ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА
ДО ОБЛАСНОГО БЮДЖЕТУ НА 2022 РІК
Дохідна частина
Показники дохідної частини обласного бюджету на 2022 рік визначені відповідно до норм чинного Податкового і Бюджетного кодексів України та інших законодавчих актів із врахуванням основних прогнозних макропоказників економічного і соціального розвитку України у 2022 – 2024 роках (затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 31.05.2021 № 586), на підставі опрацювання основних показників економічного і соціального розвитку Харківської області за 2020 рік, очікуваних показників за 2021 рік та прогнозних на 2022 рік, фактичного виконання дохідної частини обласного бюджету у попередньому та поточному роках, а також розрахунків органів, на які покладено контроль за справлянням та стягненням відповідних платежів до бюджету.
Фінансовий ресурс обласного бюджету (без урахування трансфертів) на 2022 рік прогнозується в обсязі 4 277 551,9 тис.грн, з них:
- загальний фонд – 4 030 358,7 тис.грн;
- спеціальний фонд – 247 193,2 тис.грн.
Загальний фонд
Найвагомішим джерелом надходження доходів загального фонду є податок на доходи фізичних осіб (питома вага 79%), який зараховується до обласного бюджету за нормативом відрахувань 15% від загального обсягу податку, що сплачується на території області. Надходження податку на доходи фізичних осіб планується в розмірі 3 195 941,4 тис.грн.
Розрахунок обсягу надходжень податку на доходи фізичних осіб до обласного бюджету на 2022 рік здійснений з урахуванням підвищення мінімальної заробітної плати з 01.01.2022 до 6 500 грн та з 01.10.2022 року до 6 700 грн, прогнозного обсягу фонду оплати праці та рівня середньої заробітної плати.
Надходжень рентної плати та плати за використання інших природних ресурсів (питома вага 10%) планується отримати в обсязі 413 314,5 тис.грн, з них:
- рентної плати за спеціальне використання води – 29 817,6 тис.грн;
- рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення – 7 769,7 тис.грн;
- рентної плати за користування надрами для видобування нафти – 3 992,0 тис.грн;
- рентної плати за користування надрами для видобування природного газу – 352 661,2 тис.грн;
- рентної плати за користування надрами для видобування газового конденсату – 18 789,0 тис.грн;
- плати за використання інших природних ресурсів – 285,0 тис.грн.
Розрахунок прогнозних показників по рентній платі здійснено з урахуванням динаміки надходжень за попередні роки, надходжень поточного року, прогнозного індексу цін виробників промислової продукції, видобутку корисних копалин, тенденції використання води водокористувачами, видобутку природного газу, нафти та газового конденсату.
Податок на прибуток підприємств (питома вага 8%) планується в обсязі 316 364,3 тис.грн, з них: 314 583,3 тис.грн – податок на прибуток підприємств приватного сектору економіки (зараховується до обласного бюджету за нормативом відрахувань 10% від загального обсягу податку, що сплачується на території області) та 1 781,0 тис.грн – податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності, засновником яких є обласна рада (зараховується в повному обсязі до обласного бюджету).
Прогноз обсягу податку на прибуток підприємств здійснено з урахуванням основних макропоказників економічного розвитку регіону та фактичного виконання в поточному році.
Надходження плати за надання адміністративних послуг (питома вага 2%) визначені в цілому в сумі 77 997,5 тис.грн, за розрахунками органів податкової служби, зокрема:
- плата за ліцензії на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями, тютюновими виробами та рідинами, що використовуються в електронних сигаретах планується в сумі 53 600,0 тис.грн;
- плата за ліцензії на право оптової торгівлі алкогольними напоями, тютюновими виробами та рідинами, що використовуються в електронних сигаретах запланована в сумі 17 500,8 тис.грн;
- плата за ліцензії на виробництво, зберігання, оптової та роздрібної торгівлі пальним планується в сумі 4 500,5 тис.грн;
- плата за ліцензії та сертифікати, що сплачується ліцензіатами за місцем здійснення діяльності планується в сумі 1 300,0 тис.грн.
Надходження від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності визначені у сумі 4 830,0 тис.грн, за розрахунками Управління з питань комунальної власності виконавчого апарату Харківської обласної ради.
Частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об’єднань, що вилучаються до бюджету планується у розмірі 778,0 тис.грн, за розрахунками Управління з питань комунальної власності виконавчого апарату Харківської обласної ради.
Спеціальний фонд
Надходження екологічного податку на 2022 рік плануються в сумі 45 894,5 тис.грн (питома вага 19%) за розрахунками органів Державної податкової служби у Харківській області (за нормативом відрахувань до обласного бюджету зараховується 30% податку).
Розмір грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності заплановано в сумі 780,0 тис.грн, за розрахунками Державної екологічної інспекції у Харківській області.
Власні надходження бюджетних установ, які утримуються за рахунок коштів обласного бюджету, плануються в обсязі 200 518,6 тис.грн (питома вага 81%), з них: плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю – 106 332,4 тис.грн, надходження бюджетних установ від додаткової (господарської) діяльності – 30 906,1 тис.грн, плата за оренду майна бюджетних установ – 3 712,6 тис.грн, надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна) – 1 032,8 тис.грн, кошти, що отримують бюджетні установи для виконання цільових заходів – 58 534,7 тис.грн. Обсяг надходжень визначено на підставі розрахунків головних розпорядників коштів обласного бюджету.
Трансферти з державного бюджету
Базова дотація з державного бюджету передбачається в сумі 15 843,7 тис.грн.
Додаткова дотація з державного бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 164 613,4 тис.грн;
Додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносії, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних місцевих бюджетів – 155 046,0 тис.грн.
Цільові субвенції з державного бюджету передбачені в сумі 2 211 726,5 тис.грн.
Показники міжбюджетних трансфертів з державного бюджету враховано в обсягах, визначених у Законі України «Про Державний бюджет України на 2022 рік», прийнятому Верховною Радою України 02 грудня 2021 року у другому читанні та в цілому.
Видаткова частина
При формуванні проєкту обласного бюджету на 2022 рік видатки на заробітну плату працівників закладів, які фінансуються за рахунок коштів обласного бюджету, обраховано виходячи із розміру мінімальної заробітної плати з 01 січня 2022 року 6 500 гривень, з 01 жовтня 2022 року – 6 700 гривень; посадового окладу працівника I тарифного розряду Єдиної тарифної сітки у розмірі з 01 січня 2022 року 2 893 гривні, з 01 жовтня 2022 року – 2 982 гривні.
Мережу закладів, які будуть фінансуватися з обласного бюджету у 2022 році, сформовано з урахуванням вимог статті 90 Бюджетного кодексу України.
Видатки за напрямами характеризуються наступним:
На утримання обласної ради планується спрямувати 45 042,7 тис.грн, в тому числі: на оплату праці з нарахуваннями – 32 057,4 тис.грн, інші видатки та послуги – 12 985,3 тис.грн.
Видатки на освіту передбачені в сумі 2 346 203,6 тис.грн, з них по загальному фонду – 2 220 405,9 тис.грн, по спеціальному фонду – 125 797,7 тис.грн.
У загальному обсязі видатків враховано обсяг освітньої субвенції з державного бюджету який спрямовується на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників обласних закладів загальної середньої освіти в сумі 493 509,6 тис.грн, а саме на:
- надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти – 59 599,7 тис.грн;
- надання загальної середньої освіти спеціальними закладами загальної середньої освіти для дітей, які потребують корекції фізичного та/або розумового розвитку – 191 448,0 тис.грн;
- надання загальної середньої освіти спеціалізованими закладами загальної середньої освіти – 52 184,2 тис.грн;
- надання загальної середньої освіти навчально-реабілітаційними центрами для дітей з особливими освітніми потребами, зумовленими складними порушеннями розвитку – 11 761,8 тис.грн;
- підготовку кадрів закладами професійної (професійно-технічної) освіти та іншими закладами освіти за рахунок освітньої субвенції – 44 778,2 тис.грн;
- підготовку кадрів закладами фахової передвищої освіти за рахунок освітньої субвенції – 125 624,7 тис.грн;
- підготовку кадрів закладами вищої освіти – 8 113,0 тис.грн.
За рахунок коштів обласного бюджету планується спрямувати 1 852 694,0 тис.грн для реалізації бюджетних програм в сфері освіти, а саме:
- надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти – 92 628,5 тис.грн;
- надання загальної середньої освіти спеціальними закладами загальної середньої освіти для дітей, які потребують корекції фізичного та/або розумового розвитку – 150 974,5 тис.грн;
- надання загальної середньої освіти спеціалізованими закладами загальної середньої освіти – 84 253,2 тис.грн;
- надання загальної середньої освіти навчально-реабілітаційними центрами для дітей з особливими освітніми потребами, зумовленими складними порушеннями розвитку – 13 911,0 тис.грн;
- надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми – 67 989,6 тис.грн;
- підготовку кадрів закладами професійної (професійно-технічної) освіти та іншими закладами освіти за рахунок коштів місцевого бюджету – 407 148,6 тис.грн;
- підготовку кадрів закладами фахової передвищої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету – 819 237,3 тис.грн;
- підготовку кадрів закладами вищої освіти – 160 896,5 тис.грн;
- підвищення кваліфікації, перепідготовка кадрів закладами післядипломної освіти – 42 996,1 тис.грн;
- функціонування центру матеріально-технічного забезпечення закладів освіти області – 4 371,1 тис.грн;
- інші програми та заходи у сфері освіти (заходи програми «Новий освітній простір Харківщини» на 2019-2023 роки) – 8 287,6 тис.грн.
На обласному рівні функціонуватиме 74 бюджетні установи: 25 закладів загальної середньої освіти (6 санаторних, 12 спеціальних, 6 спеціалізованих закладів, 1 навчально-реабілітаційний центр); 4 заклади позашкільної освіти; 14 закладів професійної (професійно-технічної) освіти; 27 закладів фахової передвищої освіти; Харківська гуманітарно-педагогічна академія; 2 заклади післядипломної освіти; центр матеріально-технічного забезпечення соціального розвитку закладів освіти області.
Головними розпорядниками коштів по видатках на освіту визначені:
- Харківська обласна державна адміністрація – 594,7 тис.грн по загальному фонду;
- Департамент науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації – 2 008 624,7 тис.грн (по загальному фонду – 1 908 203,9 тис.грн, по спеціальному фонду – 100 420,8 тис.грн);
- Департамент охорони здоров'я Харківської обласної державної адміністрації – 184 537,5 тис.грн (по загальному фонду – 165 475,0 тис.грн, спеціальному фонду – 19 062,5 тис.грн) для реалізації програми щодо підготовки медичних кадрів у 6 закладах фахової передвищої освіти, видатки на підвищення кваліфікації працівників охорони здоров’я, а також на компенсацію проїзду у електричному транспорті та автобусних маршрутах студентів;
- Департамент культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації – 152 446,7 тис.грн (по загальному фонду – 146 132,3 тис.грн, по спеціальному фонду – 6 314,4 тис.грн) для реалізації програми щодо підготовки кадрів у 4 закладах фахової передвищої освіти, видатків на підвищення кваліфікації працівників культосвітніх закладів, а також на компенсацію проїзду у електричному транспорті та автобусних маршрутах студентів.
Крім того, кошти освітньої субвенції в сумі 93 223,9 тис.грн передаються у вигляді цільової субвенції місцевим бюджетам області на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників інклюзивно-ресурсних центрів та приватних шкіл. Розподіл субвенції здійснено з розрахунку заробітної плати для фактично працюючих педпрацівників у приватних школах та у створених інклюзивно-ресурсних центрах. Головним розпорядником коштів визначено Департамент науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації.
Видатки на охорону здоров’я плануються в сумі 925 784,1 тис.грн, в тому числі: по загальному фонду 923 831,7 тис.грн, по спеціальному фонду – 1 952,4 тис.грн.
В загальному обсязі видатків враховано обсяг субвенції з державного бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров'я в сумі 145 488,0 тис.грн та додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я – 41 153,35 тис. грн.
Зазначені асигнування планується спрямувати для реалізації бюджетних програм у сфері охорони здоров’я, а саме:
– багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню – 52 909,1 тис.грн;
– спеціалізована стаціонарна медична допомога населенню – 205 864,0 тис.грн;
– санаторно-курортна допомога населенню – 137 544,2 тис.грн;
– медико-соціальний захист дітей-сиріт і дітей, позбавлених батьківського піклування – 131 693,5 тис.грн;
– створення банків крові та її компонентів – 33 761,9 тис.грн;
– екстрена та швидка медична допомога населенню – 9 972,0 тис.грн;
– спеціалізована амбулаторно-поліклінічна допомога населенню – 60 960,1 тис.грн;
– стоматологічна допомога населенню – 6 440,4 тис.грн;
– проведення належної медико-соціальної експертизи (МСЕК) – 31 146,7 тис.грн;
– забезпечення діяльності інших закладів у сфері охорони здоров’я – 130 492,2 тис.грн;
– інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я – 125 000,0 тис.грн.
На обласному рівні функціонуватиме 51 заклад охорони здоров’я, в тому числі: 3 лікарні обласного значення, 18 спеціалізованих центрів та лікарень, 10 спеціалізованих диспансерів, 3 будинки дитини, 10 санаторних закладів, Центр екстреної медичної допомоги та медицини катастроф, стоматологічна поліклініка, 5 інших закладів медичної та санітарної допомоги (центр служби крові, медико-соціальні експертні комісії, бюро судово-медичної експертизи, база спеціального медичного постачання, центр медичної статистики, здорового способу життя та інформаційно-аналітичної діяльності).
Крім того, за рахунок субвенції з державного бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров'я передбачаються видатки в сумі 7 412,1 тис.грн, які передаються у вигляді субвенції бюджету Харківської міської територіальної громади на здійснення виплати заробітної плати працівникам та нарахувань на неї ДЗ «Спеціалізована медико-санітрана частина № 13».
Головним розпорядником коштів по видатках на охорону здоров’я визначено Департамент охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації.
На соціальний захист та соціальне забезпечення плануються видатки в сумі 693 969,9 тис.грн, в тому числі: по загальному фонду – 625 479,9 тис.грн та по спеціальному фонду – 68 490,0 тис.грн.
Для реалізації бюджетних програм в сфері соціального забезпечення планується спрямувати асигнування в сумі 639 348,6 тис.грн, в тому числі: по загальному фонду – 570 858,6 тис.грн, по спеціальному фонду – 68 490,0 тис.грн, а саме на:
- пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 12 550,0 тис.грн;
- видатки на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни – 4 000,0 тис.грн;
- на забезпечення соціальними послугами стаціонарного догляду з наданням місця для проживання дітей з вадами фізичного та розумового розвитку – 63 423,9 тис.грн;
- на забезпечення соціальними послугами стаціонарного догляду з наданням місця для проживання, всебічної підтримки, захисту та безпеки осіб, які не можуть вести самостійний спосіб життя через похилий вік, фізичні та розумові вади, психічні захворювання або інші хвороби – 462 571,0 тис.грн;
- на компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування – 1 061,5 тис.грн;
- на встановлення телефонів особам з інвалідністю I і II груп – 0,4 тис.грн;
- на надання фінансової підтримки громадським об’єднанням ветеранів і осіб з інвалідністю, діяльність яких має соціальну спрямованість (на виконання заходів комплексної Програми соціального захисту населення Харківської області на 2021-2025 роки) – 1 000,0 тис.грн;
- на забезпечення обробки інформації з нарахування та виплати допомог і компенсацій – 34 256,8 тис.грн;
- на інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення (на виконання заходів комплексної Програми соціального захисту населення на 2021-2025 роки) – 60 485,0 тис.грн;
У системі соціального забезпечення населення функціонує 19 установ, у тому числі: 2 дитячі будинки-інтернати, 4 геріатричних пансіонати, пансіонат ветеранів праці, спеціальний будинок-інтернат, 10 психоневрологічних будинків-інтернатів, обласний центр по нарахуванню та здійсненню соціальних виплат.
Головним розпорядником коштів по видатках на соціальний захист та соціальне забезпечення визначено Департамент соціального захисту населення обласної державної адміністрації.
Видатки на соціальні програми у сфері молодіжної політики плануються в сумі 20 542,4 тис.грн.
Зазначені асигнування планується спрямувати для реалізації бюджетних програм у сфері молодіжної політики, а саме на:
- утримання та забезпечення діяльності центрів соціальних служб – 7 492,6 тис.грн;
- заходи державної політики з питань сім’ї – 25,0 тис.грн;
- забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення – 5 697,4 тис.грн;
- здійснення заходів та реалізація проектів на виконання Державної цільової соціальної програми «Молодь України» – 1 997,2 тис.грн, з них 1 000,0 тис.грн на виконання заходів Регіональної Програми національно-патріотичного виховання молоді на 2019-2023 роки та 997,2 тис.грн на виконання заходів соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2019-2023 роки;
- інші заходи та заклади молодіжної політики – 5 330,2 тис.грн.
На обласному рівні функціонуватиме 5 бюджетних установ, а саме: обласний центр соціальних служб, центр молоді, соціальний центр матері та дитини, центр для ВІЛ-інфікованих дітей та молоді, кризовий соціальний центр для жінок, а також планується проведення регіональних заходів.
Головними розпорядниками коштів по видатках на соціальні програми у галузі сім’ї, жінок, молоді та дітей визначені:
- Департамент соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації – 13 215,0 тис.грн;
- Управління у справах молоді та спорту Харківської обласної державної адміністрації – 7 327,4 тис.грн.
Видатки для реалізації бюджетних програм стосовно закладів і заходів з питань дітей та їх соціального захисту плануються в сумі 34 078,9 тис.грн.
На обласному рівні функціонуватиме 4 бюджетні установи, а саме: центр соціально-психологічної реабілітації дітей, 2 центри соціальної підтримки дітей та сімей та соціальний гуртожиток для дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування.
Головними розпорядниками коштів по видатках на утримання закладів, що надають соціальні послуги дітям, які опинились у складаних життєвих обставинах, визначені:
- Департамент соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації – 1 791,1 тис.грн;
- Служба у справах дітей Харківської обласної державної адміністрації – 32 287,8 тис.грн.
Видатки на культуру і мистецтво плануються в сумі 271 292,6 тис.грн, в тому числі: по загальному фонду – 269 044,0 тис.грн, по спеціальному фонду – 2 248,6 тис.грн.
Зазначені асигнування планується спрямувати для реалізації бюджетних програм в сфері культури і мистецтва, а саме на:
- фінансову підтримку театрів – 98 419,8 тис.грн (на виконання заходів Програми розвитку культури, туризму та охорони нерухомої культурної спадщини Харківської області на 2019-2023 роки);
- фінансову підтримку філармоній, ансамблів, концертних організацій – 63 712,7 тис.грн (на виконання заходів Програми розвитку культури, туризму та охорони нерухомої культурної спадщини Харківської області на 2019-2023 роки);
- забезпечення діяльності бібліотек – 27 051,0 тис.грн;
- забезпечення діяльності музеїв – 58 794,5 тис.грн;
- забезпечення діяльності інших закладів в галузі культури і мистецтва -21 314,6 тис.грн;
- інші заходи в галузі культури і мистецтва – 2 000,0 тис.грн (на виконання заходів Програми розвитку культури, туризму та охорони нерухомої культурної спадщини Харківської області на 2019-2023 роки);
На обласному рівні функціонуватиме 12 бюджетних установ: 4 бібліотеки, 4 музеї, науково-методичний центр охорони культурної спадщини, організаційно-методичний центр туризму, організаційно-методичний центр культури і мистецтв, організаційно-методичний театрально- концертний центр, а також планується надавати фінансову підтримку 5-ти театрам, філармонії, молодіжному симфонічному оркестру «Слобожанський» та Великому Слобожанському ансамблю пісні і танцю.
Головними розпорядниками коштів по видатках на культуру і мистецтво визначені:
– Департамент культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації – 265 779,4 тис.грн, в тому числі: по загальному фонду – 263 530,8 тис.грн, по спеціальному фонду – 2 248,6 тис.грн;
– Департамент охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації (кошти на утримання комунального закладу «Обласна наукова медична бібліотека») – 5 513,2 тис.грн по загальному фонду.
Видатки на фізичну культуру і спорт плануються в сумі 254 478,6 тис.грн, в тому числі: по загальному фонду – 252 448,7 тис.грн, по спеціальному фонду – 2 029,9 тис.грн.
Зазначені асигнування планується спрямувати для реалізації бюджетних програм у сфері фізичної культури і спорту, а саме на:
- проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту – 36 430,1 тис.грн;
- проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з неолімпійських видів спорту – 19 658,7 тис.грн;
- утримання центрів фізичної культури і спорту осіб з інвалідністю і реабілітаційних шкіл – 16 832,4 тис.грн;
- проведення навчально-тренувальних зборів і змагань та заходів зі спорту осіб з інвалідністю – 390,8 тис.грн;
- утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл – 45 202,0 тис.грн;
- фінансова підтримка дитячо-юнацьких спортивних шкіл фізкультурно-спортивних товариств – 62 164,0 тис.грн (на виконання заходів соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2019-2023 роки);
- забезпечення підготовки спортсменів школами вищої спортивної майстерності – 39 698,5 тис.грн;
- фінансова підтримка спортивних споруд, які належать громадським об’єднанням фізкультурно-спортивної спрямованості – 4 953,1 тис.грн (на виконання заходів соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2019-2023 роки);
- фінансова підтримка на утримання місцевих осередків (рад) всеукраїнських об’єднань фізкультурно-спортивної спрямованості – 5 385,8 тис.грн (на виконання заходів соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2019-2023 роки);
- забезпечення діяльності місцевих центрів фізичного здоров’я населення «Спорт для всіх» та проведення фізкультурно-масових заходів серед населення регіону – 6 428,7 тис.грн;
- підтримка спорту вищих досягнень та організацій, які здійснюють фізкультурно-спортивну діяльність в регіоні – 17 334,5 тис.грн, з них 10 543,4 тис.грн на виконання заходів соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2019-2023 роки.
На обласному рівні функціонуватиме 7 бюджетних установ фізкультурно-спортивної спрямованості, в тому числі: центр фізичної культури і спорту осіб з інвалідністю «Інваспорт», дитячо-юнацька спортивна школа осіб з інвалідністю, 2 школи вищої спортивної майстерності, дитячо-юнацька спортивна школа, Український східний центр олімпійської підготовки з зимових видів спорту, обласний центр «Спорт для всіх», а також планується надавати фінансову підтримку 15 дитячо-юнацьким спортивним школам фізкультурно-спортивних товариств, фізкультурно-спортивним товариствам «Спартак», «Динамо» та «Україна» та 1 спортивній споруді.
Видатки на реалізацію окремих обласних програм, з урахуванням коштів передбачених за напрямами діяльності, складають 1 936 094,4 тис.грн (додаток 7 до рішення) , а саме на:
- виконання заходів Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2021 рік в сумі 171 529,9 тис.грн, в тому числі по головних розпорядниках коштів:
Харківській обласній раді – 67 436,4 тис.грн, з них фінансова підтримка ОК ВЕП «Держпром» - 50 191,5 тис.грн, внески в статутні капітали суб’єктів господарювання (ОК ВЕП «Держпром») – 17 000,0 тис.грн, забезпечення діяльності Харківської обласної територіальної виборчої комісії – 244,9 тис.грн;
Харківській обласній державній адміністрації – 2 235,0 тис.грн, з них фінансова підтримка КОМУНАЛЬНОГО ПІДПРИЄМСТВА ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСНОЇ РАДИ «ХАРКІВСЬКІ ОБЛАСНІ КОМУНІКАЦІЙНІ СИСТЕМИ» – 1 545,0 тис.грн, технічний захист інформації в органах виконавчої влади – 510,0 тис.грн, забезпечення перебування в Харківській області представників дипломатичного корпусу, міжнародних організацій, офіційних делегацій іноземних держав (презентаційні заходи) – 180,0 тис.грн.
Департаменту культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації - 300,0 тис.грн (представницькі видатки);
Департаменту економіки і міжнародних відносин Харківської обласної державної адміністрації – 1 192,8 тис.грн (забезпечення діяльності ХАРКІВСЬКОГО РЕГІОНАЛЬНОГО ФОНДУ ПІДТРИМКИ ПІДПРИЄМНИЦТВА);
на капітальні вкладення для проведення будівництва, реконструкції та капітальних ремонтів закладів соціально-культурної сфери та об’єктів житлово-комунального – 100 365,78 тис.грн, в тому числі по головних розпорядниках коштів:
Департаменту капітального будівництва Харківської обласної державної адміністрації – 82 000,0 тис.грн,
Департаменту житлово-комунального господарства та паливно-енергетичного комплексу Харківської обласної державної адміністрації – 8 365,8 тис.грн,
- виконання заходів обласної комплексної програми «Розвиток місцевого самоврядування в Харківській області на 2022-2024 роки» в сумі 3 526,0 тис.грн (головний розпорядник коштів – Харківська обласна рада), з них: інформаційне забезпечення діяльності органів місцевого самоврядування, трансляція заходів та пленарних засідань сесій обласної ради – 1 786,0 тис.грн.; участь у проведенні загальнодержавних та професійних святах, пам’ятних та ювілейних дат – 650,0 тис.грн.; організація прийомів іноземних делегацій, участь у міжнародних заходах – 240,0 тис.грн., тощо; членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування – 745,0 тис.грн;
- виконання заходів обласної програми розвитку освіти «Новий освітній простір Харківщини» на 2019-2023 роки в сумі 8 882,3 тис.грн, з них:
заходи підрозділу 7. «Вища освіта і наука – регіональний розвиток» (обласні стипендії) – 1 172,0 тис.грн (головний розпорядник коштів – Департамент науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації);
заходи пункту 1 підрозділу 9. «Соціальний захист» для забезпечення компенсації проїзду у електричному транспорті та автобусних маршрутах студентів, учнів і вихованців) в сумі 7 115,6 тис.грн (головні розпорядники коштів: Департамент науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації – 6 000,0 тис.грн; Департамент охорони здоров'я Харківської обласної державної адміністрації – 433,3 тис.грн; Департамент культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації – 682,3 тис.грн);
заходи, щодо забезпечення підвищення кваліфікації державних службовців та посадових осіб місцевого самоврядування – 594,7 тис.грн (головний розпорядник - Харківська обласна державна адміністрація);
- виконання заходів комплексної обласної програми «Здоров’я Слобожанщини» (головний розпорядник коштів – Департамент охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації) в загальній сумі 538 240,4 тис.грн, зокрема на: функціонування закладів охорони здоров’я для надання високоспеціалізованої медичної допомоги населенню та реабілітаційних послуг (оплата праці, медикаменти, продукти харчування, пільгові пенсії, господарське утримання) – 413 240,4 тис.грн, удосконалення та оновлення матеріально-технічної бази закладів охорони здоров’я, які надають високоспеціалізовану медичну допомогу населенню Харківської області – 100 000,0 тис.грн, придбання лікарських засобів та виробів медичного призначення, у тому числі дезінфекційних засобів – 15 000,0 тис.грн, здійснення виплати одноразової грошової допомоги медичним та іншим працівникам закладів охорони здоров’я, які захворіли на гостру респіраторну хворобу COVID-19, спричинену коронавірусом SARS-CoV-2 – 10 000,0 тис.грн, тощо.
- виконання заходів Соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2019-2023 роки в сумі 84 543,5 тис.грн для надання фінансової підтримки фізкультурно-спортивних організацій – 81 566,3 тис.грн та виплат стипендій, премій, винагород спортсменам та тренерам – 2 977,2 тис.грн (головний розпорядник коштів – Управління у справах молоді та спорту Харківської обласної державної адміністрації);
- виконання заходів регіональної Програми національно-патріотичного виховання молоді на 2019-2023 роки – 1 700,0 тис.грн (головний розпорядник коштів – Управління у справах молоді та спорту Харківської обласної державної адміністрації);
- виконання заходів Програми розвитку культури, туризму та охорони нерухомої культурної спадщини Харківської області на 2019-2023 роки в сумі 164 132,5 тис.грн, за рахунок яких планується надання фінансової підтримки п’яти театрам, філармонії, молодіжному симфонічному оркестру «Слобожанський», комунальному підприємству «Великий Слобожанський ансамбль пісні і танцю» та проведення заходів, конкурсів, тощо (головний розпорядник коштів - Департамент культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації);
- виконання заходів комплексної Програми соціального захисту населення Харківської області на 2021-2025 роки в сумі 91 985,0 тис.грн (головний розпорядник коштів – Департамент соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації), з них: на надання адресної допомоги мешканцям Харківської області та інші виплати і допомоги, визначені заходами програми – 60 485,0 тис.грн; на надання фінансової підтримки громадським об’єднанням ветеранів і осіб з інвалідністю, діяльність яких має соціальну спрямованість – 1 000,0 тис.грн; субвенція місцевим бюджетам області на проведення санаторно-курортного лікування осіб з інвалідністю загального захворювання, осіб з інвалідністю з дитинства, ветеранів війни та осіб, на яких поширюється дія Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту» та «Про жертви нацистських переслідувань», постраждалих учасників Революції Гідності у санаторно-курортних закладах Харківської області – 23 000,0 тис.грн; субвенція місцевим бюджетам області на проведення відпочинку у санаторно-курортних закладах Харківської області осіб, які безпосередньо брали участь в антитерористичній операції чи здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, із відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації в Донецькій та Луганській областях у районах її проведення, членів їх сімей та членів сімей загиблих учасників бойових дій – 1 500,0 тис.грн; субвенція місцевим бюджетам області на проведення санаторно-курортного лікування громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, віднесених до категорії 1 – 3 000,0 тис.грн; субвенція місцевим бюджетам області на проведення санаторно-курортного лікування постраждалих громадян, віднесених до категорії 2, та потерпілих дітей (крім дітей з інвалідністю, інвалідність яких пов’язана з Чорнобильською катастрофою) – 3 000,0 тис.грн.
- виконання заходів Програми інформатизації Харківської області «Електронна Харківщина» на 2021–2023 роки – 6 933,0 тис.грн:
Харківській обласній державній адміністрації – 2 855,0 тис.грн (на модернізацію та технічну підтримку системи зв’язку органів виконавчої влади та органів місцевого самоврядування області, розвиток системи електронного документообігу та забезпечення функціонування обласних інформаційно-телекомунікаційних систем),
Харківській обласній раді – 4 078,0 тис.грн (на розвиток системи електронного документообігу, оновлення програмного забезпечення та модернізації центрального комунікаційного вузла телекомунікаційної мережі);
- виконання заходів регіональної цільової Програми розвитку цивільного захисту в Харківської області на 2021-2023 роки в сумі 3 060,6 тис.грн на утримання ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСНОЇ КОМУНАЛЬНОЇ АВАРІЙНО-РЯТУВАЛЬНОЇ ВОДОЛАЗНОЇ СЛУЖБИ (головний розпорядник коштів - Департамент цивільного захисту Харківської обласної державної адміністрації);
- виконання заходів Програми сприяння ефективності використання та збереження майна спільної власності територіальних громад сіл, селищ, міст Харківської області на 2022-2024 роки в сумі 249,6 тис.грн (головний розпорядник коштів – Харківська обласна рада);
виконання заходів Програми розвитку інформаційного простору Харківської області на 2021-2025 роки в сумі 11 955,0 тис.грн для надання фінансової підтримки комунальному підприємству «Регіональний інформаційний центр» - 5 031,1 тис.грн, створення контенту про важливі події та діяльність органів виконавчої влади і місцевого самоврядування – 6 923,9 тис.грн (головний розпорядник коштів - Харківська обласна державна адміністрація);
- виконання заходів обласної цільової Програми сприяння розвитку громадянського суспільства на 2021-2026 в сумі 300,0 тис.грн для проведення форумів, конференцій, семінарів, круглих столів, тощо (головний розпорядник коштів - Харківська обласна державна адміністрація).
- виконання заходів Програми розвитку дорожнього господарства Харківської області на 2021-2025 роки в сумі 849 056,6 тис.грн (головний розпорядник коштів - Департамент капітального будівництва Харківської обласної державної адміністрації).
В межах річних надходжень розподіляються кошти обласного фонду охорони навколишнього природного середовища в сумі 46 674,5 тис. грн – головний розпорядник коштів Департамент житлово-комунального господарства та паливно-енергетичного комплексу Харківської обласної державної адміністрації (додаток 9 до рішення).
Резервний фонд передбачається в сумі 50 900,0 тис.грн відповідно до ст.24 Бюджетного кодексу України, в межах 1 % обсягу видатків загального фонду.
За рахунок трансфертів з державного бюджету, які мають цільове спрямування, в обласному бюджеті передбачаються видатки, зокрема:
- освітня субвенція в сумі 586 733,6 тис.грн, з них: 493 509,64 тис.грн спрямовується на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників обласних загальноосвітніх навчальних закладів (головні розпорядники коштів - Департамент науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації, Департамент охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації, Департамент культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації); 93 223,94 тис.грн спрямовується у вигляді цільової субвенції місцевим бюджетам області на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників інклюзивно-ресурсних центрів та приватних шкіл (головний розпорядник коштів - Департамент науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації);
– субвенція на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров'я в сумі 152 900,1 тис.грн, з яких 145 488,0 тис.грн спрямовується на поточне утримання закладів охорони здоров’я та 7 412,1 тис.грн передбачається у вигляді субвенції бюджету Харківської міської територіальної громади для здійснення виплати заробітної плати працівникам та нарахувань на неї ДЗ «Спеціалізована медико-санітарна частина № 13» (головний розпорядник коштів – Департамент охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації);
- субвенція на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами в сумі 21 398,3 тис.грн спрямовується у вигляді цільової субвенції місцевим бюджетам області (головний розпорядник коштів - Департамент науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації);
- субвенція на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах в сумі 849 056,6 тис.грн спрямовується на поточний середній, поточний дрібний ремонт та експлуатаційне утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення (головний розпорядник коштів - Департамент капітального будівництва Харківської обласної державної адміністрації).
- додаткова дотація на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 164 613,4 тис.грн, з них: спрямовується обласним закладам освіти та охорони здоров’я - 82 306,7 тис.грн (головні розпорядники коштів - Департамент науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації, Департамент охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації), спрямовується місцевим бюджетам області – 82 306,7 тис.грн.
Розподіл коштів трансфертів, що передаються місцевим бюджетам області, затверджується в додатку № 5 до рішення сесії.
Водночас, кошти окремих трансфертів з державного бюджету в загальній сумі 1 605 740,5 тис.грн залишаються нерозподіленими, а саме:
- додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносії, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних місцевих бюджетів – 155 046,0 тис.грн;
- освітня субвенція в сумі 38 972,7 тис.грн;
- субвенція на проектні, будівельно-ремонтні роботи, придбання житла та приміщень для розвитку сімейних та інших форм виховання, наближених до сімейних, та забезпечення житлом дітей-сиріт, дітей, позбавлених батьківського піклування, осіб з їх числа за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 37 003,7 тис.грн;
- на створення мережі спеціалізованих служб підтримки осіб, які постраждали від домашнього насильства та/або насильства за ознакою статі за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 11 338,0 тис.грн
- субвенція на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах в сумі 514 323,5 тис.грн.
Таким чином, загальний обсяг обласного бюджету з урахуванням міжбюджетних трансфертів з державного бюджету складе – 6 824 781,5 тис.грн, в тому числі: по загальному фонду – 5 214 208,2 тис.грн, по спеціальному фонду – 1 610 573,3 тис.грн.
Директор Департаменту
фінансів Харківської обласної
державної адміністрації Сергій ОВСЯННІКОВ