ПОРЯДОК ПЕРЕМІЩЕННЯ ВАЛЮТИ
ЧЕРЕЗ МИТНИЙ КОРДОН УКРАЇНИ
N 11/1-530 від 17.03.93
м.Київ
vd930317 vn11/1-530
1. Основні поняття і терміни
В цьому Порядку нижченаведені терміни вживаються в
такому значенні:
1.1."Валюта України" - грошові знаки у вигляді
банкнотів, казначейських білетів, монет і в інших формах, що
перебувають в обігу та є законним платіжним засобом на тери-
торії України, а також вилучені з обігу або такі, що вилуча-
ються з нього, але підлягають обміну на грошові знаки, які
перебувають в обігу, кошти на рахунках, у внесках в банківсь-
ких та інших кредитно-фінансових установах на території Ук-
раїни;
платіжні документи та інші цінні папери (акції,
облігації, купони до них, бони, векселі (тратти), боргові
розписки, акредетиви, чеки, банківські накази, депозитні сер-
тифікати, ощадні книжки, інші фінансові та банківські доку-
менти), виражені у валюті України.
1.2."Іноземна валюта" - іноземні грошові знаки у
вигляді банкнотів, казначейських білетів, монет, що перебува-
ють в обігу та є законним платіжним засобом на території
відповідної іноземної держави, а також вилучені з обігу або
такі, що вилучаються з нього, але підлягають обміну на гро-
шові знаки, які пербувають в обігу, кошти у грошових одиницях
іноземних держав і міжнародних розрахункових (клірингових)
одиницях, що перебувають на рахунках або вносяться до
банківських та інших кредитно-фінансових установ за межами
України;
платіжні документи та інші цінні папери ( акції,
облігації, купони до них, векселі (тратти), боргові розписки,
акредитиви, чеки, банківські накази, депозитні сертифікати,
інші фінансові та банківські документи), виражені в іноземній
валюті або монетарних металах;
монетарні метали - золото і метали ірідієвоплатино-
вої групи в будь-якому вигляді та стані, за винятком
ювелірних, промислових і побутових виробів з цих металів і
брухту цих металів.
1.3. "Резиденти"- фізичні особи ( громадяни Ук-
раїни, іноземні громадяни, особи без громадянства), які мають
постійне місце проживання на території України, у тому числі
ті, що тимчасово перебувають за кордоном;
юридичні особи, суб'єкти підприємницької діяль-
ності, що не мають статусу юридичної особи (філії, представ-
ництва тощо), з місцезнаходженням на території України, які
здійснюють свою діяльність на підставі законів України;
дипломатичні, консульські, торгівельні та інші
офіційні представництва України за кордоном, які користуються
імунітетом і дипломатичними привілеями, а також філії та
представництва підприємств і організацій України за кордоном,
що не здійснюють підприємницької діяльності.
1.4. "Нерезиденти"- фізичні особи ( іноземні грома-
дяни, громадяни України, особи без громадянства), які мають
постійне місце проживання за межами України, в тому числі ті,
що тимчасово перебувають на території України;
юридичні особи, суб'єкти підприємницької діяль-
ності, що не мають статусу юридичної особи (філії, представ-
ництва тощо), з місцем знаходження за межами України, які
створені й діють відповідно до законодавства іноземної держа-
ви, у тому числі юридичні особи та інші суб'єкти
підприємницької діяльності з участю юридичних осіб та інших
суб'єктів підприємницької діяльності України;
розташовані на території України іноземні диплома-
тичні, консульські, торгівельні та інші офіційні представ-
ництва, міжнародні організації та їх філії, що користуються
імунітетом і дипломатичними привілеями, а також представницт-
ва інших організацій і фірм, які не здійснюють підприємниць-
кої діяльності на підставі законів України.
2.Порядок переміщення валюти України і валютних коштів
2.1.В и в е з е н н я
2.1.1.Громадянам-резидентам які тимчасово виїжджа-
ють за кордон, дозволяється вивезення зареєстрованої у митній
декларації валюти України в сумі, яка не перевищує розміру
двох офіційно встановлених в Україні мінімальних заробітних
плат та російських рублів в сумі до 2000 на одну особу, без
права витрачання і обміну за кордоном з обов'язковим зворот-
ним поверненням.Також дозволяється вивезення чеків ощадних
банків на суму до 10000 українських карбованців, чи еквіва-
лент в рублях за курсом національного банку України при
умові, що такі чеки виписані на ім`я особи, яка виїжджає за
кордон.*
2.1.2.При виїзді в країни в яких рубль використо-
вується в якості законного платіжного засобу дозволяється ви-
возити рублі готівкою загальною сумою до 400 тисяч рублів. У
разі, коли вивозиться рублева готівка у сумі,яка перевищує
400 тисяч рублів, митниці подається квитанція пункту обміну
уповноваженого банку України (залишається в митниці) та за-
повнюється заява, в якій вказуються паспортні дані, адреса
громадянина, мета використання коштів, назва підприємства і
його адреса ( якщо рублі вивозяться для юридичної особи за її
дорученням. Заява і доручення в такому випадку надсилаються
обласній податковій інспекції).*
2.1.3. Дозволяється вивезення ощадних книжок та
інших документів, що засвідчують здачу на зберігання грошей,
валютних коштів та іншого майна, при умові, що ці документи
виписані на ім'я особи, яка виїжджає за кордон, чи засвідчу-
ють належність їй майна. В інших випадках вивезення за кордон
зазначених документів, у тому числі доручень на розпорядження
майном, яке знаходиться за кордоном, можуть мати місце з доз-
волу Національного банку України.
2.1.4. Забороняється вивезення за кордон облігацій
державних займів, акцій підприємств і організацій в валюті
України, квитків українських лотерей.
2.1.5.Дозволяється вивезення монет в загальній
кількості, яка не перевищує 10 карбованців (рублів) за
номіналом, за винятком монет із дорогоцінних металів.
2.1.6.Громадянам-резидентам які виїжджають за кор-
дон на постійне місце проживання, вивезення валюти Ук-
раїни,рублів забороняється (за винятком виїзду в країни, в
яких рубль використовується в якості законного платіжного за-
собу.)
2.1.7.Іноземним громадянам вивезення валюти України
заборонено.
Вивезення рублів таким громадянам дозволяється
тільки в країни, в яких рубль використовується в якості закон-
ного платіжного засобу згідно вимог, вказаних в п.2.1.2.
цього Порядку.
2.1.8.Вивезення валюти України та рублів в інших
випадках забороняється.
В в е з е н н я
2.1.9.Громадянам України дозволяється ввезення з-за
кордону валюти України, рублів, які були вивезені раніше за
митний кордон України відповідно до вимог вказаних в
п.п. 2.1.1., 2.1.2. цього Порядку. *
2.1.10.Ввезення рублів готівкою з країн, в яких
рубль використовується в якості законного платіжного засобу,
дозволяється всім громадянам в сумі, яка не перевищує 400 ти-
сяч рублів. У разі, коли ввозиться рублева готівка в сумі,
яка перевищує 400 тисяч рублів, митниці подається заява в
якій вказуються паспортні дані, адреса громадянина, мета ви-
користання коштів, назва підприємства та його адреса ( якщо
рублі ввозяться для юридичної особи за її дорученням). Заява
та доручення надсилаються обласній податковій інспекції, а
при ввезенні рублевої готівки у сумі, яка перевищує 1 млн.
рублів, копія заяви та доручення надсилаються також обласному
Управлінню Національного банку України.*
2.1.11.Ввезення валюти України, рублів в інших ви-
падках забороняється.
--------------------------------------------------------------------
* положення пунктів 2.1.1., 2.1.2.,
2.1.8.,2.1.9.цього Порядку стосуються також громадян- рези-
дентів країн, в яких рубль використовується в якості законно-
го платіжного засобу.
3.Порядок переміщення іноземної валюти і валют-
них коштів
3.1. В и в е з е н н я
3.1.1.Громадянам дозволяється вивезення іноземної
валюти за кордон в таких випадках:
- якщо ця валюта була ввезена раніше із-за кордону
і зареєстрована в митниці згідно порядку, викладеному в
п.3.1.10, за винятком витраченої (в т.ч. проданої уповноваже-
ним банківським установам);
- якщо іноземна валюта була отримана в Національно-
му банку або в інших спеціалізованих банках, які уповноважені
на видачу дозволу для вивезення її за кордон. Підставою для
пропуску за кордон іноземної валюти є дозвіл цих банків.
Вивезення валюти в зазначених вище випадках допус-
кається тільки тією особою, прізвище якої вказано в докумен-
тах (за винятком п.3.1.9.);
- якщо іноземна валюта вивозиться громадянином в
сумі до 400 доларів США або еквівалент цієї суми в іншій іно-
земній валюті перерахованої по курсу, встановленому Національ-
ним Банком України на особу незалежно від віку.
Пропуск іноземної валюти у всіх трьох випадках
здійснюється при обов'язковому письмовому декларуванні цієї
валюти.
3.1.2.Громадяни-резиденти України, які виїжджають
за кордон з метою туризму та в приватних справах, можуть ви-
возити іноземну валюту готівкою на підставі дозволу уповнова-
женого банку (Додаток1) в розмірі до 1000 дол. США, а також
подорожні чеки і інші платіжні документи в сумі, що не пере-
вищує 5000 дол. США (або еквіваленти цих сум в іншій іно-
земній валюті, перерахованої по курсу, встановленому
Національним Банком України).
3.1.3.Громадяни-резиденти, які виїжджають за кор-
дон у службових справах, можуть вивозити іноземну валюту, що
знята з рахунку юридичної особи, згідно дозволу уповноважено-
го банку в розмірі до 200 доларів США (або еквівалент цієї
суми в іншій іноземній валюті, перерахованої по курсу, вста-
новленому Національним банком України) на добу, але загальна
сума не може перевищувати еквівалент 5000 доларів США*.
3.1.4.При виїзді делегації за кордон дозволяється ви-
везення іноземної валюти по одному дозволу уповноваженого
банку при наявності копії наказу про склад делегації та
посвідчення на відрядження. Така валюта випускається за кор-
дон тільки особам, які фактично перетинають митний кордон і
їх прізвища вказані в копії наказу.
3.1.5.Громадяни-резиденти України, які виїжджають
за кордон на постійне місце проживання, можуть вивозити іно-
земну валюту на підставі дозволу уповноваженого банку в
розмірі до 2000 доларів США (або еквівалент цієї суми в іншій
іноземній валюті, перерахованої по курсу, встановленому
Національним банком України).
---------------------------------------------------------------
* іноземна валюта, сума якої перевищує вказані нор-
ми, може бути вивезена тільки за спеціальним дозволом Голов-
ного валютно-економічного управління Національного банку Ук-
раїни.
3.1.6.Положення п.п. 3.1.2.- 3.1.5. цього Порядку
поширюються також на громадян-резидентів країн колишнього
СРСР, які перетинають митний кордон України та валюта яких не
була оформлена митними органами зазначених країн або митними
органами України при ввезенні її в Україну.
3.1.7. Транспортним службовцям, які прямують за
кордон дозволяється вивозити іноземну валюту тільки в сумі,
що вказана в валютній книжці.
3.1.8.При наявності міжбанківських угод з країнами
колишнього СРСР, громадяни цих країн, які прямують через Ук-
раїну транзитом, можуть вивозити як іноземну так і свою
національну валюту в розмірах, що встановлюються їх
національним законодавством.
3.1.9.Передача іноземної валюти при вивезенні гро-
мадянами-резидентами дозволяється тільки подружжю (при наяв-
ності нотаріально засвідченого доручення)і тільки на підставі
документів на цю влюту, виданих митними органами при вве-
зенні.
В в е з е н н я
3.1.10. Ввезена іноземна валюта в сумі 400 доларів
США і більше або еквівалент цієї суми в іншій іноземній ва-
люті, перерахованої по курсу, встановленому Національним бан-
ком України, має бути заявлена в митній декларації або ва-
лютній книжці.
Митна декларація, в якій заявлена іноземна валюта
(незалежно від суми) засвідчується особистою печаткою інспе-
тора митниці і видається на руки власнику ( громадянам-рези-
дентам України видається копія митної декларації).
Ця декларація служить підставою для вивезення за-
реєстрованої іноземної валюти за кордон на протязі одного ро-
ку.*
3.1.11. Іноземна валюта, що ввозиться в Україну
громадянами-резидентами з-за кордону, пропускається в сумі до
10000 дол. США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній
валюті, перерахованої по курсу, встановленому Національним
банком України без документів, що засвідчують джерела поход-
ження валюти.
3.1.12. При ввезенні валюти в сумі, що перевищує
10000 дол. США або еквівалент цієї суми в іншій іноземній ва-
люті, перерахованої по курсу, встановленому Національним бан-
ком України, враховуючи платіжні документи в іноземній валюті
і подорожні чеки громадяни-резиденти мають подати митниці до-
кумент про джерела походження валюти (лишається в митниці) і
заяву на ввезення валюти готівкою з поясненням причин і дже-
рел її походження. В заяві вказується прізвище, паспортні
дані і адреса громадянина, а також назва підприємства і його
адреса, якщо валюта ввозиться для юридичної особи - резидента
за його дорученням. На дорученні інспектором митниці робиться
відмітка про ввезення валюти і засвідчується особистою печат-
кою ( доручення залишається в митниці). Копія заяви та дору-
чення надсилається обласній податковій інспекції за місцем
проживання для контролю за додержанням чинного законодавства.
У разі, якщо валютні кошти ввозяться для юридичних осіб-рези-
дентів за їх дорученням, митні органи також інформують облас-
не управління Національного банку України.
3.1.13. При ввезенні валюти готівкою на суму до
50000 дол. США, чи еквівалент в іншій валюті громадянам Ук-
раїни митницею видається квитанція суворої звітності на вве-
зену валюту. Якщо валюта ввозиться для юридичних осіб-рези-
дентів, квитанція суворої звітності не надається.
3.1.14. Надходження валютних коштів в сумі, яка пе-
ревищує 50000 дол. США, чи еквівалент у іншій валюті, має
здійснюватись в безготівковому порядку або за допомогою
платіжних документів в іноземній валюті. На ввезення валюти
готівкою у сумі, яка перевищує 50000 дол. США, потрібен
спеціальний дозвіл Національного банку України.
3.1.15. При ввезенніі громадянами-нерезидентами,
які прямують в Україну, валюти в сумі, що перевищує 10000 до-
ларів США, чи еквівалент у іншій валюті, митниці подається
заява на ввезення готівки з поясненням мети, для якої призна-
чені валютні кошти.
3.1.16. При порушенні встановлених норм ввезення
іноземної валюти громадянами-резидентами і відсутності доку-
ментів про джерела походження валюти, пропускається валюта в
сумі, еквівалентній 10000 дол. США, а різниця приймається
митницею на зберігання . У разі, якщо протягом трьох років
громадянин-резидент не подасть митниці документів про джерела
походження іноземної валюти, вказана валюта надходить в при-
буток держави.
------------------------------------------------------------
* Термін дії в'їздної митної декларації може бути продовжений
тільки у виняткових випадках за особливим дозволом ДМК Ук-
раїни.
Додаток 1
Форма 01
------------------------
------------------------ Дійсний на протягу року
/ назва банку / без права передачі
------------------------
------------------------
юридична адреса
N телефону, N факсу
N ліцензії, виданої НБУ
Д О З В І Л
Виданий громадянину/ці/________________________________________
( громадянство,прізвище,ім'я, по батькові)
на вивезення за кордон іноземної валюти:
готівкою________________________________________________________
( повна назва іноземної валюти, сума цифрами і прописом)
в чеках__________________________________________________________
( повна назва іноземної валюти, сума цифрами і прописом)
інше __________________________________________________________
( повна назва іноземної валюти, сума цифрами і прописом)
Джерела походження валюти
Валюта, знята з рахунку фізичної особи_____________________________
(тип рахунку "А","Б","В" )
Валюта, знята з рахунку юридичної особи_____________________________
___________________________________________________________________
( назва організації, підприємства )
Валюта, куплена юридичною особою в банку__________________________
___________________________________________________________________
( назва організації, підприємства )
Непотрібне викреслити
Даний дозвіл підлягає здачі прикордонній митниці
Дата"_____"_______________199 р.
МП
Підпис керівника банку___________________