощадні (депозитні) сертифікати, |
| | |емітовані банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3326| КП |Неамортизований дисконт за короткостроковими ощадними|
| | |(депозитними) сертифікатами, емітованими банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3327| П |Неамортизована премія за короткостроковими ощадними |
| | |(депозитними) сертифікатами, емітованими банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3328| АП |Нараховані витрати за короткостроковими ощадними |
| | |(депозитними) сертифікатами, емітованими банком |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 333|Довгострокові ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані |
| |банком |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3330| П |Довгострокові ощадні (депозитні) сертифікати, |
| | |емітовані банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3336| КП |Неамортизований дисконт за довгостроковими ощадними |
| | |(депозитними) сертифікатами, емітованими банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3337| П |Неамортизована премія за довгостроковими ощадними |
| | |(депозитними) сертифікатами, емітованими банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3338| АП |Нараховані витрати за довгостроковими ощадними |
| | |(депозитними) сертифікатами, емітованими банком |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 334|Ощадні (депозитні) сертифікати на вимогу, емітовані банком|
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3340| П |Ощадні (депозитні) сертифікати на вимогу, емітовані |
| | |банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3346| КП |Неамортизований дисконт за ощадними (депозитними) |
| | |сертифікатами на вимогу, емітованими банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3347| П |Неамортизована премія за ощадними (депозитними) |
| | |сертифікатами на вимогу, емітованими банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3348| АП |Нараховані витрати за ощадними (депозитними) |
| | |сертифікатами на вимогу, емітованими банком |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 335 |Похідні фінансові зобов'язання в торговому портфелі банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3350| П |Зобов'язання за проданими опціонними контрактами в|
| | |торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3351| П |Зобов'язання за форвардними контрактами в торговому |
| | |портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3352| П |Зобов'язання за ф'ючерсними контрактами в торговому |
| | |портфелі банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 336 |Похідні фінансові зобов'язання, що призначені для обліку |
| |хеджування |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3360| П |Зобов'язання за проданими опціонними контрактами, що|
| | |призначені для обліку хеджування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3361| П |Зобов'язання за форвардними контрактами, що |
| | |призначені для обліку хеджування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3362| П |Зобов'язання за ф'ючерсними контрактами, що |
| | |призначені для обліку хеджування |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 337|Зобов'язання за привілейованими акціями, емітованими |
| |банком |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3370| П |Зобов'язання за привілейованими акціями, емітованими |
| | |банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3376| КП |Неамортизований дисконт за зобов'язаннями за |
| | |привілейованими акціями, емітованими банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3377| П |Неамортизована премія за зобов'язаннями за |
| | |привілейованими акціями, емітованими банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3378| АП |Нараховані витрати за привілейованими акціями, |
| | |емітованими банком |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 34|Запаси матеріальних цінностей |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 340|Запаси матеріальних цінностей |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3400| А |Запаси матеріальних цінностей на складі |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3402| А |Запаси матеріальних цінностей у підзвітних осіб |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3403| А |Дорогоцінні метали в банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3407| А |Дорогоцінні метали в дорозі |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3408| А |Необоротні активи, утримувані для продажу |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3409| А |Майно, що перейшло у власність банку як |
| | |заставодержателя |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 35|Інші активи банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 350|Витрати майбутніх періодів |
|-----+----------------------------------------------------------|
|3500 | А |Витрати майбутніх періодів |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 351|Дебіторська заборгованість за господарською діяльністю |
| |банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3510| А |Дебіторська заборгованість з придбання активів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3519| А |Дебіторська заборгованість за послуги |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 352|Розрахунки за податками та обов'язковими платежами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3520| А |Дебіторська заборгованість за податком на прибуток |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3521| А |Відстрочений податковий актив |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3522| А |Дебіторська заборгованість за податками та |
| | |обов'язковими платежами, крім податку на прибуток |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 354|Дебіторська заборгованість за операціями банку з |
| |фінансовими інструментами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3540| А |Дебіторська заборгованість з придбання та продажу |
| | |іноземної валюти та банківських металів за рахунок |
| | |банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3541| А |Дебіторська заборгованість за розрахунками за цінними|
| | |паперами для банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3548| А |Дебіторська заборгованість за операціями з іншими |
| | |фінансовими інструментами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 355|Дебіторська заборгованість за розрахунками з працівниками |
| |банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3550| А |Аванси працівникам банку на витрати з відрядження |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3551| А |Аванси працівникам банку на господарські витрати |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3552| А |Нестачі та інші нарахування на працівників банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3559| А |Інша дебіторська заборгованість за розрахунками з |
| | |працівниками банку та іншими особами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 357|Інші нараховані доходи |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3570| А |Нараховані доходи за розрахунково-касове |
| | |обслуговування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3578| А |Інші нараховані доходи |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3579| А |Прострочені інші нараховані доходи |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 359|Резерви під дебіторську заборгованість за операціями банку|
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3590| КА |Резерви під дебіторську заборгованість за операціями |
| | |банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3599| КА |Резерви під заборгованість за іншими нарахованими |
| | |доходами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 36|Інші пасиви банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 360|Доходи майбутніх періодів |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3600| П |Доходи майбутніх періодів |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 361|Кредиторська заборгованість за господарською діяльністю |
| |банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3610| П |Кредиторська заборгованість з придбання активів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3615| П |Кредиторська заборгованість за фінансовим лізингом |
| | |(орендою) |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3619| П |Кредиторська заборгованість за послуги |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 362|Розрахунки за податками та обов'язковими платежами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3620| П |Кредиторська заборгованість за податком на прибуток |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3621| П |Відстрочені податкові зобов'язання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3622| П |Кредиторська заборгованість за податками та |
| | |обов'язковими платежами, крім податку на прибуток |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3623| П |Кредиторська заборгованість за зборами до Фонду |
| | |гарантування вкладів фізичних осіб |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 363|Розрахунки з акціонерами (учасниками) |
|-----+----------------------------------------------------------|
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3631| П |Кредиторська заборгованість перед акціонерами |
| | |(учасниками) банку за дивідендами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 364|Кредиторська заборгованість за операціями банку з |
| |фінансовими інструментами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3640| П |Кредиторська заборгованість з придбання та продажу |
| | |іноземної валюти та банківських металів за рахунок |
| | |банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3641| П |Кредиторська заборгованість за розрахунками за |
| | |цінними паперами для банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3648| П |Кредиторська заборгованість за операціями з іншими |
| | |фінансовими інструментами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 365|Кредиторська заборгованість за розрахунками з працівниками|
| |банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3650| П |Заборгованість працівникам банку на відрядження |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3651| П |Заборгованість працівникам банку на господарські |
| | |витрати |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3652| П |Нарахування працівникам банку за заробітною платою |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3653| П |Утримання з працівників банку на користь третіх осіб |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3654| П |Нараховані відпускні до сплати |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3658| П |Забезпечення оплати відпусток |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3659| П |Інша кредиторська заборгованість за розрахунками з |
| | |працівниками банку та іншими особами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 366|Субординований борг банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3660| П |Субординований борг банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3661| П |Облігації, емітовані банком, на умовах |
| | |субординованого боргу |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3666| КП |Неамортизований дисконт за субординованим боргом |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3667| П |Неамортизована премія за субординованим боргом |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3668| АП |Нараховані витрати за субординованим боргом |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 367|Інші нараховані витрати |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3670| П |Нараховані витрати за розрахунково-касове |
| | |обслуговування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3678| П |Інші нараховані витрати |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 369|Банківські резерви на покриття ризиків і витрат |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3690| П |Резерви за виданими фінансовими зобов'язаннями |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3699| П |Резерви за іншими нефінансовими зобов'язаннями |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 37|Клірингові рахунки, суми до з'ясування та транзитні |
| |рахунки |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 370|Клірингові рахунки |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3705| АП |Клірингові рахунки за розрахунками платіжними |
| | |картками |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 371|Дебетові суми до з'ясування |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3710| А |Дебетові суми до з'ясування |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 372|Кредитові суми до з'ясування |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3720| П |Кредитові суми до з'ясування |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 373|Транзитні рахунки |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3739| АП |Транзитний рахунок за іншими розрахунками |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 38|Позиція банку щодо іноземної валюти та банківських металів|
|-----+----------------------------------------------------------|
| 380|Позиція банку щодо іноземної валюти та банківських металів|
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3800| АП |Позиція банку щодо іноземної валюти та банківських |
| | |металів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3801| АП |Еквівалент позиції банку щодо іноземної валюти та |
| | |банківських металів |
|-----+----------------------------------------------------------|
|-----+----------------------------------------------------------|
| 39|Розрахунки між філіями банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 390|Розрахунки між філіями банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3900| АП |Рахунки філій, що відкриті в банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3901| АП |Рахунки, що відкриті для філій банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3902| А |Розрахунки за коштами, що надані філіям банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3903| П |Розрахунки за коштами, що отримані від філій банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3904| А |Нараховані доходи за коштами, що надані філіям банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3905| П |Нараховані витрати за коштами, що отримані від філій |
| | |банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3906| А |Дебіторська заборгованість за операціями з готівкою |
| | |між філіями банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3907| П |Кредиторська заборгованість за операціями з готівкою |
| | |між філіями банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 392|Транзитні рахунки за розрахунками між філіями банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 3928| А |Транзитні рахунки для дебетових сум, що не були |
| | |підтверджені філіями банків, розташованими в Україні |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 3929| П |Транзитні рахунки для кредитових сум, що не були |
| | |підтверджені філіями банків, розташованими в Україні |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| 41|Інвестиції в асоційовані компанії |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 410|Інвестиції в асоційовані компанії |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 4102| А |Інвестиції в асоційовані банки |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 4103| А |Інвестиції в асоційовані небанківські фінансові |
| | |установи |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 4105| А |Інвестиції в інші асоційовані компанії |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 4108| А |Нараховані доходи за інвестиціями в асоційовані |
| | |компанії |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 42|Інвестиції в дочірні компанії |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 420|Інвестиції в дочірні компанії |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 4202| А |Інвестиції в дочірні банки |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 4203| А |Інвестиції в дочірні небанківські фінансові установи |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 4205| А |Інвестиції в інші дочірні компанії |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 4208| А |Нараховані доходи за інвестиціями в дочірні компанії |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 43|Нематеріальні активи |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 430|Нематеріальні активи |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 4300| А |Нематеріальні активи |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 4309| КА |Накопичена амортизація нематеріальних активів |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 431|Капітальні інвестиції в нематеріальні активи |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 4310| А |Капітальні інвестиції за не введеними в експлуатацію |
| | |нематеріальними активами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 432|Гудвіл, що виник у результаті придбання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 4321| А |Гудвіл |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 44|Основні засоби |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 440|Основні засоби |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 4400| А |Основні засоби |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 4409| КА |Знос основних засобів |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 441|Інвестиційна нерухомість |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 4410| А |Інвестиційна нерухомість |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 4419| КА |Знос інвестиційної нерухомості |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 443|Капітальні інвестиції за основними засобами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 4430| А |Капітальні інвестиції за незавершеним будівництвом і |
| | |за не введеними в експлуатацію основними засобами |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 4431| А |Обладнання, що потребує монтажу |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 45|Інші необоротні матеріальні активи |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 450|Інші необоротні матеріальні активи |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 4500| А |Інші необоротні матеріальні активи |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 4509| КА |Знос інших необоротних матеріальних активів |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 453|Капітальні інвестиції за основними засобами, що отримані в|
| |оперативний лізинг (оренду) |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 4530| А |Капітальні інвестиції за основними засобами, що |
| | |отримані в оперативний лізинг (оренду) |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| 50|Статутний капітал та інші фонди банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 500|Статутний капітал банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 5000| П |Статутний капітал банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 5002| КП |Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів|
| | |(учасників) |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 5004| П |Незареєстрований статутний капітал |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 501|Емісійні різниці та додаткові внески |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 5010| П |Емісійні різниці |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 5011|АП |Операції з акціонерами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 502|Загальні резерви та фонди банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 5020| П |Загальні резерви |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 5021| П |Резервні фонди |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 5022| П |Інші фонди банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 503|Результати минулих років |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 5030| П |Нерозподілені прибутки минулих років |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 5031| А |Непокриті збитки минулих років |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 504|Результати звітного року |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 5040| П |Прибуток звітного року |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 5041| А |Збиток звітного року |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 51|Результати переоцінки |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 510|Результати переоцінки |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 5100| П |Результати переоцінки основних засобів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 5101| П |Результати переоцінки нематеріальних активів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 5102| АП |Результати переоцінки фінансових інструментів у |
| | |портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 5103| П |Результати переоцінки інвестицій в асоційовані |
| | |компанії |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 5104| АП |Результати переоцінки за операціями хеджування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 5105| АП |Результати коригування вартості фінансових |
| | |інструментів під час первісного визнання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 52|Приписний капітал філії іноземного банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 520|Приписний капітал філії іноземного банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 5200| П |Приписний капітал філії іноземного банку |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| 60|Процентні доходи |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 600|Процентні доходи за коштами, що розміщені в Національному |
| |банку України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6000| АП |Процентні доходи за коштами на вимогу, що розміщені в|
| | |Національному банку України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6002| АП |Процентні доходи за коштами, що надані Національному |
| | |банку України за операціями репо |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6003| АП |Процентні доходи за короткостроковими вкладами |
| | |(депозитами), що розміщені в Національному банку |
| | |України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 601|Процентні доходи за коштами, що розміщені в інших банках |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6010| АП |Процентні доходи за коштами на вимогу, що розміщені в|
| | |інших банках |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6011| АП |Процентні доходи за депозитами овернайт, що розміщені|
| | |в інших банках |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6012| АП |Процентні доходи за короткостроковими вкладами |
| | |(депозитами), що розміщені в інших банках |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6013| АП |Процентні доходи за довгостроковими вкладами |
| | |(депозитами), що розміщені в інших банках |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6014| АП |Процентні доходи за кредитами овернайт, що надані |
| | |іншим банкам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6015| АП |Процентні доходи за кредитами, що надані іншим банкам|
| | |за операціями репо |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6016| АП |Процентні доходи за кредитами овердрафт та |
| | |короткостроковими кредитами, що надані іншим банкам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6017| АП |Процентні доходи за довгостроковими кредитами, що |
| | |надані іншим банкам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6018| АП |Процентні доходи за фінансовим лізингом (орендою), що|
| | |наданий іншим банкам |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 602|Процентні доходи за кредитами, що надані суб'єктам |
| |господарювання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6020| АП |Процентні доходи за кредитами овердрафт, що надані |
| | |суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6021| АП |Процентні доходи за кредитами, що надані за |
| | |операціями репо суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6022| АП |Процентні доходи за кредитами, що надані за |
| | |врахованими векселями суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6023| АП |Процентні доходи за операціями з факторингу із |
| | |суб'єктами господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6026| АП |Процентні доходи за кредитами в поточну діяльність, |
| | |що надані суб'єктам господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6028| АП |Процентні доходи за фінансовим лізингом (орендою), що|
| | |наданий суб'єктам господарювання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6029| АП |Процентні доходи за іпотечними кредитами, що надані |
| | |суб'єктам господарювання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 603|Процентні доходи за кредитами, що надані органам державної|
| |влади |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6030| АП |Процентні доходи за кредитами, що надані органам |
| | |державної влади |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6031| АП |Процентні доходи за кредитами, що надані органам |
| | |місцевого самоврядування |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6032| АП |Процентні доходи за іпотечними кредитами, що надані |
| | |органам державної влади |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6033| АП |Процентні доходи за іпотечними кредитами, що надані |
| | |органам місцевого самоврядування |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 604|Процентні доходи за кредитами, що надані фізичним особам |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6040| АП |Процентні доходи за кредитами овердрафт, що надані |
| | |фізичним особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6042| АП |Процентні доходи за кредитами на поточні потреби, що |
| | |надані фізичним особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6044| АП |Процентні доходи за фінансовим лізингом (орендою), що|
| | |наданий фізичним особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6045| АП |Процентні доходи за кредитами, що надані за |
| | |врахованими векселями фізичним особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6046| АП |Процентні доходи за іпотечними кредитами, що надані |
| | |фізичним особам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 605|Процентні доходи за цінними паперами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6050| АП |Процентні доходи за цінними паперами, що |
| | |рефінансуються Національним банком України, у |
| | |портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6051| АП |Процентні доходи за цінними паперами, що |
| | |рефінансуються Національним банком України, у |
| | |портфелі банку до погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6052| АП |Процентні доходи за іншими цінними паперами в |
| | |портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6053| АП |Процентні доходи за іншими цінними паперами в |
| | |портфелі банку до погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6054| АП |Процентні доходи за цінними паперами, емітованими |
| | |Національним банком України, у портфелі банку на |
| | |продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6055| АП |Процентні доходи за цінними паперами, емітованими |
| | |Національним банком України, у портфелі банку до |
| | |погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6056| АП |Процентні доходи за цінними паперами, що |
| | |рефінансуються Національним банком України, у |
| | |торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6057| АП |Процентні доходи за цінними паперами в торговому |
| | |портфелі банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 608|Процентні доходи за операціями з філіями банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6080| АП |Процентні доходи за операціями з філіями банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 609|Інші процентні доходи |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6099| АП |Інші процентні доходи |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 61|Комісійні доходи |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 610|Комісійні доходи за операціями з банками |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6100| П |Комісійні доходи від розрахунково-касового |
| | |обслуговування банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6101| П |Комісійні доходи від кредитного обслуговування банків|
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6103| П |Комісійні доходи за операціями з цінними паперами для|
| | |банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6104| П |Комісійні доходи за операціями на валютному ринку та |
| | |ринку банківських металів для банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6106| П |Комісійні доходи від довірчого обслуговування банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6108| П |Комісійні доходи за позабалансовими операціями з |
| | |банками |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6109| П |Інші комісійні доходи за операціями з банками |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 611|Комісійні доходи за операціями з клієнтами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6110| П |Комісійні доходи від розрахунково-касового |
| | |обслуговування клієнтів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6111| П |Комісійні доходи від кредитного обслуговування |
| | |клієнтів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6113| П |Комісійні доходи за операціями з цінними паперами для|
| | |клієнтів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6114| П |Комісійні доходи за операціями на валютному ринку та |
| | |ринку банківських металів для клієнтів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6116| П |Комісійні доходи від довірчого обслуговування |
| | |клієнтів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6118| П |Комісійні доходи за позабалансовими операціями з |
| | |клієнтами |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6119| П |Інші комісійні доходи за операціями з клієнтами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 618|Комісійні доходи за операціями з філіями банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6180| П |Комісійні доходи за операціями з філіями банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 62|Результат від торговельних операцій |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 620|Результат від торговельних операцій |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6202| АП |Результат від торговельних операцій з цінними |
| | |паперами за операціями репо з банками |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6203| АП |Результат від торговельних операцій з фінансовими |
| | |інструментами, що обліковуються за справедливою |
| | |вартістю через прибуток або збиток |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6204| АП |Результат від торгівлі іноземною валютою та |
| | |банківськими металами |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6209| АП |Результат від торговельних операцій з похідними |
| | |фінансовими інструментами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 63|Інші операційні доходи |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 630|Дохід у вигляді дивідендів |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6300| П |Дохід у вигляді дивідендів |
|-----+----------------------------------------------------------|
|-----+----------------------------------------------------------|
| 631|Дохід від інвестицій в асоційовані і дочірні компанії |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6310| П |Дохід від інвестицій в асоційовані компанії |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6311| П |Дохід від інвестицій у дочірні компанії |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 638|Інші операційні доходи за операціями з філіями банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6380| П |Інші операційні доходи за операціями з філіями банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 639|Інші операційні доходи |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6390| П |Дохід під час первісного визнання фінансових активів|
| | |за вартістю, вищою/нижчою, ніж справедлива |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6391| АП | Результат переоцінки об'єкта хеджування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6392| АП | Результат переоцінки інструменту хеджування |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6393| АП |Результат від продажу цінних паперів та інших |
| | |фінансових інвестицій з портфеля банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6394| П |Доходи від переоцінки об'єктів інвестиційної |
| | |нерухомості |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6395| П |Доходи від оперативного лізингу (оренди) |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6396| П |Доходи від наданих консультаційних послуг фінансового|
| | |характеру |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6397| П |Штрафи, пені, що отримані банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6398| П |Дохід під час первісного визнання фінансових |
| | |зобов'язань за вартістю, вищою/нижчою, ніж |
| | |справедлива |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6399| П |Інші операційні доходи |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 64|Інші доходи |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 649|Інші доходи |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6490| П |Позитивний результат від продажу нематеріальних |
| | |активів та основних засобів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6499| П |Інші доходи |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 67|Повернення списаних активів |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 671|Повернення списаних активів |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 6710| П |Повернення раніше списаної безнадійної дебіторської |
| | |заборгованості за операціями з банками |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6711| П |Повернення раніше списаної безнадійної заборгованості|
| | |інших банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6712| П |Повернення раніше списаної безнадійної заборгованості|
| | |за кредитами, що надані клієнтам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6713| П |Повернення раніше списаної безнадійної заборгованості|
| | |від знецінення цінних паперів на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6714| П |Повернення раніше списаної безнадійної заборгованості|
| | |від знецінення цінних паперів у портфелі банку до |
| | |погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6715| П |Повернення раніше списаної безнадійної іншої |
| | |дебіторської заборгованості та інших активів банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 6717| П |Повернення раніше списаних безнадійних доходів |
| | |минулих років |
|-----+----------------------------------------------------------|
------------------------------------------------------------------
| 70|Процентні витрати |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 700|Процентні витрати за коштами, що отримані від |
| |Національного банку України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7000| АП |Процентні витрати за коштами на вимогу, що отримані |
| | |від Національного банку України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7002| АП |Процентні витрати за коштами, що отримані від |
| | |Національного банку України за операціями репо |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7003| АП |Процентні витрати за короткостроковими кредитами, що |
| | |отримані від Національного банку України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7004| АП |Процентні витрати за довгостроковими кредитами, що |
| | |отримані від Національного банку України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7005| АП |Процентні витрати за короткостроковими вкладами |
| | |(депозитами), що отримані від Національного банку |
| | |України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7006| АП |Процентні витрати за довгостроковими вкладами |
| | |(депозитами), що отримані від Національного банку |
| | |України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 701|Процентні витрати за коштами, що отримані від інших банків|
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7010| АП |Процентні витрати за коштами на вимогу інших банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7011| АП |Процентні витрати за депозитами овернайт інших банків|
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7012| АП |Процентні витрати за короткостроковими вкладами |
| | |(депозитами) інших банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7013| АП |Процентні витрати за довгостроковими вкладами |
| | |(депозитами) інших банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7014| АП |Процентні витрати за кредитами овернайт, що отримані |
| | |від інших банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7015| АП |Процентні витрати за кредитами, що отримані від інших|
| | |банків за операціями репо |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7016| АП |Процентні витрати за кредитами овердрафт та |
| | |короткостроковими кредитами, що отримані від інших |
| | |банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7017| АП |Процентні витрати за довгостроковими кредитами, що |
| | |отримані від інших банків |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 702|Процентні витрати за операціями із суб'єктами |
| |господарювання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7020| АП |Процентні витрати за коштами на вимогу суб'єктів |
| | |господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7021| АП |Процентні витрати за строковими коштами суб'єктів |
| | |господарювання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7028| АП |Процентні витрати за фінансовим лізингом (орендою) |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 703|Процентні витрати за коштами бюджету та позабюджетних |
| |фондів України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7030| АП |Процентні витрати за коштами бюджету та позабюджетних|
| | |фондів України |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 704|Процентні витрати за операціями з фізичними особами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7040| АП |Процентні витрати за коштами на вимогу фізичних осіб |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7041| АП |Процентні витрати за строковими коштами фізичних осіб|
|-----+----------------------------------------------------------|
| 705|Процентні витрати за цінними паперами власного боргу |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7050| АП |Процентні витрати за короткостроковими цінними |
| | |паперами власного боргу, емітованими банком, крім |
| | |ощадних (депозитних) сертифікатів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7051| АП |Процентні витрати за довгостроковими цінними паперами|
| | |власного боргу, емітованими банком, крім ощадних |
| | |(депозитних) сертифікатів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7052| АП |Процентні витрати за короткостроковими ощадними |
| | |(депозитними) сертифікатами власного боргу, |
| | |емітованими банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7053| АП |Процентні витрати за довгостроковими ощадними |
| | |(депозитними) сертифікатами власного боргу, |
| | |емітованими банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7054| АП |Процентні витрати за ощадними (депозитними) |
| | |сертифікатами на вимогу, емітованими банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7055| АП |Процентні витрати за зобов'язаннями |
| | |за привілейованими акціями, емітованими банком |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 706|Процентні витрати за кредитами, що отримані від |
| |міжнародних та інших організацій |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7060| АП |Процентні витрати за короткостроковими кредитами, що |
| | |отримані від міжнародних та інших організацій |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7061| АП |Процентні витрати за довгостроковими кредитами, що |
| | |отримані від міжнародних та інших організацій |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 707|Процентні витрати за операціями з небанківськими |
| |фінансовими установами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7070| АП |Процентні витрати за коштами на вимогу небанківських |
| | |фінансових установ |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7071| АП |Процентні витрати за строковими коштами небанківських|
| | |фінансових установ |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 708|Процентні витрати за операціями з філіями банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7080| АП |Процентні витрати за операціями з філіями банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 709|Інші процентні витрати |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7096| АП |Процентні витрати за субординованим боргом |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7099| АП |Інші процентні витрати |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 71|Комісійні витрати |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 710|Комісійні витрати |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7100| А |Комісійні витрати на розрахунково-касове |
| | |обслуговування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7101| А |Комісійні витрати на кредитне обслуговування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7103| А |Комісійні витрати за операціями з цінними паперами |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7104| А |Комісійні витрати за операціями на валютному ринку та|
| | |ринку банківських металів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7106| А |Комісійні витрати на довірче обслуговування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7108| А |Комісійні витрати за позабалансовими операціями |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7109| А |Інші комісійні витрати |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 718|Комісійні витрати за операціями з філіями банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7180| А |Комісійні витрати за операціями з філіями банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 73|Інші операційні витрати |
|-----+----------------------------------------------------------|
|-----+----------------------------------------------------------|
| 731|Витрати від інвестицій в асоційовані і дочірні компанії |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7310| А |Витрати від інвестицій в асоційовані компанії |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7311| А |Витрати від інвестицій у дочірні компанії |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 738|Інші операційні витрати за операціями з філіями банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7380| А |Інші операційні витрати за операціями з філіями банку|
|-----+----------------------------------------------------------|
| 739|Інші операційні витрати |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7390| А |Витрати під час первісного визнання фінансових |
| | |активів за вартістю, вищою/нижчою, ніж справедлива |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7391| А |Витрати на інкасацію та перевезення цінностей |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7392| А |Витрати на аудит |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7394| А |Витрати від переоцінки об'єктів інвестиційної |
| | |нерухомості |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7395| А |Витрати на оперативний лізинг (оренду) |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7396| А |Витрати за отриманими консультаційними послугами |
| | |фінансового характеру |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7397| А |Штрафи, пені, що сплачені банком |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7398| А |Витрати під час первісного визнання фінансових |
| | |зобов'язань за вартістю, вищою/нижчою, ніж |
| | |справедлива |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7399| А |Інші операційні витрати |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 74|Загальні адміністративні витрати |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 740|Витрати на утримання персоналу |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7400| А |Основна і додаткова заробітна плата |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7401| А |Єдиний внесок на загальнообов'язкове державне |
| | |соціальне страхування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7403| А |Матеріальна допомога та інші соціальні виплати |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7404| А |Витрати на підготовку кадрів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7405| А |Витрати на спецодяг та інші засоби захисту |
| | |працівників |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7409| А |Інші витрати на утримання персоналу |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 741|Сплата податків та інших обов'язкових платежів, крім |
| |податку на прибуток |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7410| А |Податок на додану вартість |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7411| А |Податок на землю |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7418| А |Відрахування до Фонду гарантування вкладів фізичних |
| | |осіб |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7419| А |Сплата інших податків та обов'язкових платежів, крім |
| | |податку на прибуток |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 742|Витрати на утримання основних засобів і нематеріальних |
| |активів |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7420| А |Витрати на утримання власних основних засобів і |
| | |нематеріальних активів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7421| А |Витрати на утримання основних засобів, що отримані у |
| | |лізинг (оренду) |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7423| А |Амортизація |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 743|Інші експлуатаційні та господарські витрати |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7430| А |Витрати на комунальні послуги |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7431| А |Господарські витрати |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7432| А |Витрати на охорону |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7433| А |Інші експлуатаційні витрати |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 744|Витрати на телекомунікації |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7440| А |Витрати на СЕП |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7441| А |Витрати на інші системи банківського зв'язку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7442| А |Поштово-телефонні витрати |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 745|Інші адміністративні витрати |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7452| А |Витрати на відрядження |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7454| А |Представницькі витрати |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7455| А |Витрати на маркетинг і рекламу |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7456| А |Спонсорство та доброчинність |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7457| А |Інші адміністративні витрати |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 749|Інші витрати |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7490| А |Негативний результат від вибуття нематеріальних |
| | |активів та основних засобів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7491| АП |Втрати від уцінки запасів на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7499| А |Інші витрати |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 77|Відрахування в резерви |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 770|Відрахування в резерви |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7700| АП |Відрахування в резерви під дебіторську заборгованість|
| | |за операціями з банками |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7701| АП |Відрахування в резерви під заборгованість інших |
| | |банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7702| АП |Відрахування в резерви під заборгованість за наданими|
| | |кредитами клієнтам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7703| АП |Відрахування в резерви під знецінення цінних паперів |
| | |у портфелі банку на продаж |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7704| АП |Відрахування в резерви під знецінення цінних паперів |
| | |у портфелі банку до погашення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7705| АП |Відрахування в резерви за дебіторською заборгованістю|
| | |та іншими активами банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 7706| АП |Відрахування в банківські резерви на покриття ризиків|
| | |і втрат |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 772|Відрахування в резерви під заборгованість за нарахованими |
| |доходами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7720| АП |Відрахування в резерви під заборгованість за |
| | |нарахованими доходами |
|-----+----------------------------------------------------------|
|-----+----------------------------------------------------------|
| 79|Податок на прибуток |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 790|Податок на прибуток |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 7900| АП |Податок на прибуток |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| 90|Зобов'язання і вимоги за всіма видами гарантій |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 900|Гарантії, поручительства, акредитиви та акцепти, що надані|
| |банкам |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9000| А |Гарантії, що надані банкам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9001| А |Підтверджені акредитиви |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9002| А |Акцепти, що надані банкам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9003| А |Авалі, що надані банкам |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 901|Гарантії, що отримані від банків |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9010| П |Прості гарантії, що отримані від банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9015| П |Контргарантії, що отримані від банків |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 902|Гарантії, що надані клієнтам |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9020| А |Гарантії, що надані клієнтам |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9023| А |Авалі, що надані клієнтам |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 903|Гарантії, що отримані від клієнтів |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9030| П |Прості гарантії, що отримані від Уряду України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9031| П |Прості гарантії, що отримані від клієнтів, крім Уряду|
| | |України |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9036| П |Контргарантії, що отримані від клієнтів |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 91|Зобов'язання з кредитування, що надані та отримані |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 910|Зобов'язання з кредитування, що надані банкам |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9100| А |Зобов'язання з кредитування, що надані банкам |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 911|Зобов'язання з кредитування, що отримані від банків |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9110| П |Зобов'язання з кредитування, що отримані від банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9111| П |Зобов'язання з кредитування, що отримані від |
| | |міжнародних та інших фінансових організацій |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 912|Зобов'язання з кредитування, що надані клієнтам |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9122| А |Непокриті акредитиви |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9129| А |Інші зобов'язання з кредитування, що надані клієнтам |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 92|Зобов'язання і вимоги за операціями з валютою та |
| |банківськими металами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 920|Валюта та банківські метали до отримання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9200| А |Валюта та банківські метали до отримання за умовами |
| | |спот |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9201| А |Валюта та банківські метали до отримання за |
| | |форвардними контрактами, що призначені для обліку |
| | |хеджування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9202| А |Валюта та банківські метали до отримання за |
| | |форвардними контрактами в торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9203| А |Валюта та банківські метали до отримання за |
| | |опціонними контрактами, що призначені для обліку |
| | |хеджування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9204| А |Валюта та банківські метали до отримання за |
| | |опціонними контрактами в торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9206| А |Валюта та банківські метали до отримання за |
| | |ф'ючерсними контрактами, що призначені для обліку |
| | |хеджування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9207| А |Валюта та банківські метали до отримання за |
| | |ф'ючерсними контрактами в торговому портфелі банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 921|Валюта та банківські метали до відправлення |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9210| П |Валюта та банківські метали до відправлення за |
| | |умовами спот |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9211| П |Валюта та банківські метали до відправлення за |
| | |форвардними контрактами, що призначені для обліку |
| | |хеджування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9212| П |Валюта та банківські метали до відправлення за |
| | |форвардними контрактами в торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9213| П |Валюта та банківські метали до відправлення за |
| | |опціонними контрактами, що призначені для обліку |
| | |хеджування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9214| П |Валюта та банківські метали до відправлення за |
| | |опціонними контрактами в торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9216| П |Валюта та банківські метали до відправлення за |
| | |ф'ючерсними контрактами, що призначені для обліку |
| | |хеджування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9217| П |Валюта та банківські метали до відправлення за |
| | |ф'ючерсними контрактами в торговому портфелі банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 93|Вимоги та зобов'язання щодо андеррайтингу цінних паперів, |
| |спотових і строкових фінансових інструментів, крім |
| |інструментів валютного обміну |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 930|Цінні папери до отримання за операціями андеррайтингу |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9300| А |Вимоги за андеррайтингом цінних паперів |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 931|Цінні папери до відправлення за операціями андеррайтингу |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9310| П |Зобов'язання за андеррайтингом цінних паперів |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 935|Активи до отримання |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9350| А |Активи до отримання та депозити до розміщення за |
| | |спотовими контрактами |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9351| А |Активи до отримання за форвардними контрактами, що |
| | |призначені для обліку хеджування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9352| А |Активи до отримання за форвардними контрактами в |
| | |торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9353| А |Активи до отримання за опціонними контрактами, |
| | |що призначені для обліку хеджування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9354| А |Активи до отримання за опціонними контрактами в |
| | |торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9356| А |Активи до отримання за ф'ючерсними контрактами, що |
| | |призначені для обліку хеджування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9357| А |Активи до отримання за ф'ючерсними контрактами в |
| | |торговому портфелі банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 936|Активи до відправлення |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9360| П |Активи до відправлення та депозити до залучення за |
| | |спотовими контрактами |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9361| П |Активи до відправлення за форвардними контрактами, |
| | |що призначені для обліку хеджування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9362| П |Активи до відправлення за форвардними контрактами в |
| | |торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9363| П |Активи до відправлення за опціонними контрактами, що |
| | |призначені для обліку хеджування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9364| П |Активи до відправлення за опціонними контрактами в |
| | |торговому портфелі банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9366| П |Активи до відправлення за ф'ючерсними контрактами, |
| | |що призначені для обліку хеджування |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9367| П |Активи до відправлення за ф'ючерсними контрактами в |
| | |торговому портфелі банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 95|Інші зобов'язання і вимоги |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 950|Отримана застава |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9500| А |Отримана застава |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9501| А |Заставна за іпотечними кредитами |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9503| А |Застава за складськими свідоцтвами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 951|Надана застава |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9510| П |Надана застава |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 952|Іпотека |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9520| А |Земельні ділянки |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9521| А |Нерухоме майно житлового призначення |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9523| А |Інші об'єкти нерухомого майна |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 96|Списана заборгованість та кошти до повернення |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 960|Не сплачені в строк доходи |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9600| А |Списана за рахунок спеціальних резервів |
| | |заборгованість за нарахованими доходами за операціями|
| | |з банками |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9601| А |Списана за рахунок спеціальних резервів |
| | |заборгованість за нарахованими доходами за операціями|
| | |з клієнтами |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 961|Списана у збиток заборгованість за активами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9610| А |Списана у збиток заборгованість за коштами на |
| | |кореспондентських рахунках |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9611| А |Списана у збиток заборгованість за кредитними |
| | |операціями |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9613| А |Списана у збиток заборгованість за операціями з |
| | |цінними паперами |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9615| А |Списана у збиток дебіторська заборгованість |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9617| А |Списана у збиток заборгованість банків за іншими |
| | |активами |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9618| А |Списана у збиток заборгованість клієнтів за іншими |
| | |активами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 962|Кошти до повернення |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9620| А |Валютні кошти підприємств, організацій, міністерств, |
| | |відомств і Кабінету Міністрів України, що |
| | |обліковуються на рахунках у Зовнішекономбанку Росії |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9621| А |Валютні кошти фізичних осіб, що обліковуються на |
| | |рахунках у Зовнішекономбанку Росії |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 97|Цінні папери та інші активи клієнтів на зберіганні |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 970|Цінні папери та інші активи клієнтів на зберіганні |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9702| А |Цінні папери на зберіганні |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9703| А |Інші активи на зберіганні |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9704| А |Цінні папери клієнтів згідно з договором доручення |
| | |(комісії) |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 971|Документи з приватизації - житлові чеки |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9710| А |Розрахунки з емісії приватизаційних житлових чеків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9711| А |Житлові чеки в установах ВАТ "Ощадбанк" |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9712| А |Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним|
| | |фондом приватизації |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9713| А |Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним|
| | |фондом приватизації Автономної Республіки Крим |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9714| А |Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним|
| | |фондом приватизації адміністративно-територіальних |
| | |одиниць |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9715| А |Розрахунки установ ВАТ "Ощадбанк" за житловими чеками|
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9717| А |Житлові чеки, що акумульовані на рахунках фінансових |
| | |посередників |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9718| А |Житлові чеки, що акумульовані для розрахунків за |
| | |придбані об'єкти приватизації |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 972|Документи з приватизації - майнові сертифікати |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9720| А |Розрахунки з емісії приватизаційних майнових |
| | |сертифікатів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9721| А |Майнові сертифікати в установах ВАТ "Ощадбанк" |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9722| А |Розрахунки майновими сертифікатами з позабюджетним |
| | |Державним фондом приватизації |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9723| А |Розрахунки майновими сертифікатами з позабюджетним |
| | |Державним фондом приватизації Автономної Республіки |
| | |Крим |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9724| А |Розрахунки майновими сертифікатами з позабюджетним |
| | |фондом приватизації адміністративно-територіальних |
| | |одиниць |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9725| А |Розрахунки установ ВАТ "Ощадбанк" за майновими |
| | |сертифікатами |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9726| А |Бланки приватизаційних майнових сертифікатів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9727| А |Приватизаційні майнові сертифікати, що акумульовані |
| | |на рахунках фінансових посередників для приватизації |
| | |майна |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9728| А |Майнові сертифікати, що акумульовані для розрахунків |
| | |за приватизоване житло |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 973|Документи з приватизації - земельні бони |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9731| А |Земельні бони в установах ВАТ "Ощадбанк" |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9733| А |Розрахунки земельними бонами з позабюджетним |
| | |Державним фондом приватизації Автономної Республіки |
| | |Крим |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9734| А |Розрахунки земельними бонами з позабюджетним |
| | |Державним фондом приватизації |
| | |адміністративно-територіальних одиниць |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9735| А |Розрахунки установ ВАТ "Ощадбанк" за земельними |
| | |бонами |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9737| А |Земельні бони, що акумульовані на рахунках фінансових|
| | |посередників |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 974|Інші розрахунки |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9740| А |Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним|
| | |фондом приватизації за придбане майно |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9741| А |Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним|
| | |фондом приватизації Автономної Республіки Крим за |
| | |придбане майно |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9742| А |Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним|
| | |фондом приватизації адміністративно-територіальних |
| | |одиниць за придбане майно |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9743| А |Розрахунки приватизаційними майновими сертифікатами з|
| | |позабюджетним Державним фондом приватизації за |
| | |приватизоване житло |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9744| А |Розрахунки приватизаційними майновими сертифікатами з|
| | |позабюджетним Державним фондом приватизації |
| | |Автономної Республіки Крим за приватизоване житло |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9745| А |Розрахунки приватизаційними майновими сертифікатами з|
| | |позабюджетним Державним фондом приватизації |
| | |адміністративно-територіальних одиниць за |
| | |приватизоване житло |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9746| А |Транзитний рахунок за розрахунковими документами з |
| | |приватизації |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 975|Документи з приватизації - компенсаційні сертифікати |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9751| А |Бланки компенсаційних сертифікатів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9752| А |Компенсаційні сертифікати, що обертаються на ринку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9753| А |Компенсаційні сертифікати, що запропоновані для |
| | |продажу на біржі |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9754| А |Компенсаційні сертифікати, що зберігаються в |
| | |установах банків |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9755| А |Розрахунки компенсаційними сертифікатами з |
| | |позабюджетним Державним фондом приватизації |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9756| А |Розрахунки компенсаційними сертифікатами з |
| | |позабюджетним Державним фондом приватизації |
| | |Автономної Республіки Крим |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9757| А |Розрахунки компенсаційними сертифікатами з |
| | |позабюджетним Державним фондом приватизації |
| | |адміністративно-територіальних одиниць |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 976|Грошова компенсація заощаджень громадян України в |
| |установах ВАТ "Ощадбанк" |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9760| А |Грошова компенсація заощаджень громадян України в |
| | |установах ВАТ "Ощадбанк" |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 977|Різні цінності і документи з приватизації в дорозі |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9770| А |Різні цінності і розрахункові документи за придбаними|
| | |об'єктами приватизації, що відправлені |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9771| А |Бланки з приватизації в дорозі |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 978|Активні рахунки довірчого управління |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9780| А |Готівкові кошти за операціями довірчого управління |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9781| А |Поточні рахунки банку-управителя з довірчого |
| | |управління |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9782| А |Дебіторська заборгованість за операціями довірчого |
| | |управління |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9783| А |Цінні папери в довірчому управлінні |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9784| А |Банківські метали в довірчому управлінні |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9786| А |Інші активи в довірчому управлінні |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9787| А |Витрати за операціями довірчого управління |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9788| А |Нараховані доходи за об'єктами довірчого управління |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 979|Пасивні рахунки довірчого управління |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9790| П |Фонди банківського управління |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9791| П |Рахунки установників |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9792| П |Кредиторська заборгованість за операціями довірчого |
| | |управління |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9797| П |Доходи від операцій довірчого управління |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 98|Облік інших цінностей та документів |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 980|Документи за розрахунковими операціями |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9800| А |Розрахункові документи за факторинговими операціями |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9802| А |Акредитиви до виконання |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9803| А |Розрахункові документи клієнтів, що обліковуються |
| | |банком відповідно до укладених цивільно-правових |
| | |договорів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9804| А |Документи до рахунків клієнтів банку (крім фізичних |
| | |осіб), що не виконані банком у встановлений |
| | |законодавством України строк |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9805| А |Прострочена заборгованість за кредитами, оформлена |
| | |векселями |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9806| А |Документи фізичних осіб/до рахунків фізичних осіб, що|
| | |не виконані банком у встановлений законодавством |
| | |України строк |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9809| А |Інші документи за розрахунковими операціями клієнтів |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 981|Інші цінності і документи |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9810| А |Нерозібрані посилки з цінностями |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9811| А |Отримані дозволи на випуск цінних паперів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9812| А |Погашені цінності |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9819| А |Інші цінності і документи |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 982|Бланки цінних паперів та бланки суворого обліку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9820| А |Бланки цінних паперів |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9821| А |Бланки суворого обліку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 983|Документи і цінності, прийняті та відправлені на інкасо |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9830| А |Документи і цінності, прийняті на інкасо |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9831| А |Документи і цінності, відправлені на інкасо |
|-----+----------------------------------------------------------|
|-----+----------------------------------------------------------|
| 985|Кошти на будівництво, які передані в порядку пайової |
| |участі |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9850| А |Кошти на будівництво, які передані в порядку пайової |
| | |участі |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 986|Операції з обслуговування кредитів |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9860| А |Кредити, що перебувають на обслуговуванні в банку |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9861| А |Процентні доходи за кредитами, що перебувають на |
| | |обслуговуванні в банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 989|Документи та цінності в підзвіті та в дорозі |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9890| А |Бланки цінних паперів в підзвіті |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9891| А |Бланки цінних паперів в дорозі |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9892| А |Бланки суворого обліку в підзвіті |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9893| А |Бланки суворого обліку в дорозі |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9898| А |Інші цінності та документи в підзвіті |
|-----+----+-----------------------------------------------------|
| 9899| А |Інші цінності та документи в дорозі |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 99|Контррахунки та позабалансова позиція банку |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 990|Контррахунки для рахунків розділів 90-95 |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 991|Контррахунки для рахунків розділів 96-98 |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 992|Позабалансова позиція банку за іноземною валютою та |
| |банківськими металами |
|-----+----------------------------------------------------------|
| 9920| АП |Позабалансова позиція банку за іноземною валютою та |
| | |банківськими металами |
------------------------------------------------------------------
|
Головний бухгалтер - директор
Департаменту бухгалтерського
обліку
|
В.І.Ричаківська
|