ЗАТВЕРДЖЕНО

Постанова Правління

Національного банку України

22.12.2010 N 572

Зареєстровано в Міністерстві

юстиції України

20 січня 2011 р.

за N 97/18835

1. У главі 1:

у пункті 1.1 термін "інвестиційний рахунок" після слів "в іноземній валюті" доповнити словами і цифрами "1 групи Класифікатора іноземних валют і банківських металів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (v0521500-98) (у редакції постанови Правління Національного банку України від 02.10.2002 N 378 (z0841-02) , зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.10.2002 за N 841/7129), зі змінами (далі - Класифікатор)";

термін "портфельна інвестиція" виключити;

пункт 1.3 викласти в такій редакції:

"1.3. Іноземні інвестиції в Україну в грошовій формі дозволяється здійснювати в гривнях та іноземній валюті виключно 1 групи Класифікатора (v0521500-98) ";

пункт 1.5 доповнити новим реченням такого змісту: "Відкриття рахунків іноземним інвесторам - іноземним банкам для здійснення ними інвестиційної діяльності в Україні, а також зарахування та списання коштів за цими рахунками здійснюється банком у порядку, передбаченому для інвестиційних рахунків в Інструкції (z1172-03) ";

у пункті 1.6:

перше речення абзацу першого викласти в такій редакції: "Уповноваженому банку забороняється зараховувати іноземну валюту 2 або 3 групи Класифікатора (v0521500-98) , що перерахована із-за кордону з метою здійснення іноземним інвестором інвестиційної діяльності на території України, на інвестиційний рахунок іноземного інвестора, на поточний рахунок резидента, а також на поточний рахунок, відкритий в уповноваженому банку для ведення спільної інвестиційної діяльності без створення юридичної особи за участю іноземного інвестора (далі - рахунок спільної діяльності)";

в абзаці другому слово "резиденту" замінити словом "клієнту";

пункт 1.9 доповнити новим абзацом такого змісту:

"Уповноважені банки мають право використовувати власні кореспондентські рахунки для проведення власних операцій, пов'язаних з іноземним інвестуванням в Україну, в порядку, передбаченому цим Положенням для поточних рахунків резидентів".

2. У главі 2:

у пункті 2.1:

абзаци третій, четвертий і шостий викласти в такій редакції:

"перераховувати безпосередньо на поточний рахунок резидента іноземну валюту із-за кордону;

зараховувати ввезену в Україну власником інвестиційного рахунку (уповноваженою ним особою) і задекларовану митному органу під час в'їзду в Україну іноземну валюту 1 групи Класифікатора (v0521500-98) на власний інвестиційний рахунок. Уповноважена особа має надати копію легалізованої або засвідченої шляхом проставлення апостиля довіреності, що підтверджує її повноваження на вчинення зазначених у цьому абзаці дій (у разі видачі іноземним інвестором такої довіреності на території України подається копія цієї довіреності, засвідчена нотаріально). Під час зарахування на інвестиційний рахунок коштів у митній декларації робиться відмітка уповноваженого банку, а копії митної декларації та довіреності залишаються в уповноваженому банку, який може здійснити таке зарахування протягом року з часу оформлення митної декларації";

"перераховувати з власного інвестиційного рахунку кошти в гривнях та іноземній валюті на поточний рахунок резидента або інвестиційний рахунок іншого іноземного інвестора";

доповнити пункт після абзацу шостого новим абзацом такого змісту:

"перераховувати кошти в іноземній валюті 1 групи Класифікатора (v0521500-98) та гривні з власного поточного рахунку фізичної особи-нерезидента в уповноваженому банку на її інвестиційний рахунок".

У зв'язку з цим абзац сьомий уважати абзацом восьмим;

у пункті 2.3 слова "виключно в гривнях шляхом перерахування коштів на вкладний (депозитний) рахунок з інвестиційного рахунку цього інвестора" замінити словами "в гривнях та іноземній валюті 1 групи Класифікатора (v0521500-98) шляхом перерахування коштів на вкладний (депозитний) рахунок з інвестиційного рахунку цього інвестора та з його рахунку із-за кордону";

пункт 2.4 викласти в такій редакції:

"2.4. Іноземні інвестори для здійснення в Україні спільної інвестиційної діяльності без створення юридичної особи (далі - спільна діяльність) мають право перераховувати кошти в іноземній валюті із-за кордону або кошти в іноземній валюті та гривнях з інвестиційного рахунку на рахунок спільної діяльності".

3. У главі 3:

у пункті 3.1:

абзац другий після слів "в іноземній валюті на" доповнити словами "інвестиційний рахунок іноземного інвестора або на";

в абзаці п'ятому слова "на інвестиційний рахунок у національній валюті" замінити словами "та іноземній валюті на інвестиційний рахунок";

в абзаці шостому слова "на інвестиційний рахунок цього інвестора" замінити словами "та іноземній валюті на власний інвестиційний рахунок іноземного інвестора та в іноземній валюті на власний рахунок іноземного інвестора в закордонному банку";

доповнити пункт новим абзацом такого змісту:

"розпорядником з рахунку спільної діяльності в національній валюті та іноземній валюті на інвестиційний рахунок іноземного інвестора або в іноземній валюті на рахунок іноземного інвестора в закордонному банку";

пункт 3.2 виключити.

У зв'язку з цим пункти 3.3-3.10 уважати відповідно пунктами 3.2-3.9;

доповнити главу після пункту 3.7 новим пунктом такого змісту:

"3.8. Порядок купівлі (обміну) іноземної валюти з метою повернення за кордон іноземних інвестицій, а також доходів, прибутків, інших коштів, одержаних іноземним інвестором від інвестиційної діяльності в Україні, визначається нормативно-правовим актом Національного банку України, що регулює порядок та умови торгівлі іноземною валютою".

У зв'язку з цим пункти 3.8, 3.9 уважати відповідно пунктами 3.9, 3.10;

пункт 3.9 викласти в такій редакції:

"3.9. Уповноваженому банку дозволяється здійснювати перерахування коштів в іноземній валюті (які не куплені на міжбанківському валютному ринку України та не залучені у формі кредиту, позики) з метою повернення іноземної інвестиції та/або прибутків, доходів, інших коштів, одержаних іноземним інвестором від інвестиційної діяльності в Україні, на підставі документів, що визначені відповідним пунктом нормативно-правового акта Національного банку України, що регулює порядок та умови торгівлі іноземною валютою (крім заяви про купівлю іноземної валюти)";

доповнити главу після пункту 3.9 новими пунктами такого змісту:

"3.10. Уповноважений банк для здійснення контролю за операціями його клієнта - іноземного інвестора в національній валюті зобов'язаний попередньо зарахувати кошти в гривні (крім одержаних від продажу іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України), що надходять цьому клієнту, на окремий аналітичний рахунок балансового рахунку:

1919 "Інша кредиторська заборгованість за операціями з банками" - за операціями іноземного інвестора - іноземного банку;

2603 "Розподільчі рахунки суб'єктів господарювання" - за операціями іноземного інвестора - юридичної особи (крім іноземного банку);

2622 "Кошти в розрахунках фізичних осіб" - за операціями іноземного інвестора - фізичної особи.

Уповноваженому банку дозволяється перерахувати кошти з цього рахунку на інвестиційний рахунок іноземного інвестора за умови наявності документів, що підтверджують відповідність операції в національній валюті іноземного інвестора режиму функціонування інвестиційного рахунку, визначеного в главі 16 Інструкції (z1172-03) . Операції в національній валюті щодо повернення іноземної інвестиції, а також прибутків, доходів, інших коштів, одержаних іноземним інвестором від інвестиційної діяльності в Україні, мають бути підтверджені документами, визначеними у відповідному пункті нормативно-правового акта Національного банку України, що регулює порядок та умови торгівлі іноземною валютою (крім заяви про купівлю іноземної валюти). У разі відсутності цих документів уповноважений банк зобов'язаний повернути кошти відправникові.

Строк обліку коштів у гривні, що надходять на користь іноземних інвесторів, на рахунку, зазначеному в абзаці першому цього пункту, не може перевищувати трьох робочих днів.

3.11. Уповноважений банк робить відмітку на оригіналах документів, на підставі яких були проведені зазначені в пунктах 3.9, 3.10 цієї глави операції, та на їх копіях, які залишаться в нього на зберіганні. Ця відмітка має містити дату перерахування коштів, їх суму, а також засвідчуватися підписом відповідального працівника відповідного підрозділу уповноваженого банку та відбитком його особистого штампа, або штампа цього підрозділу, або печатки суб'єкта ринку".

У зв'язку з цим пункт 3.10 уважати пунктом 3.12.