КАБІНЕТ МІНІСТРІВ УКРАЇНИ
П О С Т А Н О В А
від 31 липня 1998 р. N 1194
Київ
Про додатковий випуск облігацій
внутрішньої державної позики 1998 року
Відповідно до Закону України "Про цінні папери та фондову
біржу" ( 1201-12 ) та Закону України "Про Державний бюджет України
на 1998 рік" ( 796/97-ВР ) Кабінет Міністрів України
п о с т а н о в л я є:
1. Здійснити додатковий випуск облігацій внутрішньої
державної позики 1998 року двома окремими серіями (облігації А та
облігації Б). Термін погашення облігацій А - 12 місяців з дати
випуску, а термін погашення облігацій Б - 9 червня 1999 року.
2. Затвердити умови випуску, розміщення та погашення
додаткового випуску облігацій внутрішньої державної позики 1998
року (додаються).
3. Міністерству фінансів:
здійснити додатковий випуск облігацій згідно з умовами
випуску, розміщення та погашення додаткового випуску облігацій
внутрішньої державної позики 1998 року;
виступити від імені Кабінету Міністрів України гарантом
своєчасного погашення облігацій, що випускаються відповідно до
цієї постанови, та оплати відсоткових купонів до цих облігацій;
укласти від імені Кабінету Міністрів України відповідні угоди
з Національним банком та покупцем облігацій (інвестиційним банком
"ING BANK N.V." (Лондонське відділення) про умови придбання ним
облігацій.
4. Прийняти пропозицію Національного банку про виконання ним
передбачених постановою Кабінету Міністрів України від 31 грудня
1997 р. N 1500 ( 1500-97-п ) "Про випуск облігацій внутрішньої
державної позики 1998 року" обов'язків генерального агента з
обслуговування випуску та погашення облігацій, що випускаються
відповідно до цієї постанови.
5. Взяти до відома, що Національний банк:
безпосередньо здійснить операції щодо обміну вільно
конвертованої валюти, які проводяться у зв'язку з придбанням
облігацій нерезидентами без справляння будь-яких комісійних або
інших видів плати за обмін;
здійснить операції щодо обміну на вільно конвертовану валюту,
які проводяться у зв'язку з погашенням облігацій, сплатою основної
суми облігацій і відсоткових купонів до них та виплатами у вільно
конвертованій валюті на користь нерезидентів, які на час погашення
володітимуть такими облігаціями.
6. Міністерству фінансів передбачити у проекті Державного
бюджету України на 1999 рік витрати на погашення та обслуговування
облігацій, включаючи оплату відсоткових купонів.
Прем'єр-міністр України В.ПУСТОВОЙТЕНКО
Інд.67
ЗАТВЕРДЖЕНО
постановою Кабінету Міністрів України
від 31 липня 1998 р. N 1194
УМОВИ
випуску, розміщення та погашення додаткового випуску облігацій
внутрішньої державної позики 1998 року
1. Облігації внутрішньої державної позики 1998 року
додаткового випуску (далі - облігації) вільно обертаються і
розміщуються на території України та випускаються на пред'явника.
Сукупний обсяг випуску облігацій обох серій (облігації А та
облігації Б) визначається Мінфіном у день випуску відповідно до
статті 4 Закону України "Про Державний бюджет України на 1998 рік"
( 796/97-ВР ) у межах від 600000000 (шістсот мільйонів) до
1000000000 (одного мільярда) гривень. Обсяг випуску серій
облігацій А та облігацій Б визначається Мінфіном у день випуску.
Термін погашення облігацій А - 12 місяців з дати випуску,
облігацій Б - 9 червня 1999 року. До облігацій додаються
відсоткові купони.
2. Номінальна вартість кожної облігації становить 10000
(десять тисяч) гривень.
3. У разі стягнення при погашенні облігацій будь-яких
податків з власників облігацій, включаючи оплату відсоткових
купонів, сума сплачених податків компенсується Мінфіном під час
здійснення відповідних платежів за облігаціями згідно із
законодавством України.
4. Облігації випускаються у формі записів на відповідних
рахунках у системі електронного обігу цінних паперів. Загальний
випуск облігацій оформляється іменним глобальним сертифікатом на
відповідний рахунок. Глобальний сертифікат зберігається у
Національному банку. Право власності на облігації фіксується у
вигляді записів на депозитарних рахунках, які відкриваються і
обслуговуються Національним банком, та переходить з моменту
внесення відповідного запису на цих рахунках, що засвідчується
виписками з них.
5. Оплата облігацій нерезидентами здійснюється у
безготівковій формі у гривнях, отриманих внаслідок обміну вільно
конвертованої валюти згідно із законодавством України за курсом
обміну (ОК(випуск). Такий обмін здійснюється безпосередньо
Національним банком без справляння комісійної або іншої плати за
обмін.
Виплата основної суми облігацій при їх погашенні на користь
іноземних власників облігацій здійснюється у вільно конвертованій
валюті, отриманій внаслідок обміну надходжень від облігацій у
гривнях. Такий обмін здійснюється безпосередньо Національним
банком за обмінним курсом (ОК(погаш.) без справляння комісійної
або іншої плати за обмін і вільним від будь-яких обмежень.
Оплата відсоткових купонів облігацій у відповідний час на
користь іноземних власників облігацій здійснюється у вільно
конвертованій валюті, отриманій внаслідок обміну надходжень від
облігацій у гривнях, причому такий обмін здійснюється
безпосередньо Національним банком за обмінним курсом (ОК(кпн) без
справляння комісійної або іншої плати за обмін і вільним від
будь-яких обмежень.
6. До облігацій додаються відсоткові купони з номінальною
річною ставкою 55 відсотків, які підлягають оплаті за півріччями
(для облігацій А - 5 лютого та 5 серпня 1999 року, для облігацій Б
- 5 лютого та 9 червня 1999 року), виходячи з фактичної кількості
днів на базі 365-денного року, та спеціальні купони, які
підлягають оплаті за півріччями (для облігацій А - 5 лютого та 5
серпня 1999 року, для облігацій Б - 5 лютого та 9 червня
1999 року). Розрахунок суми оплати спеціальних купонів
здійснюється шляхом множення обсягу випуску на коефіцієнт, який
обчислюється за такими формулами:
для спеціального купона облігацій А, належного до оплати 5
лютого 1999 року, та для спеціального купона облігацій Б,
належного до оплати 5 лютого 1999 року
макс {0,АхВ} + С;
для спеціального купона облігацій А, належного до оплати 5
серпня 1999 року, та для спеціального купона облігацій Б,
належного до оплати 9 червня 1999 року
макс {0,AxBxD} + (Вх(D-1)),
де
А - ОК(кпн)/ОК(контр.) - 1;
В - 1 + 55%х дні/365;
С - 1 - ОК(кпн)/ОК(поперед.);
D - ОК(поперед.)/ОК(випуск);
дні - кількість днів починаючи з останньої попередньої дати
оплати купона або дати випуску облігацій залежно від конкретного
випадку до дати оплати відповідного наступного купона, але не
включаючи цю дату;
ОК(кпн) - середнє арифметичне курсів обміну валют (ОК)
протягом п'яти робочих днів, останній з яких передує двом робочим
дням до дати оплати відповідного поточного купона;
ОК(поперед.) - середнє арифметичне ОК протягом п'яти робочих
днів, останній з яких передує двом робочим дням до останньої
попередньої дати оплати купона або дати випуску облігацій залежно
від конкретного випадку;
ОК(випуск) - середнє арифметичне ОК протягом п'яти робочих
днів, останній з яких передує двом робочим дням до дати випуску
облігацій;
ОК(контр.) - розраховується з використанням формули:
(1 + 55%хдні/365)/(1 + 17,5%хдні/360)хОК(поперед.)
У разі настання випадків, передбачених пунктом 8 цих умов,
ОК(кпн) та ОК(погаш) визначаються як ОК на десятий робочий день
після настання таких випадків, які спричиняють дострокове
здійснення будь-яких платежів за облігаціями, а коли такий
випадок настав протягом першого купонного періоду, то у
зазначених формулах для спеціальних купонів С=0 та D=1;
ОК(погаш.) - середнє арифметичне ОК протягом п'яти робочих
днів, останній з яких передує двом робочим дням до дати погашення;
ОК - обмінний курс гривні до долара США (долара США до
гривні), який визначається як обмінний курс, зафіксований на
Українській міжбанківській валютній біржі у дні, коли на ній
проводилися відповідні операції з купівлі-продажу доларів США за
гривні (гривень за долари США). Якщо такий курс не був
зафіксований або є недоступним, курсом гривні буде вважатися
середнє арифметичне (без урахування найвищого і найнижчого курсів)
курсів з купівлі доларів США (гривень) за касовими угодами,
укладеними п'ятьма референційними банками, які мають бути вибрані
спільно Національним банком та "ING BANK N.V." (Лондонське
відділення).
7. Облігації А підлягатимуть погашенню 5 серпня, а облігації
Б - 9 червня 1999 року.
8. Облігації пред'являються для дострокового погашення
відповідно до цих умов у разі:
нездійснення будь-якого платежу за облігаціями у визначений
термін;
настання будь-якої події, яка завдає шкоди платежу або
майбутньому платежу, або частині суми погашення, купону чи
спеціального купону, які є належними до сплати за облігаціями, або
робить незаконним виконання інших положень цих умов;
прострочення будь-якої заборгованості України на сукупну
суму, еквівалентну 25000000 доларів США (або більше), або коли
така заборгованість підлягатиме достроковому погашенню чи буде
оголошена (або може бути оголошена) такою, до якої настав термін
повернення і вона підлягає сплаті до настання встановленого
терміну погашення внаслідок виникнення порушення.
Якщо будь-яка із зазначених подій не буде виправлена
щонайменше протягом десяти робочих днів з дня настання такої
події, то дата погашення облігацій переноситься на десятий робочий
день після настання такої події. Розмір коштів для оплати за
купонами і спеціальними купонами визначатиметься з використанням
дати такої події для цілей розрахунків.
9. Облігації є прямими, незабезпеченими і безумовними
зобов'язаннями емітента, на які поширюється положення pari passu в
усіх відношеннях і з усіма іншими теперішніми та майбутніми
незабезпеченими і непідпорядкованими заборгованостями, що приймає
на себе Україна (Кабінет Міністрів України) або утворює через
випуск цінних паперів.