НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
22.07.2005 N 43-512/4853-7334
Банк України
Асоціація українських банків
Київський банківський союз
Територіальні управління
Національного банку України
Щодо підвищення рівня капіталізації банків
Національний банк України постійно відслідковує ситуацію щодо
фінансового стану банків, рівня їх капіталізації та вживає
необхідні заходи щодо підвищення фінансової стійкості банків.
Банківська система України у I півріччі 2005 року
продовжувала динамічно розвиватися, банки активно кредитували
підприємства реального сектора економіки, соціальні програми.
Однак, в умовах високих темпів зростання обсягів діяльності банки
не змогли забезпечити адекватне нарощування обсягів капіталу,
внаслідок чого відновилася негативна тенденція відставання темпів
зростання капіталу від темпів зростання активів банків, підвищився
ризик диспропорцій в розвитку банківської системи. При зростанні
активів банків на 22,1%, зобов'язань - на 24,6% регулятивний
капітал збільшився лише на 15,3%. Незбалансованість темпів
зростання капіталу та обсягів активно-пасивних операцій свідчить
як про зростання ризиків у діяльності банків, загрозу зниження
фінансової стійкості банків, так і обмежених можливостей для
стабільного розвитку банків та позитивного впливу на структурні
перетворення в економіці.
Причинами відставання темпів зростання капіталу від обсягів
активних операцій для більшості банків і банківської системи в
цілому є недостатнє приділення банками уваги проблемі нарощування
капіталу адекватно ризикам та обсягам діяльності, а також
погіршення структури активів внаслідок збільшення частки
високоризикових операцій.
При значно нижчих темпах зростання капіталу мало місце й
недостатньо якісне його зростання, про що свідчить намагання
багатьох банків збільшити регулятивний капітал не за рахунок його
стабільної частини, насамперед, статутного капіталу, а шляхом
переоцінки основних засобів, субординованого боргу,
нерозподіленого прибутку минулих років, що негативно впливає на
якість капіталу і знижує ефективність виконання ним захисної
функції.
Незважаючи на те, що згідно з чинним законодавством України
власники банку мають один раз на рік розподіляти прибуток, на
сьогодні нерозподілений прибуток минулих років складає близько 10%
регулятивного капіталу. У разі прийняття власниками банків рішення
про спрямування цього прибутку на виплату дивідендів, банки можуть
втратити значну частину капіталу.
Загрозливого характеру набувають і значні відрахування від
регулятивного капіталу, які продовжують зростати випереджаючими
темпами порівняно з регулятивним капіталом. Банки втрачають значну
частину капіталу у зв'язку зі зменшенням капіталу на суму
нарахованих, але не сплачених доходів, що є свідченням відсутності
в багатьох із них ефективних систем управління активами і пасивами
та зваженої процентної політики.
Внаслідок відставання темпів зростання капіталу від активів в
банках намітилася негативна тенденція зниження нормативів
достатності капіталу, що свідчить про зростання ризиків у
діяльності банків.
Про недостатній обсяг капіталу багатьох банків свідчить і те,
що на сьогодні для кожного четвертого банку існує проблема
кількісного нарощування капіталу відповідно до вимог постанови
Правління НБУ від 29.03.2005 N 91 ( v0091500-05 ).
Отже, недостатній рівень капіталізації на сьогодні виступає
стримуючим чинником подальшого стабільного розвитку та ефективного
функціонування банків, а також залишається недостатнім для
активної участі банків у забезпеченні структурної перебудови
економіки.
З метою недопущення зниження рівня капіталізації та
фінансової стійкості банків, а також підвищення їх
конкурентоспроможності на внутрішньому та зовнішньому міжнародних
ринках, банкам необхідно:
- забезпечити пропорційне зростання регулятивного капіталу та
його складових обсягам активно-пасивних операцій з врахуванням
вимог постанови правління НБУ від 29.03.2004 N 91 ( v0091500-05 );
- активно залучати нових акціонерів, включаючи іноземних
інвесторів, з метою нарощування статутного капіталу банків;
- розробити план заходів щодо підвищення рівня капіталізації,
якщо значення нормативу адекватності регулятивного капіталу
наближається до граничного значення;
- підвищити ефективність управління активами і пасивами з
метою недопущення необґрунтованого збільшення відрахувань від
регулятивного капіталу, зокрема, пов'язаними з нарахованими, але
несплаченими доходами;
- розглянути на найближчих зборах акціонерів (учасників)
питання про спрямування нерозподілених прибутків минулих років на
формування загальних резервів або на виплату дивідендів з
подальшою їх капіталізацією;
- більш активно застосовувати процедуру реорганізації банків
шляхом приєднання або злиття, а також реструктуризації банків
шляхом закриття (продажу) збиткових філій (безбалансових
відділень);
Заступник Голови
Національного банку України В.Л.Кротюк