ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

 до звіту про виконання обласного бюджету

Харківської області за 2023 рік

Обласний бюджет на 2023 рік затверджений рішенням Харківської обласної ради від 24 грудня 2022 року. Протягом року вносились зміни до обласного бюджету у зв’язку із внесенням змін до Державного бюджету України в частині обсягів міжбюджетних трансфертів, спрямуванням вільних залишків коштів на початок року, необхідністю проведення розподілу і перерозподілу коштів обласного бюджету по окремих напрямах видатків за пропозиціями головних розпорядників коштів. Зміни до обласного бюджету вносились розпорядженнями начальника Харківської обласної військової адміністрації відповідно до п.22 Прикінцевих та перехідних положень Бюджетного кодексу України та на підставі постанови Кабінету Міністрів України від 11 березня 2022 року № 252 «Деякі питання формування та виконання місцевих бюджетів у період воєнного стану».

ДОХОДИ

До загального фонду обласного бюджету (без урахування трансфертів) надійшло 3 958 379,2 тис.грн, що становить 118,9% до затверджених показників з урахуванням змін (3 328 518,8 тис.грн), перевиконання склало 629 860,4 тис.грн. У порівнянні з 2022 роком доходи збільшились на 159 279,4 тис.грн або 4,2%.

Найвагомішим джерелом надходження доходів загального фонду є податок на доходи фізичних осіб (питома вага 80,8%), якого за 2023 рік надійшло 3 199 528,5 тис.грн або 118,3% до річного плану (2 705 156,4 тис.грн), перевиконання склало 494 372,1 тис.грн.

Виконання затверджених показників податку на доходи фізичних осіб спостерігається за всіма видами надходжень, окрім податку на доходи фізичних осіб грошового забезпечення військовослужбовцям. На надходження даного податку вплинуло набрання чинності Закону України «Про внесення змін до розділу VI Бюджетного кодексу України щодо забезпечення підтримки обороноздатності держави та розвитку оборонно-промислового комплексу України» від 08.11.2023 № 3428 та зарахування з 01.10.2023 до державного бюджету податку на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами.

Податку на прибуток підприємств (питома вага 6,9%) надійшло 271 543,6 тис.грн, або 167,6% до плану на рік (162 066,0 тис.грн), перевиконання склало 109 477,6 тис.грн. В загальній сумі надходжень податку на прибуток підприємств приватного сектору економіки надійшло 263 155,3 тис.грн та податку на прибуток підприємств комунальної власності – 8 388,3 тис.грн.

Рентної плати та плати за використання інших природних ресурсів (питома вага 10,5%) надійшло 417 528,1  тис.грн, або 100,4% до планових показників (перевиконання склало 1 532,5 тис.грн), а саме: за користування надрами – 374 172,1 тис.грн; за спеціальне використання води – 43 203,1 тис.грн, за використання інших природних ресурсів – 152,9 тис.грн. Зокрема, невиконання затверджених показників спостерігається по рентній платі за користування надрами для видобування газу через зменшення середньої митної вартості природного газу.

Плати за надання адміністративних послуг (питома вага 1,8%) надійшло 73 166,9 тис.грн або 184,0% до річного плану (39 772,7 тис.грн), перевиконання склало 33 394,2 тис.грн. Із загального обсягу надходжень за ліцензії на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями, тютюновими виробами та рідинами, що використовуються в електронних сигаретах отримано 50 092,1 тис.грн, за ліцензії на право оптової торгівлі алкогольними напоями, тютюновими виробами та рідинами, що використовуються в електронних сигаретах - 15 999,6 тис.грн та надходження по платі за ліцензування операцій з пальним – 4 207,4 тис.грн.

Доходів спеціального фонду (без урахування трансфертів) до обласного бюджету надійшло 319 460,0 тис.грн, що становить 120,9% до затверджених показників (264 171,5 тис.грн).

Екологічного податку надійшло 44 226,1 тис.грн, що в 4,5 рази більше затверджених показників на рік (9 818,2 тис.грн), перевиконання склало 34 407,9 тис.грн.  На рівень надходжень вплинула сплата податкових зобов’язань та часткове погашення податкового боргу бюджетоформуючим підприємством ПАТ «Центренерго».

Грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності надійшло 4 003,1 тис.грн (план – 780,0 тис.грн).

Надходження коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва надійшло 59,3 тис.грн.

Власних надходжень бюджетних установ (кошти від надання платних послуг, здачі в оренду приміщень, від господарської діяльності, благодійні внески, гранти, дарунки, на виконання окремих доручень), що фінансуються з обласного бюджету, надійшло 271 159,9 тис.грн.

Податковий борг до обласного бюджету станом на 01.01.2024 склав 143 430,1 тис.грн, зокрема, по податку на прибуток підприємств – 95 602,2 тис.грн та податку на доходи фізичних осіб – 31 068,2 тис. грн. У порівнянні з початком року податковий борг збільшився на 9 327,1 тис грн або на 7,0%, у порівнянні з 01.01.2022 зменшився на 9 712,5 тис.грн або на 6,3%.

Дотації з державного бюджету надійшли у повному обсязі в сумі 425 668,6 тис.грн, а саме:

базова дотація надійшла в сумі 167 080,8 тис. грн,

додаткова дотація на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 163 111,8 тис. грн,

додаткова дотація на компенсацію комунальним закладам, державним закладам освіти, що передані на фінансування з місцевих бюджетів, та закладам спільної власності територіальних громад області та району, що перебувають в управлінні обласних та районних рад – 35 737,2 тис.грн,

додаткова дотація на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією російської федерації – 59 738,8 тис.грн.

Надходження цільових субвенцій з державного бюджету до загального та спеціального фондів обласного бюджету (з урахуванням повернень до державного бюджету невикористаних коштів у зв’язку із закінченням бюджетного періоду) склали 3 570 734,4 тис.грн або 92,5 % до плану на рік з урахуванням змін (3 861 953,9 тис.грн).

Крім того, до обласного бюджету одержані цільові субвенції з місцевих бюджетів в сумі 281 580,4 тис.грн (з урахуванням повернень), з них:

по загальному фонду – 129 310,8 тис.грн на заходи та роботи з територіальної оборони (зокрема, матеріально-технічне забезпечення підрозділів територіальної оборони): придбання матеріально-технічних засобів, конструкцій, обладнання, допоміжних засобів та іншої продукції (товарів);

по спеціальному фонду з місцевих бюджетів області одержано 143 762,0 тис.грн, у т.ч.:

на придбання наземних швидкоспоруджуваних захисних споруд цивільного захисту (у тому числі модульного типу) для територіальних громад Харківської області – 75 972,5 тис.грн,

на аварійно-відновлювальні роботи в місцевих громадах області – 52 995,5 тис.грн,

на заходи та роботи з територіальної оборони (зокрема, матеріально-технічне забезпечення підрозділів територіальної оборони): придбання матеріально-технічних засобів, конструкцій, обладнання, допоміжних засобів та іншої продукції (товарів) – 10 000,0 тис.грн,

на забезпечення умов співфінансування для придбання шкільних автобусів – 4 794,0 тис.грн.

Довідка про стан надходження та використання субвенцій додається (додаток 1).

Надходження до обласного бюджету з урахуванням трансфертів з державного та місцевих бюджетів, вільних залишків коштів на початок року, спрямованих на видатки, склали 9 713 830,3 тис.грн, в тому числі: загального фонду – 5 756 880,5 тис.грн, спеціального фонду  –   3 956 949,8 тис.грн.

ВИДАТКИ

Видатки обласного бюджету з урахуванням змін, внесених протягом року, заплановані в сумі 9 387 812,1 тис.грн, виконані в сумі 8 037 358,6 тис.грн або 85,6 % до уточненого плану.

Видатки загального фонду обласного бюджету затверджені з урахуванням змін, внесених протягом року, в сумі 5 100 303,3 тис.грн, виконані в сумі 4 774 949,4 тис.грн або 93,6 % до уточненого плану.

З метою ефективного управління бюджетними коштами, недопущення виникнення заборгованості, фінансування запланованих видатків обласного бюджету проводилось на підставі заявок головних розпорядників коштів в межах взятих розпорядниками коштів бюджетних зобов’язань відповідно до встановленого порядку казначейського обслуговування видатків місцевих бюджетів та здійснення платежів органами Казначейства в особливому режимі в умовах воєнного стану, з урахуванням динаміки наповнення дохідної частини та надходжень трансфертів з державного бюджету, а також пріоритетності проведення видатків з утримання бюджетної сфери, заходів з територіальної оборони області, ліквідацію аварійних ситуацій, забезпечення безперебійної роботи об’єктів критичної інфраструктури та систем життєзабезпечення області; захисту цивільного населення;  інших соціально важливих видатків.

По окремих сферах діяльності стан виконання обласного бюджету Харківської області характеризується такими показниками.

Видатки по державному управлінню (КТПКВ 0100) (утримання Харківської обласної ради) проведені в сумі 39 645,3 тис.грн.

Видатки на освіту (КТПКВ 1000) використані в сумі 1 708 870,2 тис грн. Із загального обсягу за рахунок коштів цільових субвенцій з державного бюджету 2023 року проведено видатки в сумі 387 276,9 тис грн.

Асигнування загального фонду були спрямовані для реалізації бюджетних програм в сфері освіти, а саме:

- надання загальної середньої освіти у 6  санаторних школах – 100 690,2 тис грн, з них: 49 079,0 тис грн за рахунок освітньої субвенції;

- надання загальної середньої освіти у 12 спеціальних школах – 232 748,3 тис грн, з них: 148 021,4 тис грн за рахунок освітньої субвенції;

- надання загальної середньої освіти у 6  спеціалізованих закладах освіти – 86 400,0 тис грн, з них: 43 798,6 тис грн за рахунок освітньої субвенції;

- надання загальної середньої освіти у навчально-реабілітаційному центрі –16 446,4 тис грн, з них: 8 694,0 тис грн за рахунок освітньої субвенції;

- надання позашкільної освіти у 4 позашкільних закладах освіти та на проведення заходів із позашкільної роботи з дітьми – 51 783,0 тис грн;

- підготовка кадрів у 6 центрах професійно-технічної освіти та у 5 професійно-технічних ліцеях – 353 732,3 тис грн, з них: 35 846,7 тис. грн за рахунок освітньої субвенції;

 - підготовка студентів у 27 закладах фахової передвищої освіти – 674 172,5 тис грн, з них: 94 420,2 тис грн за рахунок освітньої субвенції;

- підготовка студентів у Харківській гуманітарно-педагогічній академії – 156 610,5 тис грн, з них: 7 717,0 тис грн за рахунок освітньої субвенції;

- підвищення кваліфікації, перепідготовка кадрів закладами післядипломної освіти (у Харківській академії неперервної освіти та Харківському обласному навчально-методичному центрі підвищення кваліфікації працівників культосвітніх закладів та проведення заходів щодо перепідготовки молодших медичних спеціалістів) – 31 632,9 тис грн;

- здійснення технічного нагляду за будівництвом і капітальним ремонтом та іншими окремими господарськими функціями – 4 541,8 тис грн;

- надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 112,3 тис. грн.

Видатки на охорону здоров’я (КТПКВ 2000) склали 761 712,6 тис.грн. Із загального обсягу за рахунок субвенції з державного бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров'я проведено видатки в сумі 167 750,2 тис.грн, додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 48 933,5 тис.грн, додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією російської федерації – 35 843,3 тис.грн.

Асигнування загального фонду використані для реалізації бюджетних програм у сфері охорони здоров’я, а саме на:

- надання багатопрофільної стаціонарної медичної допомоги населенню у 3 обласних клінічних лікарнях – 54 152,0 тис.грн;

- спеціалізовану стаціонарну медичну допомогу населенню у 16 спеціалізованих лікарнях і диспансерах – 203 023,3 тис.грн;

- санаторно-курортну допомогу населенню у 5 протитуберкульозних санаторіях та у 4 дитячих санаторіях – 102 266,5 тис.грн;

- медико-соціальний захист дітей-сиріт і дітей, позбавлених батьківського піклування у 3 будинках дитини та центрі медичної реабілітації та паліативної допомоги дітям – 87 470,9 тис.грн;

- забезпечення діяльності Харківського обласного центру служби крові – 45 684,8 тис.грн;

- забезпечення функціонування бригад екстреної та швидкої медичної допомоги Центром екстреної медичної допомоги та медицини катастроф використано 9 288,6 тис.грн;

- спеціалізовану амбулаторно-поліклінічну допомогу населенню у 9 диспансерах і центрах – 78 205,7 тис.грн;

- надання стоматологічної допомоги населенню в Обласній стоматологічній поліклініці – 8 181,4 тис.грн;

- проведення належної медико-соціальної експертизи (МСЕК) у 28 комісіях – 41 906,0 тис.грн;

- забезпечення діяльності інших закладів у сфері охорони здоров’я використано 131 033,4 тис.грн, у тому числі на: забезпечення діяльності Обласної бази спеціального медичного постачання – 5 781,5 тис.грн; забезпечення діяльності Харківського обласного бюро судово-медичної експертизи – 99 784,9 тис.грн; забезпечення діяльності Обласного центру медичної статистики, здорового способу життя та інформаційно-аналітичної діяльності – 25 467,0 тис.грн;

- інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я – 500,0 тис.грн.

Видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення (КТПКВ 3000) склали 474 013,9 тис. грн.

Для реалізації бюджетних програм у сфері соціального забезпечення використані кошти  в сумі 421 255,3 тис грн, а саме на:

- пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 9 679,1 тис грн;

 -  поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни – 1 322,3 тис. грн;

- забезпечення соціальними послугами стаціонарного догляду з наданням місця для проживання дітей з вадами фізичного та розумового розвитку – 42 953, 4 тис. грн;

- забезпечення соціальними послугами стаціонарного догляду з наданням місця для проживання, всебічної підтримки, захисту та безпеки осіб, які не можуть вести самостійний спосіб життя через похилий вік, фізичні та розумові вади, психічні захворювання або інші хвороби – 275 742,7 тис. грн;

-  компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування – 811,0 тис. грн;

-  забезпечення обробки інформації з нарахування та виплати допомог і компенсацій – 28 834,7 тис. грн;

- інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення – 61 912,1 тис. грн (виконання заходів комплексної Програми соціального захисту населення Харківської області на 2021-2025 роки (адресна допомога).

Видатки для реалізації бюджетної програми стосовно утримання закладів, що надають соціальні послуги дітям, які опинились у складних життєвих обставинах, підтримка функціонування дитячих будинків сімейного типу та прийомних сімей використані в сумі 28 103,8 тис.грн на забезпечення функціонування 2 центрів соціальної підтримки дітей та сімей та центру соціально-психологічної реабілітації дітей та соціального гуртожитку.

Видатки у сфері молодіжної політики проведені в сумі 24 654,8 тис. грн, в тому числі на:

- утримання та забезпечення діяльності центрів соціальних служб – 9 382,6 тис. грн;

- здійснення заходів та реалізацію проектів на виконання Державної цільової соціальної програми «Молодь України» –  6 181,1 тис. грн;

- інші заходи та заклади молодіжної політики (забезпечення діяльності Харківського обласного центру молоді) – 4 734,5 тис. грн;

- забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення – 4 356,6 тис. грн, з них на функціонування центру матері та дитини - 2 431,9 тис. грн, кризового соціального центру для жінок - 1 923,8 тис. грн, центру для ВІЛ-інфікованих дітей та молоді - 0,9 тис. грн.

Видатки на культуру і мистецтво (КТПКВ 4000) склали 202 796,3 тис.грн на реалізацію бюджетних програм, а саме на:

- фінансову підтримку 5-ти театрів – 65 573,1 тис. грн;

- фінансову підтримку видовищних організацій – 40 153,7 тис грн (Харківська обласна  філармонія, молодіжний симфонічний оркестр «Слобожанський» та Великий Слобожанський ансамбль пісні і танцю);

- забезпечення діяльності бібліотек – 21 122,8 тис. грн;

- забезпечення діяльності музеїв i виставок – 55 680,9 тис. грн;

- забезпечення діяльності інших закладів в галузі культури і мистецтва – 19 295,8 тис. грн (на функціонування Харківського науково-методичного центру охорони культурної спадщини, обласного організаційно-методичного центру культури і мистецтва, Харківського організаційно-методичного центру туризму, обласного організаційно-методичного театрально-концертного центру;

- інших заходів в галузі культури і мистецтва – 970,0 тис. грн на підготовку та проведення культурно-мистецьких заходів.

Видатки на фізичну культуру і спорт (КТПКВ 5000) проведені в сумі 231 540,6 тис.грн на реалізацію бюджетних програм, а саме на:

- проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту – 35 273,1 тис.грн;

- проведення  навчально-тренувальних зборів і змагань з неолімпійських видів спорту - 33 403,9 тис.грн;

- утримання центрів фізичної культури і спорту осіб з інвалідністю і реабілітаційних шкіл – 15 154,7 тис.грн, в тому числі на забезпечення діяльності Харківського регіонального центру з фізичної культури і спорту осіб з інвалідністю «Інваспорт» та дитячо-юнацької спортивної школи осіб з інвалідністю;

- проведення навчально-тренувальних зборів і змагань та заходів зі спорту осіб з інвалідністю – 98,8 тис.грн;

- утримання та навчально-тренувальну роботу комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл – 35 401,1 тис.грн на забезпечення діяльності 8  дитячо-юнацьких  спортивних  шкіл;

- фінансову підтримку дитячо-юнацьких спортивних шкіл фізкультурно-спортивних товариств – 39 526,8 тис.грн для надання фінансової підтримки 9 дитячо-юнацьким спортивним школам фізкультурно-спортивних товариств;

- забезпечення підготовки спортсменів школами вищої спортивної майстерності – 32 717,5 тис.грн на забезпечення діяльності 2 шкіл вищої спортивної майстерності;

- фінансову підтримку спортивних споруд, які належать громадським об’єднанням фізкультурно-спортивної спрямованості – 6 413,2 тис.грн для надання фінансової підтримки Харківської ОО ФСТ «Динамо»;

- виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту "Активні парки - локації здорової України" - 1 373,2 тис.грн для оплати послуг координаторів проєкту; 

- фінансову підтримку на утримання місцевих осередків (рад) всеукраїнських об’єднань фізкультурно-спортивної спрямованості – 2 268,7 тис.грн для надання фінансової підтримки діяльності фізкультурно-спортивних товариств Динамо «України», «Спартак», «Україна»;

- забезпечення діяльності місцевих центрів фізичного здоров’я населення «Спорт для всіх» та проведення фізкультурно-масових заходів серед населення регіону – 4 403,4 тис.грн для діяльності Комунальної установи «Харківський обласний центр фізичного здоров’я населення «Спорт для всіх»;

- підтримку спорту вищих досягнень та організацій, які здійснюють фізкультурно-спортивну діяльність в регіоні – 25 506,2 тис.грн, з них: на фінансову підтримку 12 команд майстрів та федерацій – 7 863,7 тис.грн, забезпечення діяльності комунального закладу «Український східний центр олімпійської підготовки із зимових видів спорту» - 5 852,0 тис.грн, стипендії та винагороди переможцям спортивних ігор – 11 790,5 тис.грн.

Обсяг резервного фонду обласного бюджету затверджений на рік з урахуванням змін склав 35 000,0 тис.грн. Кошти резервного фонду не використовувались.

У 2023 році з обласного бюджету були виділені кошти на фінансування 22 регіональних програм. Інформація щодо видатків обласного бюджету на фінансування окремих програм за 2023 рік наведена у додатку 2.

По загальному фонду обласного бюджету в рамках виконання обласних програм проведені видатки на загальну суму 1 274 189,2 тис.грн, у тому числі на виконання заходів:

Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2023 рік використано кошти в сумі 108 795,4 тис.грн, з них по:

- Харківській обласній раді (КТПКВ 7370) – 95 253,7 тис.грн, з них: для надання фінансової підтримки ОК ВЕП «Держпром» - 93 694,8 тис.грн; надання фінансової підтримки ОБЛАСНОМУ КОМУНАЛЬНОМУ ПІДПРИЄМСТВУ ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСНОЇ РАДИ "ЗНАХІДКА" – 1 558,9 тис.грн;

- Харківській обласній державній адміністрації (КТПКВ 7370) – 83,3 тис.грн на придбання комп’ютерної та офісної техніки;

- Департаменту містобудування та архітектури Харківської обласної державної адміністрації (КТПКВ 7370) – 6 321,6 тис.грн, з них: на послуги по технічному обстеженню проектів стосовно відновлення та модернізації об’єктів, що постраждали внаслідок збройної агресії рф - 5 826,8 тис.грн; надання фінансової підтримки КОМУНАЛЬНОМУ ПІДПРИЄМСТВУ "ХАРКІВСЬКИЙ ОБЛАСНИЙ ФОНД ПІДТРИМКИ ІНВІДУАЛЬНОГО ЖИТЛОВОГО БУДІВНИЦТВА НА СЕЛІ" – 494,8 тис.грн;

- Департаменту агропромислового розвитку Харківської обласної державної адміністрації (КТПКВ 7140, 7370) – 2 657,6 тис.грн, з них: на відшкодування витрат підприємствам Харківської області за використану електроенергію для забезпечення спеціальних умов зберігання продуктів харчування та закупівлю матеріалів для пакування продуктів харчування - 2 607,6 тис.грн; надання фінансової підтримки КОМУНАЛЬНОМУ ПІДПРИЄМСТВУ "ХАРКІВСЬКИЙ ОБЛАСНИЙ ФОНД ПІДТРИМКИ ІНВІДУАЛЬНОГО ЖИТЛОВОГО БУДІВНИЦТВА НА СЕЛІ" – 50,0 тис.грн;

- Департаменту економіки і міжнародних відносин Харківської обласної державної адміністрації (КТПКВ 7610, 7370, 9770) – 2 979,2 тис.грн, з них: надання фінансової підтримки ХАРКІВСЬКОМУ РЕГІОНАЛЬНОМУ ФОНДУ ПІДТРИМКИ ПІДПРИЄМНИЦТВА» - 731,2 тис.грн; забезпечення отримання послуг, пов’язаних  із проведенням стратегічної екологічної оцінки проєктів документів державного планування – 48,0 тис.грн; спрямовано у вигляді іншої субвенції бюджету Лозівського району - 2 200,0 тис.грн;

- Департаменту оборонної, мобілізаційної роботи та взаємодії з правоохоронними органами Харківської обласної державної адміністрації у вигляді субвенції державному бюджету (КТПКВ 9800) – 1 500,0 тис.грн Харківському обласному територіальному центру комплектування та соціальної підтримки на виконання заходів по допризовній підготовці та призову громадян України на строкову військову службу в Харківській області.

Комплексної програми «Розвиток місцевого самоврядування в Харківській області на 2022-2024 роки» використано кошти в сумі  26 604,6 тис.грн, з них по:

- Харківській обласній раді (КТПКВ 7370, 7680) – 3 672,8 тис.грн, у т.ч. на:

розробку та забезпечення систематизації електронних, інформаційної та нормативно-правової баз обласної ради – 208,6 тис.грн; забезпечення участі у проведенні загальнодержавних, професійних свят, а також відзначення в області пам'ятних та ювілейних дат – 548,6 тис.грн; інформаційне забезпечення діяльності обласної ради – 526,0 тис.грн; забезпечення організації візитів та прийомів керівників держави, іноземних делегацій, делегацій із інших областей України, представницькі видатки – 44,1 тис.грн; участь в обласних, міжрегіональних, міжнародних заходах, форумах, конгресах та інших заходах на території Харківської області, України та інших держав – 75,6 тис.грн; організація та проведення заходів обласної ради (пленарних засідань, засідань постійних комісій, засідань конкурсних комітетів, нарад, семінарів тощо) та інші заходи -  56,2 тис.грн; членські внески – 2 213,7 тис.грн.

- Департаменту соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації (КТПКВ 7370) – 11 018,7 тис.грн для здійснення виплат громадянам, які мають звання «Почесний громадянин Харківської області».

Крім того, у вигляді іншої субвенції  місцевим бюджетам області (КТПКВ 9770) спрямовано – 11 913,1 тис.грн, з них: на співфінансування проєктів - переможців обласного конкурсу проєктів місцевого та регіонального розвитку «Разом в майбутнє» - 8 721,5 тис.грн; співфінансування мініпроєктів - переможців обласного конкурсу мініпроєктів "Ефективна медицина в громаді" – 3 191,6 тис.грн. 

Програми інформатизації Харківської області «Електронна Харківщина»  на 2021-2023 роки по Харківській обласній державній адміністрації (КТПКВ 7370) використано кошти в сумі 3 239,3  тис.грн, з них: для розвитку системи електронного документообігу – 360,0 тис.грн, створення і розвиток інформаційної інфраструктури – 1 205,8 тис.грн, забезпечення антивірусного захисту інформації – 920,0 тис.грн, забезпечення функціонування обласних інформаційно-телекомунікаційних систем – 636,6 тис.грн, впровадження інформаційно-аналітичної системи прийняття управлінських рішень – 116,9 тис.грн.

Програми сприяння розвитку громадянського суспільства на 2021-2026 по Харківській обласній державній адміністрації (КТПКВ 7370) використано кошти в сумі 984,6 тис.грн  на опитування та аналіз впливу російських інформаційно-психологічних операцій на формування громадської думки серед населення міста Харкова, організація і проведення семінару «Прозорість і підзвітність», проведення обласного форуму волонтерів.

Обласної програми розвитку освіти «Новий освітній простір Харківщини» на 2019 - 2023 роки використано кошти в сумі 736,9 тис.грн, у тому числі  по:

- Харківській обласній державній адміністрації (КТПКВ 1120) – 616,3 тис.грн для забезпечення підвищення кваліфікації державних службовців та посадових осіб місцевого самоврядування;

- Департаменту науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації (КТПКВ 1120) – 120,6 тис грн на проведення обласного конкурсу «Учитель року».

Комплексної обласної програми «Здоров'я Слобожанщини» на 2023-2025 роки по Департаменту охорони здоров'я Харківської обласної державної адміністрації використано 340 758,2 тис.грн на забезпечення функціонування закладів охорони здоров'я та надання високоспеціалізованої медичної допомоги населенню області – 340 258,2 тис.грн, на реалізацію заходів з придбання, отримання, зберігання, списання (утилізації) лікарських засобів та виробів медичного призначення – 500,0 тис.грн.

Комплексної Програми соціального захисту населення Харківської області на 2021-2025 роки по Департаменту соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації використано кошти в сумі 72 324,1 тис. грн, з них:

- адресна допомога населенню -  61 912,1 тис. грн (КТПКВ 3242), з яких:

мешканцям одноразову адресну грошову допомогу Харківської області, які опинилися в скрутній життєвій ситуації (за зверненням) – 48 212,7  тис. грн;

цільову адресну матеріальну допомогу до річниці Чорнобильської трагедії особам, на яких розповсюджується дія Закону України "Про статус і соціальний захист громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи", а саме: особам з інвалідністю 1 групи, дітям-сиротам, дітям з інвалідністю, вдовам (вдівцям) – 1 063,4 тис. грн;

виплату вдовам військовослужбовців, які загинули під час масових акцій громадського протесту у місті Києві, що відбулися у період з 21 листопада 2013 року по 21 лютого 2014 року, щомісячної допомоги на утримання дітей -  136,0 тис. грн;

одноразову матеріальну допомогу до Дня пам'яті захисників України, які загинули в боротьбі за незалежність, суверенітет і територіальну цілісність України, членам сімей загиблих (померлих) осіб, які безпосередньо брали участь в антитерористичній операції чи здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, із відсічі та стримування збройної агресії рф в Донецькій та Луганській областях у районах її проведення, статус яким встановлено відповідно до пункту 1 статті 10 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту» - 12 500,0 тис. грн;

- субвенції місцевим бюджетам області (КТПКВ 9770) – 10 412,0 тис. грн, з них на:

проведення санаторно-курортного лікування осіб з інвалідністю загального захворювання, осіб з інвалідністю з дитинства, ветеранів війни та осіб, на яких поширюється дія Закону України "Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту" та "Про жертви нацистських переслідувань", постраждалих учасників Революції Гідності у санаторно-курортних закладах Харківської області - 8 792,2 тис. грн;

проведення відпочинку у санаторно-курортних закладах Харківської області осіб, які безпосередньо брали участь в антитерористичній операції чи здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, із відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації в Донецькій та Луганській областях у районах її проведення, членів їх сімей та членів сімей загиблих учасників бойових дій – 95,9 тис. грн;

проведення санаторно-курортного лікування громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, віднесених до категорії 1 – 1 008,9 тис. грн;

проведення санаторно-курортного лікування постраждалих громадян, віднесених до категорії 2, та потерпілих дітей (крім дітей з інвалідністю, інвалідність яких пов’язана з Чорнобильською катастрофою) - 515,0 тис. грн.

Програми розвитку культури, туризму та охорони нерухомої культурної спадщини Харківської області на 2019-2023 роки по Департаменту культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації використано кошти в сумі 106 922,0 тис. грн, у т.ч. на:

- фінансову підтримку 5-ти театрів (КТПКВ 4010) – 65 573,1 тис. грн (оплата праці, поточне утримання);

- фінансову підтримку видовищних організацій (КТПКВ 4020); – 40 153,7 тис. грн (оплата праці, поточне утримання);

- формування страхового фонду документації музейних закладів (КТПКВ 4040) – 100,0 тис. грн;

 - інвентаризація об’єктів культурної спадщини, виготовлення та встановлення охоронних дошок, охоронних знаків (КТПКВ 4081) – 125,2 тис. грн;

- підготовку та проведення культурно-мистецьких заходів (КТПКВ 4082) – 970,0 тис. грн.

Соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2019-2023 роки по Управлінню у справах молоді та спорту Харківської обласної державної адміністрації використано кошти в сумі 71 257,9 тис.грн, у т.ч. на:

- здійснення заходів та реалізацію проектів на виконання Державної цільової соціальної програми «Молодь України» (КТПКВ 3131) – 3 395,0 тис.грн;

- надання фінансової підтримки дитячо-юнацьким спортивним школам фізкультурно-спортивних товариств (КТПКВ 5032) – 39 526,8 тис.грн;

- фінансову підтримку спортивних споруд, які належать громадським об’єднанням фізкультурно-спортивної спрямованості (КТПКВ 5042) – 6 413,2 тис.грн;

- фінансову підтримку на утримання місцевих осередків (рад) всеукраїнських об’єднань фізкультурно-спортивної спрямованості (КТПКВ 5053) – 2 268,7 тис.грн;

- надання фінансової підтримки місцевим осередкам Всеукраїнських федерацій, організаціям, асоціаціям, командам майстрів, тощо (КТПВК 5062) – 7 863,7 тис.грн;

- виплату стипендій, премій, винагород спортсменам та тренерам (КТПКВ 5062) – 11 790,5 тис.грн.

Регіональної Програми національно-патріотичного виховання молоді на 2019-2023 роки по Управлінню у справах молоді та спорту Харківської обласної державної адміністрації (КТПКВ 3131) використано кошти в сумі 2 786,1 тис.грн на проведення семінарів-тренінгів, форумів, пленерів з формування громадянської позиції і національно-патріотичного виховання молоді.

Регіональної цільової Програми розвитку цивільного захисту на 2021-2023 роки по Департаменту цивільного захисту Харківської обласної державної адміністрації використано кошти в сумі  8 051,2 тис.грн, з них:

- на заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха (КТПКВ 8110) – 1 500,0 тис.грн (придбання паливно-мастильних матеріалів);

- на утримання ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСНОЇ КОМУНАЛЬНОЇ АВАРІЙНО-РЯТУВАЛЬНОЇ ВОДОЛАЗНОЇ СЛУЖБИ (КТПКВ 8120) – 2 884,1 тис.грн;

- у вигляді субвенції державному бюджету (КТПКВ 9800) – 3 667,2 тис.грн, з них: на придбання паливно-мастильних матеріалів для підрозділів спеціалізованої протипожежної служби цивільного захисту області з метою оперативного реагування на надзвичайні ситуації,  небезпечні події та ліквідації їхніх наслідків (Головне управління Державної служби України з надзвичайних ситуацій в Харківській області) – 2 936,7 тис.грн; на експлуатаційно-технічне обслуговування територіальної автоматизованої системи централізованого оповіщення населення – 463,0 тис.грн; на забезпечення використання каналів електричного зв’язку та ліній безпосереднього зв’язку – 267,5 тис.грн.

Програми сприяння ефективності використання та збереження майна спільної власності територіальних громад сіл, селищ, міст Харківської області на 2022-2024 роки по Харківській обласній раді (КТПКВ 7370) використано кошти в сумі 5,1 тис.грн на виконання судових рішень.

Програми розвитку інформаційного простору Харківської області на 2021-2025 роки по Харківській обласній державній адміністрації використано кошти в сумі 12 241,2 тис. грн, з них на фінансову підтримку КП «Регіональний інформаційний центр» (КТПКВ 8410) – 4 534,3 тис. грн; для виготовлення, розміщення та сприяння розповсюдженню інформаційних, фото, відео та графічних матеріалів про діяльність органів державної влади та органів місцевого самоврядування з актуальних питань життя регіону  (КТПКВ 8420) – 7 706,9 тис. грн.

Програми територіальної оборони Харківської області на 2022 – 2023 роки використано кошти в сумі 370 368,5 тис.грн, з них по:

Департаменту житлово-комунального господарства та паливно-енергетичного комплексу Харківської обласної державної адміністрації (КТПКВ 8240) – 361 518,5 тис. грн на придбання матеріально-технічних засобів, конструкцій, обладнання, лікарських допоміжних засобів, медичних виробів, продуктів харчування та іншої продукції (товарів), з них: за рахунок субвенцій з місцевих бюджетів області – 129 310,8 тис. грн;

Департаменту оборонної, мобілізаційної роботи та взаємодії з правоохоронними органами Харківської обласної державної адміністрації у вигляді субвенції державному бюджету (КТПКВ 9800) використано 8 850,0 тис.грн (Харківському обласному територіальному центру комплектування та соціальної підтримки на забезпечення потреб підрозділів ТрО: придбання обладнання, засобів зв’язку, техніки спеціального призначення, засобів захисту та обмундирування, тощо).

Регіональної програми відновлення, розвитку та підтримки систем життєзабезпечення Харківської області на період дії воєнного стану в Україні по Департаменту житлово-комунального господарства та паливно-енергетичного комплексу Харківської обласної державної адміністрації використано кошти в сумі 8 657,8 тис.грн, з них:

на придбання матеріально-технічних засобів, конструкцій, устаткування, обладнання, установок з метою підготовки об’єктів до опалювального сезону та реалізації заходів з енергозбереження, усунення аварійних ситуацій на об’єктах критичної інфраструктури та систем життєзабезпечення, забезпечення побутових умов та обороноздатності Харківської області (КТПКВ 6090) - 5 426,8 тис.грн;

у вигляді іншої субвенції місцевим бюджетам області (КТПКВ 9770)  -  3 231,0 тис.грн (придбання будівельних матеріалів для першочергових аварійно-ремонтних робіт на об’єктах, які пошкоджені внаслідок бойових дій).

Комплексної регіональної Програми забезпечення публічної безпеки і порядку та протидії злочинності на території Харківської області на 2020 - 2023 роки по Департаменту оборонної, мобілізаційної роботи та взаємодії з правоохоронними органами Харківської обласної державної адміністрації у вигляді субвенції державному бюджету (КТПКВ 9800) використано 6 871,2 тис.грн на відновлення та ремонт пошкоджених внаслідок військової агресії рф будівель Державної установи «Покровська виправна колонія (№ 17)», Територіального управління Державного бюро розслідувань; Харківського національного університету внутрішніх справ.

Регіональної Програми протидії терористичній діяльності на території Харківської області на 2021 - 2023 роки по Департаменту оборонної, мобілізаційної роботи та взаємодії з правоохоронними органами Харківської обласної державної адміністрації у вигляді субвенції державному бюджету (КТПКВ 9800) використано 9 049,8 тис.грн на придбання, встановлення та введення в експлуатацію спеціалізованого  обладнання, засобів техніки для Управління Служби безпеки України в Харківській області.

Програми розвитку архівної справи в Харківській області на 2022- 2026 роки у вигляді субвенції державному бюджету (КТПКВ 9800) - Державному архіву Харківської області використано кошти в сумі 1000,0 тис.грн на охорону приміщення.

Програми підтримки реалізації державної політики органами виконавчої влади у Харківській області на 2022 - 2024 роки у вигляді субвенції державному бюджету (КТПКВ 9800) - Харківській обласній державній адміністрації,  використано кошти в сумі 113 055,3 тис.грн на забезпечення матеріальної підтримки працівників обласної державної адміністрації з метою забезпечення їх оптимальної, ефективної роботи та взаємодії з органами місцевого самоврядування, виконання повноважень в умовах воєнного стану.

Програми підтримки та розвитку сімейних форм виховання в Харківській області на 2023 - 2027 роки по Департаменту соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації (КТПКВ 3111) використано кошти в сумі  480,0 тис.грн на виплату одноразової адресної допомоги при утворенні прийомної сім’ї, дитячого будинку сімейного типу, сім’ї патронатного вихователя.

Програми  розвитку дорожнього господарства Харківської області на 2021-2025 роки по Департаменту капітального будівництва Харківської обласної державної адміністрації (КТПКВ 7461) використано кошти в сумі  10 000,0 тис.грн на експлуатаційне утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення.

Видатки спеціального фонду обласного бюджету на 2023 рік з урахуванням змін, внесених протягом року, склали 4 287 508,8 тис.грн, з яких використано 3 262 409,2 тис.грн або 76,1%.

За рахунок власних надходжень бюджетних установ видатки склали 258 161,5 тис.грн або 85,9% до кошторисних призначень на рік (300 674,7 тис.грн). Планові показники відображені з урахуванням змін до кошторисів, що вносились головними розпорядниками коштів  протягом року, відповідно до п. 49 постанови Кабінету Міністрів України від 28.02.2002 № 228 (зі змінами).

За рахунок коштів бюджету розвитку, отриманих у вигляді передачі із загального фонду обласного бюджету та субвенцій з місцевих бюджетів області проведені капітальні видатки на загальну суму  942 812,4 тис.грн.

По основних галузях використання коштів бюджету розвитку характеризується такими показниками:

По державному управлінню (КТПКВ 0100) (Харківська обласна рада) капітальні видатки проведені в сумі 1 089,7 тис.грн на придбання комп’ютерної та офісної техніки.

За бюджетними програмами у сфері освіти (КТПКВ 1000) проведено капітальні видатки в сумі 65 291,3 тис. грн, з них на:

- придбання обладнання довгострокового користування – 35 856,0 тис. грн для придбання шкільних автобусів (за рахунок субвенції з державного бюджету на придбання шкільних автобусів – 31 062,0 тис. грн, за рахунок співфінансування з бюджетів територіальних громад – 4 794,0 тис. грн);

- проведення ремонтних робіт у приміщеннях закладів освіти – 29 435,3 тис. грн на виконання заходів Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2023 рік,

За бюджетними програмами у сфері охорони здоров’я (КТПКВ 2000) капітальні видатки проведені в сумі 27 000,0 тис.грн на виконання заходів Комплексної обласної програми «Здоров’я Слобожанщини» на 2023-2025 роки» (на придбання спеціалізованого медичного обладнання).

За бюджетними програмами у сфері соціального захисту населення (КТПКВ 3000) капітальні видатки проведені в сумі – 14 912,4 тис.грн, з них

на виконання заходів Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2023 рік -7922,6 тис.грн (виготовлення проєктно-кошторисної документації на капітальний ремонт будівлі установи);

на виконання заходів Регіональної Програми реформування системи інституційного догляду і виховання дітей у Харківській області на 2018 – 2026 роки – 6 989,8тис.грн (придбання планшетних комп’ютерів для дітей сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування).

За бюджетними програмами у сфері культури (КТПКВ 4000) проведені капітальні видатки в сумі 630,2 тис.грн на виконання заходів Програми розвитку культури, туризму та охорони нерухомої культурної спадщини Харківської області на 2019-2023 роки (придбання сценічних костюмів, звукового обладнання – 301,8 тис. грн; поповнення бібліотечних фондів – 328,4 тис.грн.).

За бюджетними програмами з фізичної культури і спорту (КТПКВ 5000) капітальні видатки проведені в сумі 1 031,9 тис.грн, а саме:

на виконання заходів соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2019-2023 роки - 249,0 тис грн (на придбання обладнання довгострокового користування, в тому числі кейсів  для зберігання LED екранів, а також вимірювачів лактату   для комунальних закладів фізичної культури і спорту);

на виконання заходів Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2023 рік  - 782,9 тис.грн на проведення капітального ремонту комунального закладу.

За бюджетними програмами з житлово-комунального господарства (КТПКВ 6090) капітальні видатки проведені в сумі 8 985,9 тис.грн на виконання заходів на виконання заходів Регіональної програми відновлення, розвитку та підтримки систем життєзабезпечення Харківської області на період дії воєнного стану в Україні (проведення аварійно-відновлювальних робіт (капітального, поточного ремонту, реконструкції) на об’єктах критичної інфраструктури та системах життєзабезпечення на території області).

За бюджетними програмами в галузі будівництва та регіонального розвитку капітальні проведені видатки на:

будівництво об’єктів житлово-комунального господарства (КТПКВ 7310) – 7 422,4 тис.грн на виконання заходів Регіональної програми відновлення, розвитку та підтримки систем життєзабезпечення Харківської області на період дії воєнного стану в Україні (роботи по реконструкції водоводу).

будівництво  освітніх установ та закладів (КТПКВ 7321) – 28 886,2 тис.грн, з них: 19 161,8 тис.грн (на проведення капітальних ремонтів та виготовлення проектно-кошторисної документації на будівництво бомбосховищ) на виконання заходів Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2023 рік;

9 724,4 тис.грн (Аварійно-відновлювальні роботи (реконструкція) в закладах освіти області) на виконання заходів Регіональної програми відновлення, розвитку та підтримки систем життєзабезпечення Харківської області на період дії воєнного стану в Україні;

будівництво медичних установ та закладів (КПКВ 7322) – 6 133,5 тис.грн (аварійно-відновлювальні роботи (реконструкція) в медичних закладах області) на виконання заходів Регіональної програми відновлення, розвитку та підтримки систем життєзабезпечення Харківської області на період дії воєнного стану в Україні;

будівництво установ та закладів соціальної сфери (КТПКВ 7323) – 4 620,0 тис.грн на виконання заходів Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2023 рік (встановлення пожежного резервуару, будівництво свердловин);

будівництво установ та закладів культури (КТПКВ 7324) – 2 304,8 тис. грн на виконання заходів Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2023 рік (проектно-кошторисна документація на будівництво бомбосховища, реставраційні роботи);

будівництво споруд, установ та закладів фізичної культури та спорту (КТПКВ 7325) – 2 955,2 тисгрн на виконання заходів Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2023 рік (розробка проєктно-кошторисної документації на будівництво);

будівництво інших об’єктів комунальної власності (КПКВК 7330) -  987,6 тис.грн  на виконання заходів Регіональної програми відновлення, розвитку та підтримки систем життєзабезпечення Харківської області на період дії воєнного стану в Україні (аварійно-відновлювальні роботи (реконструкція) адміністративної будівлі);

реалізація інших заходів щодо соціально-економічного розвитку територій (КТПКВ 7370) – 223 678,4 тис.грн, в тому числі:

1 914,1 тис.грн на виконання заходів Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2023 рік (з них 1 465,5 тис. грн на послуги зі створення комплектів  технічного захисту інформації; 448,6  тис. грн на науково-проектні роботи з реставрації об’єкту культурної спадщини;

2 338,8 тис.грн на виконання заходів Програми інформатизації Харківської області «Електронна Харківщина» на 2021-2023 роки (на забезпечення антивірусного захисту інформації – 828,4 тис.грн, на створення резервного комунікаційного вузла конвергентної телекомунікаційної мережі області – 1 510,4 тис.грн);

70,0 тис.грн на виконання заходів Комплексної програми «Розвиток місцевого самоврядування в Харківській області на 2022-2024 роки» (на розробку та забезпечення систематизації  електронних, інформаційної та нормативно-правової баз обласної ради).

219 355,5 тис.грн, (в т.ч. за рахунок інших субвенцій з місцевих бюджетів – 52 995,5 тис.грн) на виконання заходів Регіональної програми відновлення, розвитку та підтримки систем життєзабезпечення Харківської області на період дії воєнного стану в Україні (на аварійно-відновлювальні роботи, капітальні ремонти об’єктів соціально-культурної сфери  та житлового фонду області).

На заходи та роботи з територіальної оборони (КТПКВ 8240) на виконання заходів Програми територіальної оборони Харківської області на  2022 -2023 роки використано кошти в сумі 349 723,3 тис.грн, з них:

 по Департаменту житлово-комунального господарства та паливно-енергетичного комплексу Харківської обласної державної адміністрації – 245 342,0 тис.грн, в.т.ч. (в т.ч. за рахунок інших субвенцій з місцевих бюджетів обласному бюджету – 85 972,5 тис.грн), а саме:

- на придбання матеріально-технічних засобів, конструкцій, обладнання, лікарських допоміжних засобів, медичних виробів, продуктів харчування та іншої продукції (товарів) - 40 221,3 тис.грн;

- на будівництво фортифікаційних споруд, у тому числі на надання послуг придбання будівельних матеріалів, конструкцій, виробів, обладнання, устаткування, що використовуються під час виконання будівельних робіт – 83 586,0 тис.грн;

- на придбання машин підготовки грунту з комплектом запчастин для відновлення робочого агрегату для забезпечення робіт з метою проведення гуманітарного розмінування території Харківської області – 13 971,6 тис.грн;

- на придбання наземних швидкоспоруджуваних захисних споруд цивільного захисту (у тому числі модульного типу) для територіальних громад – 107 563,2 тис.грн.

по Департаменту оборонної, мобілізаційної роботи та взаємодії з правоохоронними органами Харківської обласної державної адміністрації - 104 381,3 тис.грн (для придбання засобів захисту та обладнання, забезпечення матеріально-технічними засобами мобільних вогневих груп).

на виконання інвестиційних проєктів за рахунок субвенцій з місцевих бюджетів області (КТПКВ 9720) – 30 317,4 тис.грн, в тому числі:

945,4 тис.грн на виконання заходів Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2023 рік (на реконструкцію та монтаж кисневої станції);

29 372,0 тис.грн на виконання заходів Регіональної програми відновлення, розвитку та підтримки систем життєзабезпечення Харківської області на період дії воєнного стану в Україні (на реконструкцію котелень).

У вигляді субвенцій місцевим бюджетам області за рахунок коштів обласного бюджету (КПТВК 9770) спрямовано кошти в сумі 123 916,9 тис.грн, в тому числі:

44 942,1 тис.грн на виконання заходів Комплексної програми розвитку місцевого самоврядування в Харківській області на 2022-2024 роки, з них: на співфінансування проєктів - переможців обласного конкурсу проєктів місцевого та регіонального розвитку «Разом в майбутнє» - 29 071,7 тис.грн; співфінансування мініпроєктів - переможців обласного конкурсу мініпроєктів «Ефективна медицина в громаді»  – 15 870,4 тис.грн, 

72 000,0 тис.грн на виконання заходів Регіональної програми відновлення, розвитку та підтримки систем життєзабезпечення Харківської області на період дії воєнного стану в Україні (придбання спеціальної техніки – 60 000,0 тис.грн; капітальний ремонт (аварійно-відновлювальні роботи) на ділянці теплової мережі – 12 000,0 тис.грн;.

6 974,9 тис.грн на виконання заходів Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2023 рік (на облаштування укриттів – 2 928,9 тис.грн; придбання спецтехніки – 4 046,0 тис.грн),

У вигляді субвенції державному бюджету (КТПКВ 9800) проведені видатки в сумі 42 925,3 тис.грн на виконання заходів:

Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2023 рік – 1 900,0 тис.грн. на придбання спеціалізованих транспортних засобів для регіонального сервісного центру ГСЦ МВС в Харк.обл (філія ГСЦ МВС);

Програми територіальної оборони Харківської області на 2022 -2023 роки - 4 450,0 тис.грн на придбання обладнання, засобів зв’язку, техніки спеціального призначення та інших ресурсів;

Комплексної регіональної Програми забезпечення публічної безпеки і порядку та протидії злочинності на території Харківської області на 2020-2022 роки – 27 075,3 тис.грн на придбання спеціалізованих оперативних службових автомобілів для Департаменту патрульної поліції, структурних підрозділів Національної поліції України в Харківській області;

Регіональної Програми протидії терористичній діяльності на території Харківської області на 2021 ̶ 2023 роки – 9 500,0 тис.грн придбання та введення в експлуатацію спеціалізованого обладнання для Управління Служби безпеки України в Харківській області;

За рахунок коштів фонду охорони навколишнього природного середовища проведені видатки в сумі 19 199,2 тис.грн, в тому числі:

1 062,1 тис.грн на утилізацію відходів (КТПКВ 8312) по Департаменту захисту довкілля та природокористування Харківської обласної державної адміністрації (утилiзацiя ламп розжарювання вiдповiдно до постанови Кабiнету Міністрів Украiни вiд 10 сiчня 202З року № 25).

18 131,1 тис.грн на виконання заходів Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2023 рік (КТПКВ 9740) (придбання спеціалізованої техніки громадам області);

Видатки Дорожнього фонду Харківської області склали 1 089 631,8 тис.грн в рамках Програми розвитку дорожнього господарства Харківської області на 2021-2025 роки, в тому числі:

- за рахунок субвенції з державного бюджету на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах проведені видатки в сумі 884 611,9 тис.грн, у т.ч.: Департаментом капітального будівництва Харківської обласної державної адміністрації використано на утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури (КТПКВ 7462) – 884 211,9 тис.грн, передано у вигляді субвенції місцевим бюджетам області (КТПКВ 9540) – 400,0 тис.грн;

- за рахунок залишку коштів субвенції з державного бюджету на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах, що утворився на початок бюджетного періоду Департаментом капітального будівництва Харківської обласної державної адміністрації використано на утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури (КТПКВ 7462) – 205 019,9 тис.грн.

За рахунок субвенцій зі спеціального фонду державного бюджету:

- на реалізацію проектів (об’єктів, заходів), спрямованих на ліквідацію наслідків збройної агресії (КТПКВ 7383) – 942 744,6 тис.грн, в тому числі: 41 037,5 тис.грн на виконання заходів Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2023 рік; 901 707,1тис.грн на виконання заходів Регіональної програми відновлення, розвитку та підтримки систем життєзабезпечення Харківської області на період дії воєнного стану в Україні;

- на проектування, відновлення, будівництво, модернізацію, облаштування, ремонт об'єктів будівництва громадського призначення, соціальної сфери, культурної спадщини, житлово-комунального господарства, інших об'єктів, що мають вплив на життєдіяльність населення (КПТВК 7384) - 3 080,3 тис.грн на виконання заходів Регіональної програми відновлення, розвитку та підтримки систем життєзабезпечення Харківської області на період дії воєнного стану в Україні; у вигляді субвенцій місцевим громадам області (КПТВК 9580) - 7 671,0 тис.грн на виконання заходів Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2023 рік.

- реалізація заходів за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам  (КПТКВ 1272) – 110,5 тис.грн.

Фактично повернуто кошти від раніше наданих кредитів молодим сім’ям та одиноким молодим громадянам на будівництво/придбання житла (КТПКВ 8822) – 402,1 тис.грн, довгострокових кредитів, наданих індивідуальним забудовникам житла на селі (КТПКВ 8832) – 600,0 тис.грн.

Видатки за рахунок трансфертів з державного бюджету

В обласному бюджеті передбачені видатки за рахунок надходжень цільових субвенцій з державного бюджету та залишків на початок року, в загальній сумі 4 090 448,5 тис.грн.

Фактично проведені видатки (з урахуванням розподілених залишків коштів субвенцій на початок 2023 року) в сумі 3 192 939,8 тис.грн (додаток 1), зокрема:

- на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров’я кошти надійшли з державного бюджету та перераховані головному розпоряднику коштів - Департаменту охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації в повному обсязі в сумі 168 000,7 тис.грн, з яких використано 167 750,2 тис.грн, на оплату поточних видатків закладів у системі охорони здоров’я. Залишок невикористаних коштів повернуто до державного бюджету в загальній сумі 250,5 тис.грн у зв’язку з економією, що виникла у зв’язку із фактичним нарахуванням заробітної плати під час воєнного стану;

- освітня субвенція надійшла в сумі 561 899,6 тис. грн. Кошти в сумі 537 336,9 тис.грн перераховані головним розпорядникам, 24 562,7 тис.грн - залишено нерозподіленими для використання за цільовим призначенням на придбання навчально-методичної літератури та засобів навчання у 2024 році.

Касові видатки склали 500 111,4 тис грн, у тому числі:

- по обласних закладах освіти – 387 387,3 тис грн, з них по головних розпорядниках коштів: Департаменту науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації – 370 491,9  тис. грн, Департаменту охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації – 10 171,9 тис. грн, Департаменту культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації – 6 723,5 тис. грн;

- по закладах освіти, що розташовані в територіальних громадах області – 112 724,1 тис. грн (з них на інклюзивно-ресурсні центри та оплату простою – 48 012,6 тис. грн, на приватні школи – 36 511,5 тис грн, на оплату праці педагогічних працівників комунальних закладів загальної середньої освіти (Харківська міська ТГ) – 28 200,0 тис. грн) у вигляді субвенцій місцевим громадам області по головному розпоряднику коштів - Департаменту науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації;

- на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами надійшли з державного бюджету в повному обсязі в сумі 10 160,1 тис. грн.

Головним розпорядником коштів - Департаментом науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації кошти спрямовані у вигляді субвенції бюджетам територіальних громад в сумі 10 047,7 тис. грн, та Академії неперервної освіти в сумі 112,4 тис. грн. Касові видатки склали 7 860,5 тис грн.

Розрахунки проведені під фактично нараховані суми та взяті бюджетні зобов’язання в органах Казначейства. Економія виникла через зменшення кількості  фактично проведених корекційно-розвиткових занять порівняно з плановими переважно внаслідок  бойових дій на території області та евакуації учнів на більш безпечні території. Невикористані кошти субвенції зберігаються на рахунку обласного бюджету для здійснення відповідних витрат у 2024 році з урахуванням їх цільового призначення;

- на придбання шкільних автобусів надійшли з державного бюджету кошти в сумі 31 206,0 тис. грн, головним розпорядником коштів -Департаментом науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації використано 31 062,0 тис. грн. Економію невикористаних коштів в сумі 144,0 тис. грн повернуто в кінці року до державного бюджету;

- на облаштування безпечних умов у закладах загальної середньої освіти надійшло з державного бюджету 224 676,0 тис. грн. та перераховано головним розпорядником коштів - Департаментом науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації у вигляді субвенції бюджетам територіальних громад області, використано 168 220,4 тис. грн. Залишок невикористаних коштів в сумі 56 455,6 тис. грн повернуто до державного бюджету у зв’язку з економією, яка склалась  за результатами проведення тендерних процедур, уточнення вартості робіт виконавцями, зменшення обсягу робіт тощо;

- на створення мережі спеціалізованих служб підтримки осіб, які постраждали від домашнього насильства та/або насильства за ознакою статі надійшло з державного бюджету 8 690,3 тис. грн. Головним розпорядником коштів – Департаментом соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації кошти перераховані бюджету Красноградської міської територіальної громади. Касові видатки склали 8 550,7 тис. грн. Невикористані кошти субвенції в сумі 139,6 тис. грн повернуто до державного бюджету в зв’язку з економією коштів;

- на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки –локації здорової України» кошти надійшли з державного бюджету та використані головним розпорядником коштів – Управлінням у справах молоді та спорту Харківської обласної державної адміністрації в сумі 1 373,2 тис.грн, на оплату послуг координаторів  даного проекту.

- на виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей осіб, визначених пунктами 2-5 частини першої статті 10-1 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», для осіб з інвалідністю I-II групи, яка настала внаслідок поранення, контузії, каліцтва або захворювання, одержаних під час безпосередньої участі в антитерористичній операції, забезпеченні її проведення, здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, забезпеченні їх здійснення, у заходах, необхідних для забезпечення оборони України, захисту безпеки населення та інтересів держави у зв’язку з військовою агресією Російської Федерації проти України, визначених пунктами 11-14 частини другої статті 7 Закону України “Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту”, та які потребують поліпшення житлових умов надійшли з державного бюджету та передані головним розпорядником коштів - Департаментом соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації місцевим бюджетам області в сумі 44 742,5 тис.грн, з яких використано 44 742,0 тис.грн. Залишок невикористаних коштів внаслідок економії через придбання жилих приміщень за меншу вартість в сумі 0,5 тис.грн повернуто в кінці року до державного бюджету.

- на виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для внутрішньо переміщених осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України і брали безпосередню участь в антитерористичній операції, забезпеченні її проведення, перебуваючи безпосередньо в районах антитерористичної операції у період її проведення, у здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, забезпеченні їх здійснення, перебуваючи безпосередньо в районах та у період здійснення зазначених заходів, та визнані особами з інвалідністю внаслідок війни III групи відповідно до пунктів 11-14 частини другої статті 7 або учасниками бойових дій відповідно до пунктів 19-21 частини першої статті 6 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», та які потребують поліпшення житлових умов надійшли з державного бюджету та передані головним розпорядником коштів - Департаментом соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації місцевим бюджетам області в сумі 162 939,7 тис.грн, з яких використано 162 797,5 тис.грн. Залишок невикористаних коштів внаслідок економії через придбання жилих приміщень за меншу вартість в сумі 142,2 тис.грн повернуто в кінці року до державного бюджету.

- на виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей учасників бойових дій на території інших держав, визначених у абзаці першому пункту 1 статті 10 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», для осіб з інвалідністю I-II групи з числа учасників бойових дій на території інших держав, інвалідність яких настала внаслідок поранення, контузії, каліцтва або захворювання, пов'язаних з перебуванням у цих державах, визначених пунктом 7 частини другої статті 7 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», та які потребують поліпшення житлових умов за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшли з державного бюджету та передані головним розпорядником коштів - Департаментом соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації місцевим бюджетам області в сумі 54 574,6 тис.грн, з яких використано 54 547,1 тис.грн. Залишок невикористаних коштів внаслідок економії через придбання жилих приміщень за меншу вартість в сумі 27,5 тис.грн повернуто в кінці року до державного бюджету.

- на реалізацію проектів (об'єктів, заходів) за рахунок коштів фонду ліквідації наслідків збройної агресії  надійшло з державного бюджету 1 176 804,3 тис. грн. Касові видатки склали 942 744,6 тис.грн, у т.ч. по головному розпоряднику коштів – Департамент житлово-комунального господарства Харківської обласної державної адміністрації – 245 445,2 тис.грн, та Департамент капітального будівництва Харківської обласної державної адміністрації– 697 299,4 тис.грн. Невикористані кошти субвенції в загальній сумі 234 059,7 тис.грн повернуто до державного бюджету у зв’язку з неможливістю виконання робіт у відповідності до технології будівельного виробництва та погіршення погодних умов;

- на проектування, відновлення. будівництво, модернізацію, облаштування, ремонт об'єктів будівництва громадського призначення, соціальної сфери, культурної спадщини, житлово-комунального господарства, інших об'єктів, що мають вплив на життєдіяльність населення надійшло з державного бюджету 527 080,9 тис.грн. Касові видатки склали 10 751,3 тис.грн, в тому числі: 3 080,3 тис.грн по головному розпоряднику коштів - Департаменту капітального будівництва Харківської обласної державної адміністрації на виконання заходів Регіональної Програми підтримки системи життєзабезпечення Харківської області на період дії воєнного стану в Україні, 7 671,0 тис.грн спрямовано у вигляді субвенцій місцевим громадам області на виконання заходів Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2023 рік. Невикористані кошти субвенції залишились на рахунку обласного бюджету для проведення відповідних витрат у 2024 році.

- на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах надійшло з державного бюджету у 2023 році 889 806,0 тис.грн. Касові видатки з урахуванням спрямованих залишків на початок року склали 1 089 631,8 тис.грн, у т.ч. по головному розпоряднику коштів – Департаменту капітального будівництва Харківської обласної державної адміністрації на утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури – 1 089 231,8 тис.грн, перераховано у вигляді субвенції місцевим бюджетам області - 400,0 тис.грн. Невикористані кошти субвенції  залишились на рахунку обласного бюджету для проведення відповідних витрат у 2024 році.

За рахунок залишку коштів субвенції з державного бюджету на закупівлю опорними закладами охорони здоров'я послуг щодо проектування та встановлення кисневих станцій перераховано головним розпорядником коштів - Департаментом охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації у вигляді субвенції місцевим громадам області в сумі 3 231,1 тис.грн. Використано – 2 796,8 тис.грн. Залишок невикористаних коштів повернуто до державного бюджету враховуючи фактичні витрати при встановленні кисневої станції.

З обласного бюджету передано місцевим бюджетам області додаткову дотацію на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету в сумі 81 555,9 тис.грн, іншу дотацію за рахунок додаткової дотації з державного бюджету на компенсацію комунальним  закладам, державним закладам освіти, що передані на фінансування з місцевих бюджетів, та закладам спільної власності територіальних громад області та району, що перебувають в управлінні обласних та районних рад - 23 351,6 тис.грн.

Заборгованість з виплати заробітної плати в установах, що фінансуються з обласного бюджету Харківської області, відсутня.

Директор Департаменту

фінансів Харківської обласної

військової адміністрації                                                                         Сергій OВСЯННІКОВ