ДЕРЖАВНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ
Р І Ш Е Н Н Я
17.07.2003 N 322
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
13 серпня 2003 р.
за N 706/8027
Про затвердження Положення про порядок
випуску облігацій підприємств
( Із змінами, внесеними згідно з Рішеннями
Держкомісціннихпаперів
N 542 ( z1676-04 ) від 08.12.2004 - скасовано на підставі
Рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового
ринку N 501 ( vr501312-05 ) від 07.09.2005 )
( Із змінами, внесеними згідно з Рішенням
Держкомісціннихпаперів
N 155 ( z0976-05 ) від 30.03.2005 )
Відповідно до ст. 7 Закону України "Про державне регулювання
ринку цінних паперів в Україні" ( 448/96-ВР ), з метою
удосконалення діючого порядку реєстрації випуску облігацій
підприємств Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку
В И Р І Ш И Л А:
1. Затвердити Положення про порядок випуску облігацій
підприємств (додається).
2. Вилучити розділи 5 та 6 Положення про порядок реєстрації
випуску акцій і облігацій підприємств та інформації про їх емісію
(07-01/98), затвердженого наказом Державної комісії з цінних
паперів та фондового ринку від 20 вересня 1996 р. N 210
( z0572-96 ) (у редакції рішення Державної комісії з цінних
паперів та фондового ринку від 9 лютого 2001 р. N 18
( z0449-01 ), зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 25
травня 2001 р. за N 449/5640. У зв'язку з цим розділ 7 зазначеного
Положення вважати відповідно розділом 5.
3. Виконавчому секретарю Каскевичу М.Г. забезпечити: державну
реєстрацію цього рішення в Міністерстві юстиції України;
опублікування цього рішення відповідно до чинного законодавства.
4. Рішення набуває чинності відповідно до чинного
законодавства.
5. Контроль за виконанням цього рішення покласти на
Виконавчого секретаря Каскевича М.Г.
Голова Комісії О.Мозговий
Протокол засідання Комісії
від 17.07.2003 р. N 34
ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення Державної комісії
з цінних паперів
та фондового ринку
17.07.2003 N 322
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
13 серпня 2003 р.
за N 706/8027
ПОЛОЖЕННЯ
про порядок випуску облігацій підприємств
Положення про порядок випуску облігацій підприємств (далі -
Положення) розроблено відповідно до Законів України "Про цінні
папери і фондову біржу" ( 1201-12 ), "Про підприємства в Україні"
( 887-12 ), "Про господарські товариства" ( 1576-12 ), "Про
державне регулювання ринку цінних паперів в Україні"
( 448/96-ВР ), "Про Національну депозитарну систему та особливості
електронного обігу цінних паперів в Україні" ( 710/97-ВР ), "Про
підприємництво" ( 698-12 ), "Про бухгалтерський облік та фінансову
звітність в Україні" ( 996-14 ), "Про фінансові послуги та
державне регулювання ринків фінансових послуг" ( 2664-14 ), "Про
запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів,
одержаних злочинним шляхом" ( 249-15 ) та інших
нормативно-правових актів.
Це Положення установлює порядок розміщення, обігу, погашення
облігацій підприємств, реєстрації в Державній комісії з цінних
паперів та фондового ринку (далі - реєструвальний орган) випуску
облігацій підприємств та скасування реєстрації випуску цих
облігацій.
1. Визначення термінів
1.1. У цьому Положенні терміни вживаються в такому значенні:
облігації підприємств (далі - облігації) - цінні папери, що
засвідчують внесення їх власниками грошових коштів і підтверджують
зобов'язання відшкодувати їм номінальну вартість цих облігацій у
передбачений строк з виплатою фіксованого процента (якщо інше не
передбачено умовами випуску);
власник облігацій - фізична або юридична особа, якій
облігації належать на праві власності;
відкритий продаж - розміщення облігацій між юридичними та
фізичними особами, коло яких заздалегідь визначити неможливо;
випуск облігацій - зареєстрована у встановленому порядку
сукупність облігацій одного емітента з одним державним
реєстраційним номером, що можуть мати різні умови емісії, але
надають їх власникам однакові права;
емісія облігацій (серія) - сукупність облігацій одного
емітента, що надають їх власникам однакові права та мають однакові
умови розміщення, обігу, виплати доходу та погашення;
емітент облігацій підприємств (далі - емітент) - підприємства
усіх передбачених законом форм власності, об'єднання підприємств,
створені відповідно до чинного законодавства, акціонерні та інші
товариства, що від свого імені випускають облігації і
зобов'язуються виконувати обов'язки, що випливають з умов емісії
цих облігацій;
андеррайтер - юридична особа, яка відповідно до укладеного з
емітентом договору андеррайтингу здійснює розміщення облігацій
емітента. Андеррайтером може бути виключно особа, яка у
встановленому порядку одержала ліцензію на здійснення професійної
діяльності на ринку цінних паперів - діяльності по випуску та
обігу цінних паперів (торговець цінними паперами);
андеррайтинг - купівля на первинному ринку облігацій в
емітента з наступним їх перепродажем первинним власникам
облігацій; укладання договору про гарантування повного або
часткового продажу облігацій емітента першим власникам, про повний
чи частковий їх викуп за фіксованою ціною з наступним перепродажем
або про накладання на покупця обов'язку робити все можливе, щоб
продати якомога більше цінних паперів, не беручи зобов'язання
придбати будь-які облігації, що не були продані;
закритий продаж - розміщення та обіг облігацій між
юридичними та фізичними особами, коло (перелік) яких заздалегідь
визначається емітентом у рішенні про випуск облігацій та не
перевищує 50 осіб; ( Абзац 10 пункту 1.1 розділу 1 в редакції
Рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку
N 155 ( z0976-05 ) від 30.03.2005 )
обіг облігацій - перехід права власності на облігації,
пов'язаний з укладанням та виконанням цивільно-правових угод (за
винятком тих угод, що укладаються під час розміщення облігацій),
та/або в інших випадках, передбачених чинним законодавством
(спадкування, правонаступництво, на підставі рішення суду тощо);
облігації з додатковим забезпеченням - облігації,
зобов'язання емітента за якими повністю або частково
забезпечуються страховою компанією або поручителем;
облігації з обмеженим колом обігу - облігації, первинними та
наступними власниками яких можуть бути лише особи, коло яких
заздалегідь визначено емітентом у рішенні про випуск облігацій.
Розміщення таких облігацій здійснюється шляхом закритого продажу;
облігації, що вільно обертаються - облігації, первинними та
наступними власниками яких можуть бути будь-які юридичні та
фізичні особи. Розміщення таких облігацій здійснюються шляхом
відкритого продажу;
первинний власник - особа, яка отримала безпосередньо в
емітента або андеррайтера облігації у власність;
погашення облігацій - виплата номінальної вартості облігацій
у терміни, передбачені умовами емісії облігацій;
реєстрація випуску облігацій - присвоєння випуску облігацій
реєстраційного номера у порядку, визначеному реєструвальним
органом. У разі випуску облігацій, що пропонуються для відкритого
продажу, реєстрація випуску облігацій супроводжується реєстрацією
інформації про випуск цих облігацій;
розміщення облігацій - відчуження облігацій емітентом або
андеррайтером первинним власникам облігацій шляхом укладання
цивільно-правових угод протягом терміну, визначеного в умовах
випуску облігацій як термін розміщення. Розміщення облігацій
здійснюється шляхом відкритого або закритого продажу;
службові особи емітента - особи, які на підприємствах
незалежно від форми власності наділені повноваженнями підписувати
організаційно-розпорядчі чи адміністративно-господарські
документи, пов'язані з діяльністю емітента;
фінансова звітність - бухгалтерська звітність, що містить
інформацію про фінансове становище, результати діяльності та рух
грошових коштів емітента за певний звітний період. Склад і зміст
фінансової звітності емітентів - небанківських установ
визначаються Положенням (стандартом) бухгалтерського обліку 1
"Загальні вимоги до фінансової звітності", затвердженим наказом
Міністерства фінансів України від 31.03.1999 N 87 ( z0391-99 ) (із
змінами та доповненнями), що зареєстровано в Міністерстві юстиції
України 21.06.1999 за N 391/3684. Фінансова звітність емітентів -
банківських установ складається з балансу (форма 1-КБ (місячна),
звіту про прибутки та збитки (форма 2-КБ (місячна), звіту про рух
грошових коштів, склад і зміст яких визначаються Правилами
організації фінансової та статистичної звітності банків України,
що затверджені постановою Правління Національного банку України
від 12.12.1997 N 436 ( v0436500-97 ) (із змінами та доповненнями).
2. Загальні положення
2.1. Емітент має право на випуск облігацій з моменту
реєстрації цього випуску в реєструвальному органі.
2.2. Якщо випуск облігацій здійснюється емітентом вперше,
емітент має право здійснювати випуск облігацій за умови повної
оплати статутного капіталу (у разі його наявності відповідно до
вимог чинного законодавства) на момент прийняття рішення про
випуск облігацій.
2.3. Акціонерне товариство має право випускати облігації
відповідно до чинного законодавства.
2.4. Облігації підприємств можуть випускатися іменними і на
пред'явника, процентними і безпроцентними (цільовими або
дисконтними), такими, що вільно обертаються або з обмеженим колом
обігу, звичайними та з додатковим забезпеченням.
2.5. Облігації можуть вважатися додатково забезпеченими, якщо
емітентом укладаються відповідні договори поруки чи страхування
ризиків непогашення основної суми боргу та/або виплати доходу за
облігаціями.
2.6. Облігації на пред'явника можуть пропонуватися виключно
для відкритого продажу.
2.7. Умови випуску облігацій акціонерним товариством можуть
передбачати можливість обміну облігацій на акції власного випуску,
які акціонерне товариство викупило в акціонерів відповідно до
статті 32 Закону України "Про господарські товариства"
( 1576-12 ) та які перебувають на балансі товариства.
Можливість та умови обміну облігацій на акції повинні бути
передбачені в рішенні про випуск облігацій та в інформації про їх
випуск, якщо відповідно до цього Положення реєстрація випуску
облігацій супроводжується реєстрацією інформації про їх випуск.
2.8. Проценти за облігаціями повинні виплачуватися у розмірі
та в термін, що встановлені рішенням про випуск.
2.9. Реєстрація реєструвальним органом випуску облігацій,
інформації про випуск облігацій не може розглядатися як гарантія
вартості цих облігацій.
2.10. Відповідальність за достовірність інформації, наведеної
у документах, які подаються до реєструвального органу, несуть
особи, які засвідчили ці документи своїми підписами та печатками.
Реєструвальний орган має право здійснювати вибірково перевірку
відомостей, що містяться в інформації про випуск облігацій та в
інших поданих документах, а також повноважень органів емітента.
2.11. Облігації, що пропонуються до відкритого продажу,
допускаються до розміщення не раніше ніж за 30 днів після
опублікування оголошення про випуск облігацій.
Оголошення про випуск облігацій обов'язково має містити
відомості про: найменування емітента, орган, який прийняв рішення
про випуск облігацій, дату і номер протоколу рішення про випуск,
характеристику облігацій, що випускаються (іменні, на пред'явника,
процентні, безпроцентні, що вільно обертаються, з обмеженим колом
обігу, звичайні, з додатковим забезпеченням), розмір доходу за
облігаціями, строки та порядок продажу облігацій, строки погашення
та строки виплати процентного доходу, можливість подання облігацій
для дострокового погашення (викупу), можливість обміну облігацій
на акції.
Оголошення, крім того, може містити й інші відомості щодо
випуску облігацій.
2.12. Інформація про випуск облігацій, що пропонуються до
відкритого продажу, може вважатися оголошенням про випуск
облігацій у разі, якщо ця інформація зареєстрована реєструвальним
органом згідно з вимогами цього Положення та опублікована у
встановленому порядку не менше як за 30 днів до початку розміщення
облігацій.
2.13. Реєстрація випуску облігацій та інформації про їх
випуск (у разі, якщо чинним законодавством передбачено реєстрацію
інформації) здійснюється уповноваженою особою, визначеною наказом
керівника реєструвального органу, протягом 30 календарних днів з
дати подання заяви та всіх необхідних документів до
реєструвального органу.
Датою подання заяви та всіх необхідних документів є дата їх
реєстрації в канцелярії (загальному відділі) реєструвального
органу.
2.14. До закінчення встановленого для реєстрації терміну
реєструвальний орган може вимагати надання додаткових документів,
які підтверджують дані, наведені у документах, наданих емітентом
для реєстрації випуску облігацій та інформації про їх випуск (у
разі, якщо чинним законодавством передбачено реєстрацію
інформації).
2.15. За письмовою заявою емітента термін розгляду документів
може бути продовжено, але не більше ніж на 30 календарних днів з
дати закінчення строку розгляду документів.
2.16. Емітент має право внести зміни та/або доповнення в
документи, надані до реєструвального органу для реєстрації випуску
та інформації про їх випуск (якщо чинним законодавством
передбачено реєстрацію інформації). Зміни та доповнення до
документів можуть бути надані не пізніше ніж за 10 календарних
днів до дати закінчення терміну розгляду документів.
2.17. За письмовою заявою емітента, поданою до
реєструвального органу до закінчення терміну розгляду документів,
реєструвальний орган може повернути всі документи, подані для
реєстрації, на доопрацювання.
2.18. Після реєстрації випуску облігацій емітенту видається
свідоцтво про реєстрацію випуску облігацій встановленого зразка
(додаток 1), яке є підставою для друкування бланків сертифікатів
облігацій, якщо облігації випускаються у документарній формі. Якщо
облігації випускаються у бездокументарній формі, то свідоцтво є
підставою для оформлення глобального сертифіката.
Якщо випуск облігацій здійснюється різними серіями, на кожну
серію цього випуску облігацій емітенту видається окреме свідоцтво
про реєстрацію випуску.
2.19. Відмова в реєстрації випуску облігацій та інформації
про їх випуск (якщо чинним законодавством передбачено реєстрацію
інформації) складається у разі виявлення:
а) невідповідності поданих документів вимогам чинного
законодавства, у тому числі вимогам, установленим реєструвальним
органом;
б) порушення встановленої законами послідовності дій емітента
при здійсненні випуску облігацій;
в) порушень порядку прийняття рішення про випуск облігацій
органом управління емітента, уповноваженим приймати рішення про
випуск облігацій;
г) неподання або неопублікування у встановленому порядку
регулярної інформації (звітності), а також особливої інформації
емітента цінних паперів у випадках, передбачених чинним
законодавством;
ґ) подання емітентом недостовірної інформації в документах,
які подані до реєструвального органу для реєстрації випуску
облігацій та інформації про їх випуск (якщо чинним законодавством
передбачено реєстрацію інформації);
д) відсутності будь-якого з документів, визначених цим
Положенням.
2.20. У разі відмови в реєстрації випуску облігацій та
інформації про їх випуск (якщо чинним законодавством передбачено
реєстрацію інформації) реєструвальний орган направляє емітенту
розпорядження про відмову в реєстрації випуску облігацій та
інформації про їх випуск (якщо чинним законодавством передбачено
реєстрацію інформації), яке має містити обгрунтовані підстави
відмови.
2.21. У разі відмови в реєстрації випуску облігацій та
інформації про їх випуск (якщо чинним законодавством передбачено
реєстрацію інформації) усі подані документи залишаються в
реєструвальному органі.
3. Послідовність дій емітента при здійсненні
випуску облігацій
3.1. Процедура здійснення випуску облігацій, що пропонуються
для відкритого продажу, включає таку послідовність дій:
а) прийняття та оформлення уповноваженим органом емітента
рішення про випуск облігацій та затвердження інформації про випуск
облігацій;
б) опублікування оголошення про випуск облігацій у
відповідності до вимог чинного законодавства;
в) реєстрація в реєструвальному органі випуску облігацій та
інформації про випуск облігацій;
г) опублікування зареєстрованої інформації про випуск
облігацій;
ґ) виготовлення бланків сертифікатів облігацій (у разі
випуску облігацій у документарній формі) або розміщення
глобального сертифіката (у разі випуску облігацій у
бездокументарній формі);
д) розміщення облігацій, що здійснюється в термін, який
зазначений в рішенні про випуск облігацій та інформації про їх
випуск;
е) подання до реєструвального органу звіту про результати
розміщення облігацій у строки та в порядку, що передбачені цим
Положенням;
є) погашення облігацій, що здійснюється в термін, який
зазначений в рішенні про випуск облігацій та інформації про їх
випуск;
ж) подання до реєструвального органу звіту про погашення
облігацій у строки та в порядку, що передбачені цим Положенням;
з) подання до реєструвального органу документів на скасування
реєстрації випуску облігацій. Якщо жодна облігація не була
розміщена, документи на скасування реєстрації випуску облігацій
подаються одночасно зі звітом про розміщення облігацій.
3.2. Процедура здійснення випуску облігацій, що пропонуються
для закритого продажу, включає таку послідовність дій:
а) прийняття та оформлення уповноваженим органом емітента
рішення про випуск облігацій;
б) реєстрація в реєструвальному органі випуску облігацій;
в) виготовлення бланків сертифікатів облігацій (у разі
випуску облігації у документарній формі) або розміщення
глобального сертифіката (у разі випуску облігацій у
бездокументарній формі);
г) розміщення облігацій, що здійснюється в термін, який
зазначений в рішенні про випуск облігацій;
ґ) подання до реєструвального органу звіту про результати
розміщення облігацій у строки та в порядку, що передбачені цим
Положенням;
д) погашення облігацій, що здійснюється в термін, який
зазначений в рішенні про випуск облігацій та інформації про їх
випуск;
е) подання до реєструвального органу звіту про результати
погашення облігацій у строки та в порядку, що передбачені цим
Положенням;
є) подання до реєструвального органу документів на скасування
реєстрації випуску облігацій. Якщо жодна облігація не була
розміщена, документи на скасування реєстрації випуску облігацій
подаються одночасно зі звітом про розміщення облігацій.
4. Порядок реєстрації випуску облігацій
4.1. Емітент подає до реєструвального органу для реєстрації
випуску облігацій, що пропонуються для закритого продажу, такі
документи:
а) заяву про реєстрацію випуску облігацій згідно з додатком
2;
б) рішення про випуск облігацій, що оформлено протоколом,
який має містити відомості згідно з пунктом 5.2 цього Положення;
в) копії внутрішніх документів емітента, що підтверджують
повноваження органу, який прийняв рішення про випуск облігацій;
г) меморандум про випуск облігацій, який має містити
відомості, передбачені пунктом 5.3 розділу 5, підпунктами 1, 2,
10, 12 - 21 пункту 6.1 розділу 6 цього Положення; ( Підпункт "г"
пункту 4.1 розділу 4 в редакції Рішення Державної комісії з цінних
паперів та фондового ринку N 155 ( z0976-05 ) від 30.03.2005 )
ґ) фінансову звітність за звітний період, що передував
кварталу, в якому подаються документи для реєстрації випуску
облігацій, та за звітний рік, що передував року, у якому подаються
документи для реєстрації випуску облігацій, у складі балансу та
звіту про фінансові результати (для банків - звіту про прибутки та
збитки), засвідчену підписами та печатками емітента та аудитора
(аудиторської фірми), довідку про фінансовий стан та висновок
аудитора (аудиторської фірми) за звітний рік, що передував року, у
якому подаються документи для реєстрації випуску облігацій;
д) довідку про депозитарій, з яким емітент уклав договір про
обслуговування випуску (у разі випуску облігацій у
бездокументарній формі), або про реєстратора, з яким емітент уклав
договір про ведення реєстру (у разі випуску іменних облігацій у
документарній формі). У разі, якщо ведення реєстру власників
облігацій здійснює сам емітент, він надає копію ліцензії на
здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів -
діяльності щодо ведення власного реєстру власників іменних цінних
паперів, виданої йому в установленому порядку реєструвальним
органом;
е) у разі випуску облігацій з додатковим забезпеченням -
нотаріально засвідчені копії документів, що підтверджують
відповідне додаткове забезпечення;
є) копії свідоцтв про реєстрацію попередніх випусків цінних
паперів;
ж) копію документа встановленої форми, що підтверджує
державну реєстрацію емітента, засвідчену печаткою емітента.
4.2. Меморандум про випуск облігацій подається до
реєструвального органу у 2 примірниках, кожний з яких має бути
прошитий, пронумерований та засвідчений підписом керівника та
печаткою емітента.
Меморандум про випуск облігацій засвідчується підписом
уповноваженої особи та печаткою реєструвального органу.
Після реєстрації випуску облігацій один примірник меморандуму
про випуск повертається емітенту. Емітент зобов'язаний надати
примірник меморандуму про випуск облігацій реєстратору (у разі
документарної форми випуску облігацій) або депозитарію (у разі
бездокументарної форми випуску), андеррайтеру, якщо емітент
користується послугами андеррайтера щодо розміщення даного
випуску. Емітент зобов'язаний забезпечити меморандумом про випуск
облігацій кожну особу, яка буде власником цих облігацій відповідно
до рішення емітента про випуск облігацій.
4.3. У 3-денний термін після реєстрації випуску облігацій, що
пропонуються для закритого продажу, уповноважена особа, визначена
наказом керівника реєструвального органу, направляє депозитарію (у
разі випуску облігацій у бездокументарній формі) або реєстратору
(у разі випуску облігацій у документарній формі), з якими емітент
уклав договір про обслуговування, розпорядження щодо заборони
реєстрації переходу права власності на облігації (крім випадків,
передбачених чинним законодавством) до осіб, що не визначені в
рішенні про випуск як особи, серед яких розміщуються облігації.
4.4. Якщо подані для реєстрації облігації призначені для
відкритого продажу, емітент зобов'язаний подати реєструвальному
органу для реєстрації також інформацію про випуск цих облігацій.
У цьому разі реєстрація випуску облігацій та інформації про
їх випуск здійснюється одночасно уповноваженою особою, визначеною
наказом керівника реєструвального органу.
4.5. Емітент подає до реєструвального органу для одночасної
реєстрації випуску облігацій та інформації про їх випуск такі
документи:
а) заяву про реєстрацію випуску облігацій та інформації про
їх випуск згідно з додатком 3;
б) рішення про випуск облігацій, що оформлено протоколом,
який має містити відомості згідно з пунктом 5.2 цього Положення;
в) копії внутрішніх документів емітента, що підтверджують
повноваження органу, який прийняв рішення про випуск облігацій;
г) інформацію про випуск облігацій згідно з пунктами 6.1 -
6.3 цього Положення;
ґ) копію платіжного доручення про сплату державного мита за
реєстрацію інформації про випуск цінних паперів у розмірі,
передбаченому чинним законодавством;
д) фінансову звітність за звітний період, що передував
кварталу, у якому подаються документи для реєстрації випуску
облігацій, та за останні три завершені фінансові роки, довідку про
фінансовий стан і висновок аудитора (аудиторської фірми) за
звітний рік, що передував року, у якому подаються документи для
реєстрації випуску облігацій, та за звітний період, що передував
кварталу, у якому подаються документи для реєстрації випуску
облігацій. Фінансова звітність (для акціонерних товариств - за
останні три завершені фінансові роки, для інших емітентів - за
звітний рік, що передував року, у якому подаються документи для
реєстрації випуску облігацій) та проміжна фінансова звітність за
звітний період, що передував кварталу, у якому подаються документи
для реєстрації випуску облігацій, має бути засвідчена підписами та
печатками емітента та аудитора (аудиторської фірми);
е) у разі випуску облігацій з додатковим забезпеченням -
нотаріально засвідчені копії документів, що підтверджують
відповідне додаткове забезпечення;
є) довідку про депозитарій, з яким емітент уклав договір про
обслуговування випуску (у разі випуску облігацій у
бездокументарній формі), або про реєстратора, з яким емітент уклав
договір про ведення реєстру (у разі випуску іменних облігацій у
документарній формі). У разі, якщо ведення реєстру власників
облігацій здійснює сам емітент, він надає копію ліцензії на
здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів -
діяльності щодо ведення власного реєстру власників іменних цінних
паперів, виданої йому в установленому порядку реєструвальним
органом;
ж) копії свідоцтв про реєстрацію попередніх випусків цінних
паперів;
з) копію документа встановленої форми, що підтверджує
державну реєстрацію емітента, засвідчену печаткою емітента.
( Підпункт "і" пункту 4.5 скасовано на підставі Рішення
Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 501
( vr501312-05 ) від 07.09.2005 )
і) звіт одного з уповноважених рейтингових агентств або звіт
одного з міжнародних рейтингових агентств, зокрема: Fitch Ratings
(Сполучені Штати Америки), Moody's Investors Service (Сполучені
Штати Америки), Standard and Poor's (Сполучені Штати Америки),
щодо рівня кредитного рейтингу відповідного випуску облігацій.
( Пункт 4.5 доповнено підпунктом "і" згідно з Рішенням Державної
комісії з цінних паперів та фондового ринку N 155 ( z0976-05 )
від 30.03.2005 )
4.6. Одночасна реєстрація випуску та інформації про випуск
облігацій, емітентом яких є відкрите акціонерне товариство,
здійснюється одночасно протягом 15 календарних днів з дати подання
до реєструвального органу документів за умови, що такі облігації
відповідають таким критеріям:
а) не надають їх власникам інших прав, крім права на
отримання номінальної вартості та фіксованого відсотка від
номінальної вартості у термін не пізніше одного року з дати
початку їх розміщення;
б) облігації передбачені для вільного обігу;
в) облігації випускаються у бездокументарній формі (або в
документарній формі з обов'язковим знерухомленням у депозитарії);
г) розміщення облігацій проводиться андеррайтером;
ґ) емітент облігацій уклав договір з андеррайтером, який буде
підтримувати одночасне котирування на купівлю та продаж облігацій
на ринку;
д) розміщення та обіг облігацій здійснюється через
організатора торгівлі;
е) акції емітента пройшли процедуру лістингу та перебувають в
обігу в системі організатора торгівлі.
4.7. Якщо умовами випуску облігацій, емітентом яких є
акціонерне товариство, передбачена можливість обміну облігацій на
акції, для реєстрації випуску облігацій та інформації про їх
випуск (у разі, якщо чинним законодавством передбачено реєстрацію
інформації) емітент подає до реєструвального органу документи, які
підтверджують спроможність емітента виконати зобов'язання щодо
виконання ним умов випуску облігацій.
4.8. Зареєстрована інформація про випуск облігацій
засвідчується штампом "ЗАРЕЄСТРОВАНО" або написом "ЗАРЕЄСТРОВАНО",
підписом уповноваженої особи та печаткою реєструвального органу.
Один примірник зареєстрованої інформації про випуск облігацій
після реєстрації повертається емітенту.
4.9. Емітент публікує інформацію про випуск облігацій після
реєстрації її у реєструвальному органі. Інформація публікується у
повному обсязі в органах преси Верховної Ради України чи Кабінету
Міністрів України або в офіційному виданні фондової біржі не менше
як за 10 днів до початку розміщення облігацій.
При цьому органам преси та офіційним виданням забороняється
публікувати інформацію про випуск облігацій до дати її реєстрації
реєструвальним органом.
5. Рішення про випуск облігацій
5.1. Рішення про випуск облігацій приймається органом
управління, повноваження якого підтверджуються внутрішніми
документами емітента.
5.2. Рішення про випуск облігацій оформляється протоколом, що
має містити відомості про:
1) фірмове найменування та місцезнаходження емітента
облігацій;
2) розмір статутного капіталу (у разі відсутності статутного
капіталу - відомості про вартість власного капіталу);
3) предмет та мету діяльності емітента;
4) службових осіб емітента, а для господарських товариств -
про посадових осіб його органів управління (прізвище, ім'я, по
батькові та посади, що обіймають);
5) контролюючий орган (аудиторську фірму або аудитора, який
одноособово надає аудиторські послуги);
6) дані про розміщення раніше випущених цінних паперів
(перелік і результати попередніх випусків цінних паперів із
зазначенням реквізитів свідоцтв про реєстрацію випусків цінних
паперів та органів, що видали відповідні свідоцтва);
7) мету випуску облігацій;
8) характеристику облігацій: іменні чи на пред'явника,
процентні чи безпроцентні, такі, що вільно обертаються чи з
обмеженим колом обігу, звичайні чи з додатковим забезпеченням;
9) форма випуску облігацій (документарна або
бездокументарна);
10) загальна сума випуску, кількість та номінальна вартість
облігацій;
11) порядок проведення та кількість учасників голосування;
12) порядок повідомлення про випуск облігацій;
13) порядок розміщення та оплати облігацій;
14) строки та порядок виплати доходу за облігаціями і порядок
погашення облігацій (за цільовими облігаціями - строки продажу
відповідних товарів або надання відповідних послуг).
5.3. Рішення про випуск облігацій, що пропонуються для
закритого продажу, обов'язково має містити перелік осіб, серед
яких емітент має намір розмістити облігації, із зазначенням таких
відомостей про цих осіб:
а) для юридичних осіб-резидентів: найменування,
місцезнаходження, код за ЄДРПОУ, реквізити свідоцтва про державну
реєстрацію;
б) для юридичних осіб-нерезидентів: найменування,
місцезнаходження, реквізити документа, що свідчить про реєстрацію
цієї юридичної особи в країні її місцезнаходження (свідоцтво про
державну реєстрацію, легалізований витяг з торговельного, судового
або банківського реєстру іноземної держави про реєстрацію
юридичної особи, засвідчену нотаріально у відповідності до чинного
законодавства України, тощо);
в) для фізичних осіб-резидентів: прізвище, ім'я, по батькові,
місце проживання, номер та серію паспорта або іншого документа, що
посвідчує особу, дату його видачі, найменування органу, що видав
відповідний документ;
г) для фізичних осіб-нерезидентів: прізвище, ім'я, по
батькові (за наявності), громадянство, номер та серію паспорта або
іншого документа, що посвідчує особу, дату його видачі,
найменування органу, що видав відповідний документ. ( Пункт 5.3
розділу 5 доповнено підпунктом "г" згідно з Рішенням Державної
комісії з цінних паперів та фондового ринку N 155 ( z0976-05 ) від
30.03.2005 )
5.4. Рішення про випуск облігацій може містити також інші
відомості.
5.5. Рішення про випуск облігацій має бути пронумеровано,
прошнуровано та засвідчено підписами керівника та печаткою
емітента.
6. Інформація про випуск облігацій
6.1. В інформацію про випуск облігацій повинні бути включені
такі відомості:
1) характеристика емітента, а саме:
повне та скорочене (у разі наявності) найменування;
місцезнаходження, номери телефонів, факсу, телекса,
телетайпа, електронної пошти та інших засобів зв'язку емітента (у
разі їх наявності);
дата заснування, зміни організаційно-правової форми, назви
емітента (у разі їх наявності);
перелік засновників;
структура управління емітентом (органи управління емітентом,
порядок їх формування та компетенція згідно з установчими
документами емітента);
предмет та мета діяльності;
розмір статутного капіталу (у разі відсутності статутного
капіталу - розмір власного капіталу);
чисельність штатних працівників (за станом на останнє число
кварталу, що передував кварталу, у якому подаються документи);
для акціонерних товариств - чисельність акціонерів за станом
на останнє число кварталу, що передував кварталу, у якому
подаються документи;
застереження такого змісту "Реєстрація випуску облігацій та
інформації про випуск облігацій, що проводиться Державною комісією
з цінних паперів та фондового ринку, не може розглядатися як
гарантія вартості цих облігацій";
2) дані про службових осіб емітента, а для господарських
товариств - про посадових осіб органів управління емітента, а
саме: прізвище, ім'я, по батькові, рік народження, освіта,
кваліфікація, загальний виробничий стаж, стаж роботи на даній
посаді, посада, яку особа займає на основному місці роботи, посада
на попередніх місцях роботи за останні п'ять років;
3) відомості про середню заробітну плату членів виконавчого
органу за останній квартал та завершений фінансовий рік, що
передував поданню документів;
4) перелік ліцензій (дозволів) емітента на провадження певних
видів діяльності, виданих відповідно до Закону України "Про
ліцензування певних видів господарської діяльності" ( 1775-14 ),
із зазначенням терміну закінчення їх дії;
5) відомості про участь емітента у холдингових компаніях,
концернах, асоціаціях тощо;
6) відомості про юридичних осіб, у яких емітент володіє
більше ніж 10% статутного капіталу, у тому числі про дочірні
підприємства, філії та представництва емітента;
7) опис діяльності емітента за станом на кінець звітного
періоду, що передував кварталу, у якому подаються документи для
реєстрації інформації про випуск акцій, а саме дані про:
загальні тенденції та особливості розвитку галузі, у якій
здійснює діяльність емітент, сезонний характер виробництва;
об'єм реалізації основних видів продукції, послуг або робіт,
що виробляє (здійснює) емітент;
ринки збуту, основних споживачів продукції, послуг або робіт,
що виробляє (здійснює) емітент;
основних конкурентів емітента;
обсяги та напрями інвестиційної діяльності емітента;
політику щодо досліджень та розробок;
8) можливі фактори ризику в господарській діяльності
емітента;
9) перспективи діяльності емітента на поточний та наступний
роки;
10) фінансова звітність за звітний період, що передував
кварталу, у якому подаються документи для реєстрації випуску
облігацій, та за останні три завершені фінансові роки. Банківські
установи надають в інформації відповідні дані з балансів за формою
N 11 (місячна) або 1-КБ (місячна) (відповідно до Правил
організації фінансової та статистичної звітності банків України,
що затверджені постановою Правління Національного банку України
від 12.12.1997 N 436 ( v0436500-97 ) (із змінами та доповненнями),
які є чинними на останню дату відповідного звітного періоду;
11) рівень кредитного рейтингу відповідного випуску
облігацій, дата його визначення або останнього поновлення та
найменування одного з уповноважених рейтингових агентств або
одного з міжнародних рейтингових агентств, зокрема: Fitch Ratings
(Сполучені Штати Америки), Moody's Investors Service (Сполучені
Штати Америки), Standard and Poor's (Сполучені Штати Америки);
( Пункт 6.1 розділу 6 доповнено підпунктом 11 згідно з Рішенням
Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 155
( z0976-05 ) від 30.03.2005 )
12) дані про випуск облігацій:
дата і номер рішення (протоколу) про випуск облігацій;
найменування органу, який прийняв рішення;
загальна номінальна вартість облігацій, що пропонується до
продажу;
мета використання фінансових ресурсів, залучених від продажу
облігацій (конкретні обсяги, напрями використання), джерела
погашення та виплати доходу за облігаціями;
у разі випуску облігацій з додатковим забезпеченням -
наявність та вид забезпечення;
зобов'язання емітента щодо невикористання коштів, залучених
від випуску облігацій, для покриття його збитків;
кількість облігацій за видами та категоріями (іменні або на
пред'явника, процентні або безпроцентні (цільові, дисконтні);
форма випуску облігацій (документарна або бездокументарна);
права, що надаються власникам облігацій;
для акціонерних товариств - можливість та умови обміну
облігацій на власні акції емітента у разі, якщо можливість та
умови обміну облігацій на акції передбачені в рішенні про випуск
облігацій;
номінальна вартість облігацій;
серії та порядкові номери облігацій, якщо облігації
випускаються різними серіями;
рівень кредитного рейтингу відповідного випуску облігацій,
дата його визначення або останнього поновлення та найменування
уповноваженого рейтингового агентства; ( Підпункт 11 пункту 6.1
доповнено абзацом згідно з Рішенням Держкомісцінних паперів N 542
( z1676-04 ) від 08.12.2004 )
13) порядок розміщення облігацій:
адреси місць, дати початку та закінчення розміщення
облігацій;
запланований курс продажу облігацій (окремо - на біржах, в
позабіржових торговельно-інформаційних системах та на
позабіржовому ринку);
умови (такі, що вільно обертаються чи з обмеженим колом
обігу) та термін обігу облігацій;
докладний опис порядку оплати облігацій із зазначенням
найменування банківської установи та номера поточного рахунку, на
який вноситиметься оплата за облігації;
найменування андеррайтера (якщо емітент користується його
послугами щодо розміщення даного випуску) із зазначенням повної
назви, місцезнаходження, номерів телефонів та факсів, коду за
ЄДРПОУ, номера та дати видачі діючого дозволу;
14) порядок виплати доходу за облігаціями (для процентних
облігацій):
адреси місць, дати початку і закінчення виплати доходу за
облігаціями;
заплановані проценти, метод обчислення, порядок виплати
доходів, здійснення операцій і депонування;
15) порядок погашення облігацій:
адреси місць, дати початку і закінчення погашення облігацій
(продажу товарів або надання послуг);
за безпроцентними облігаціями - відомості щодо умов
запланованого продажу товарів (надання послуг), з урахуванням
вимог статті 13 Закону України "Про цінні папери і фондову біржу"
( 1201-12 );
за процентними облігаціями - порядок погашення, здійснення
операцій і депонування;
дії, які провадяться у разі подання облігацій для
дострокового погашення (у разі, якщо можливість дострокового
погашення облігацій передбачена умовами випуску цих облігацій);
дії, які провадяться у разі несвоєчасного подання облігацій
для погашення;
16) перелік і результати попередніх випусків облігацій із
зазначенням: реквізитів свідоцтв про реєстрацію випусків цінних
паперів та органів, що видали відповідні свідоцтва, обсягів
випусків, строків обігу та результатів погашення кожного випуску;
17) розмір частки в статутному капіталі емітента (для
акціонерних товариств також зазначається кількість акцій, що
перебувають у власності членів виконавчого органу цього емітента);
18) перелік осіб, що мають у статутному капіталі емітента
частку, що перевищує 10%;
19) відомості про реєстратора (при документарній формі) або
депозитарій (при бездокументарній формі) із зазначенням повної
назви, місцезнаходження, номерів телефонів та/або факсів, коду за
ЄДРПОУ, номера та дати видачі ліцензії на здійснення професійної
діяльності на ринку цінних паперів - діяльності щодо ведення
реєстрів власників іменних цінних паперів (номера та дати видачі
ліцензії на здійснення професійної діяльності на ринку цінних
паперів - депозитарної діяльності депозитарія цінних паперів);
20) дані про відповідальних за інформацію про випуск цінних
паперів осіб: керівника виконавчого органу та головного бухгалтера
емітента (прізвище, ім'я та по батькові, посада) та осіб,
відповідальних за проведення аудиту емітента (назва аудиторської
фірми або прізвище, ім'я та по батькові аудитора,
місцезнаходження, номери телефонів та факсів, номер ліцензії
(дозволу) на заняття аудиторською діяльністю, наданої Аудиторською
палатою України, та дата її видачі);
21) дані щодо бірж або позабіржових торговельно-інформаційних
систем, на яких продавались або продаються цінні папери цього
емітента;
22) інформація про організаторів торгівлі, з якими укладено
договір на проведення розміщення облігацій.
Інформація про випуск облігацій подається до реєструвального
органу в двох примірниках і повинна бути пронумерована,
прошнурована та засвідчена підписом керівника та печаткою
емітента, а також підписами та печатками аудитора (аудиторської
фірми).
Якщо емітент користується послугами андеррайтера щодо
розміщення даного випуску облігацій, інформація також
засвідчується підписом та печаткою андеррайтера.
6.2. У разі, якщо обсяг випуску облігацій (крім випуску
облігацій з додатковим забезпеченням) перевищує розмір власного
капіталу емітента, до інформації про випуск включається
застереження про таке перевищення.
6.3. Якщо щодо емітента чи його правового попередника
протягом трьох років, що передували року проведення випуску
облігацій, було порушено провадження у справі про банкрутство або
застосовувалися заходи із санації, то в інформації про випуск
облігацій слід указати також ці відомості.
6.4. У разі виникнення будь-яких змін в інформації про випуск
облігацій, що пропонуються до відкритого продажу, емітент повинен
зареєструвати та опублікувати інформацію про зміни, що сталися.
6.5. Для реєстрації змін до інформації про випуск облігацій
емітент подає до реєструвального органу:
а) заяву про реєстрацію змін до інформації про випуск
облігацій згідно з додатком 4;
б) зміни до інформації про випуск облігацій. Зміни до
інформації подаються до реєструвального органу в 2 примірниках,
вони повинні бути засвідчені підписом керівника та печаткою
емітента;
в) рішення органу управління емітента, уповноваженого
приймати рішення про випуск облігацій, про внесення змін до
інформації про випуск облігацій, оформлене протоколом.
6.6. Реєстрація змін до інформації про випуск облігацій
здійснюється реєструвальним органом протягом 5 календарних днів з
дати подання відповідних документів.
6.7. Зареєстровані зміни до інформації про випуск облігацій
засвідчуються уповноваженою особою, визначеною наказом керівника
реєструвального органу, та штампом "ЗАРЕЄСТРОВАНО" або написом
"ЗАРЕЄСТРОВАНО". Один примірник зареєстрованих змін до інформації
про випуск облігацій після реєстрації повертається емітенту.
6.8. Емітент повинен опублікувати зареєстровані зміни до
інформації про випуск облігацій до закінчення 30-денного терміну з
дня опублікування інформації про випуск облігацій у повному обсязі
в органах преси Верховної Ради України чи Кабінету Міністрів
України або офіційному виданні фондової біржі. Інформацію про
зміни, що сталися, емітент публікує в тих самих виданнях, в яких
було опубліковано інформацію про випуск облігацій.
6.9. Якщо зміни до інформації неможливо внести та
опублікувати в зазначений термін, то такі зміни мають також
містити відомості про перенесення строків розміщення облігацій,
крім випадків, коли зміни до інформації подані для реєстрації
після початку розміщення облігацій.
6.10. Не допускається внесення змін та/або доповнень до
рішень про випуск і до інформації про випуск облігацій в частині
зменшення обсягу прав, які надаються власникам облігацій (розмір
доходу, строки погашення, зміна можливості дострокового викупу,
можливість обміну облігацій на акції тощо), встановленого рішенням
про випуск і вказаного в інформації про випуск облігацій.
6.11. Відмова в реєстрації змін до інформації про випуск
облігацій складається у разі невідповідності поданих документів
вимогам законодавства або порушення встановленого порядку
прийняття рішення про внесення таких змін.
7. Звіт про результати розміщення випуску облігацій
7.1. Емітент надає до реєструвального органу звіт про
результати розміщення випуску (кожної серії у разі випуску
облігацій різними серіями) облігацій не пізніше 10 днів після
закінчення терміну розміщення випуску (серії) облігацій, який
вказаний у рішенні про випуск облігацій, а якщо всі облігації були
розміщені до дати закінчення цього терміну, - не пізніше 10 днів
після розміщення останньої облігації цього випуску (серії). При
цьому, якщо термін розміщення випуску (серії) облігацій перевищує
3 місяці, емітент подає до реєструвального органу звіт про
результати розміщення випуску (серії) облігацій кожні 3 місяці
протягом всього терміну розміщення випуску облігацій. Такий звіт
має бути поданий не пізніше 10 днів після закінчення кожного
3-місячного періоду, починаючи з дати початку розміщення випуску
(серії) облігацій.
7.2. Звіт про результати розміщення випуску (серії) облігацій
має містити інформацію, зазначену в додатку 6 до цього Положення.
7.3. При поданні звіту емітент також подає до реєструвального
органу заяву, складену відповідно до додатка 5, примірник
друкованого органу з публікацією інформації про випуск облігацій
та змін до інформації (у разі їх реєстрації). У разі періодичного
подання звіту про результати розміщення випуску (серії) облігацій
примірник друкованого органу подається до реєструвального органу
при першому поданні такого звіту.
7.4. Звіт про результати розміщення випуску (серії) облігацій
подається до реєструвального органу в одному примірнику. Звіт
повинен бути засвідчений підписом керівника та печаткою емітента.
Звіт також засвідчується підписом та печаткою андеррайтера, якщо
емітент користується його послугами.
7.5. При випуску облігацій у бездокументарній формі звіт про
результати розміщення облігацій засвідчується підписом та печаткою
депозитарію, з яким емітент уклав договір про обслуговування
випуску облігацій, оформив та депонував глобальний сертифікат
випуску цінних паперів.
7.6. При випуску облігацій у документарній формі звіт про
результати розміщення облігацій засвідчується підписом та печаткою
реєстратора, з яким емітент уклав договір про ведення реєстру
власників облігацій.
7.7. У разі розміщення облігацій у неповному обсязі порівняно
з запланованим емітент подає до реєструвального органу також
оригінал свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій.
Реєструвальний орган видає свідоцтво про реєстрацію випуску
облігацій на розміщений обсяг випуску та анулює попереднє
свідоцтво.
8. Звіт про погашення облігацій
8.1. Емітент подає до реєструвального органу звіт про
погашення облігацій (кожної серії у разі випуску облігацій різними
серіями) не пізніше 10 днів після погашення облігацій (серії).
Якщо погашення облігацій здійснюється періодично або якщо термін
погашення облігацій (серії) перевищує 3 місяці, емітент подає до
реєструвального органу звіт про погашення облігацій (серії)
протягом всього терміну погашення облігацій. Звіт має бути поданий
не пізніше 10 днів після закінчення кожного періоду погашення
облігацій, а якщо термін погашення облігацій (серії) перевищує 3
місяці, - не пізніше 10 днів після закінчення кожного 3-місячного
періоду, починаючи з дати початку погашення облігацій.
8.2. Звіт про погашення облігацій має містити інформацію,
зазначену в додатку 8 до цього Положення.
8.3. Звіт про погашення облігацій подається до
реєструвального органу в одному примірнику. Звіт повинен бути
засвідчений підписом керівника та печаткою емітента та аудитора
(аудиторської фірми). Звіт також засвідчується підписом та
печаткою андеррайтера, якщо емітент користується його послугами.
8.4. При поданні звіту емітент також подає до реєструвального
органу заяву, складену відповідно до додатка 7.
8.5. При випуску облігацій у бездокументарній формі звіт про
погашення облігацій засвідчується підписом та печаткою
депозитарію, з яким емітент уклав договір про обслуговування
випуску облігацій, оформив та депонував глобальний сертифікат
випуску цінних паперів.
8.6. При випуску облігацій у документарній формі звіт про
погашення облігацій засвідчується підписом та печаткою
реєстратора, з яким емітент уклав договір про ведення реєстру
власників облігацій.
9. Скасування реєстрації випусків облігацій
та анулювання свідоцтва про випуск облігацій
9.1. Для скасування реєстрації випуску облігацій та
анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій у разі, якщо
не було розміщено жодної облігації у терміни, передбачені умовами
випуску облігацій, емітент подає до реєструвального органу такі
документи:
а) заяву про скасування реєстрації випуску облігацій,
складену згідно з додатком 9;
б) довідку, засвідчену підписом керівника та печаткою
емітента (якщо емітент користувався послугами андеррайтера щодо
розміщення даного випуску облігацій, така довідка також
засвідчується підписом керівника та печаткою андеррайтера, у разі
випуску облігацій у бездокументарній формі довідка також
засвідчується підписом та печаткою депозитарію, з яким емітент
уклав договір про обслуговування випуску облігацій, при випуску
облігацій у документарній формі - підписом та печаткою
реєстратора, з яким емітент уклав договір про ведення реєстру
власників облігацій), із зазначенням таких даних:
фірмове найменування та місцезнаходження емітента облігацій;
дата й номер рішення (протоколу) про випуск облігацій та
кількість учасників голосування;
найменування органу, який прийняв рішення про випуск
облігацій;
загальна номінальна вартість облігацій, що пропонувалися для
продажу;
кількість облігацій за видами та категоріями (іменні або на
пред'явника, процентні або безпроцентні);
форма випуску облігацій (документарна або бездокументарна);
номінальна вартість облігації;
серії та порядкові номери облігацій;
дати початку та закінчення продажу облігацій;
умови та термін обігу облігацій;
в) примірник друкованого видання з публікацією інформації про
випуск облігацій та зміни до інформації (у разі їх реєстрації);
г) оригінал (оригінали) свідоцтва про реєстрацію випуску
облігацій;
ґ) копію документа встановленої форми, що підтверджує
державну реєстрацію емітента, засвідчену печаткою емітента.
Зазначені документи подаються емітентом не пізніше 15
календарних днів після закінчення строку розміщення випуску
облігацій.
9.2. Не пізніше 15 календарних днів після дати закінчення
погашення облігацій емітент подає до реєструвального органу для
скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва
про реєстрацію випуску облігацій такі документи:
а) заяву про скасування реєстрації випуску облігацій,
складену згідно з додатком 9;
б) довідку, засвідчену підписом керівника та печаткою
емітента (якщо емітент користувався послугами андеррайтера щодо
розміщення даного випуску облігацій, така довідка також
засвідчується підписом керівника та печаткою андеррайтера, у разі
випуску облігацій у бездокументарній формі довідка також
засвідчується підписом та печаткою депозитарію, з яким емітент
уклав договір про обслуговування випуску облігацій, при випуску
облігацій у документарній формі - підписом та печаткою
реєстратора, з яким емітент уклав договір про ведення реєстру
власників облігацій), із зазначенням таких даних:
фірмове найменування та місцезнаходження емітента облігацій;
дата й номер рішення (протоколу) про випуск облігацій та
кількість учасників голосування;
найменування органу, який прийняв рішення про випуск
облігацій;
загальна номінальна вартість облігацій, що пропонувалися для
продажу;
кількість облігацій за видами та категоріями (іменні або на
пред'явника, процентні або безпроцентні);
кількість фактично розміщених облігацій за видами та
категоріями;
форма випуску облігацій (документарна або бездокументарна);
номінальна вартість облігації;
серії та порядкові номери облігацій;
дати початку та закінчення продажу облігацій;
умови та термін обігу облігацій;
дати початку та закінчення погашення облігацій (для цільових
облігацій - зазначення товару (послуги), яким проводилось
погашення облігацій);
кількість погашених облігацій (із зазначенням номерів та
серій);
сума, на яку погашено облігації;
проценти та сума доходу, що виплачені за облігаціями (для
процентних облігацій);
в) довідку про реєстратора, що здійснює ведення реєстру
власників іменних цінних паперів (при документарній формі випуску)
або про депозитарій, з яким укладено договір про обслуговування
випуску цінних паперів (при бездокументарній формі випуску);
г) оригінал (оригінали) свідоцтва про реєстрацію випуску
облігацій;
ґ) копію документа встановленої форми, що підтверджує
державну реєстрацію емітента, засвідчену печаткою емітента.
9.3. Для скасування реєстрації випуску облігацій та
анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій у зв'язку з
ліквідацією подає до реєструвального органу для скасування
реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва про
реєстрацію випуску облігацій такі документи:
а) заяву про скасування реєстрації випуску облігацій,
складену згідно з додатком 9;
б) рішення уповноваженого органу емітента про ліквідацію, про
затвердження звіту ліквідаційної комісії та ліквідаційного балансу
товариства, що оформлене протоколом та засвідчене печаткою
емітента, або копію рішення щодо затвердження звіту ліквідатора та
ліквідаційного балансу, що засвідчені ліквідатором (головою
ліквідаційної комісії) та печаткою емітента;
в) довідку, засвідчену підписом керівника та печаткою
емітента (якщо емітент користувався послугами андеррайтера щодо
розміщення даного випуску облігацій, така довідка також
засвідчується підписом керівника та печаткою андеррайтера, у разі
випуску облігацій у бездокументарній формі довідка також
засвідчується підписом та печаткою депозитарію, з яким емітент
уклав договір про обслуговування випуску облігацій, при випуску
облігацій у документарній формі - підписом та печаткою
реєстратора, з яким емітент уклав договір про ведення реєстру
власників облігацій), із зазначенням таких даних:
фірмове найменування та місцезнаходження емітента облігацій;
дата й номер рішення (протоколу) про випуск облігацій та
кількість учасників голосування;
найменування органу, який прийняв рішення про випуск
облігацій;
загальна номінальна вартість облігацій, що пропонувалися для
продажу;
кількість облігацій за видами та категоріями (іменні або на
пред'явника, процентні або безпроцентні);
кількість фактично розміщених облігацій за видами та
категоріями;
форма випуску облігацій (документарна або бездокументарна);
номінальна вартість облігації;
серії та порядкові номери облігацій;
дати початку та закінчення продажу облігацій;
умови та термін обігу облігацій;
дати початку та закінчення погашення облігацій (для цільових
облігацій - зазначення товару (послуги), яким проводилось
погашення облігацій);
кількість погашених облігацій (із зазначенням номерів та
серій);
сума, на яку погашено облігації;
проценти та сума доходу, що виплачені за облігаціями (для
процентних облігацій);
г) довідку про реєстратора, що здійснює ведення реєстру
власників іменних цінних паперів (при документарній формі випуску)
або про депозитарій, з яким укладено договір про обслуговування
випуску цінних паперів (при бездокументарній формі випуску);
ґ) оригінал (оригінали) свідоцтва про реєстрацію випуску
облігацій;
д) копію документа встановленої форми, що підтверджує
державну реєстрацію емітента, засвідчену печаткою емітента.
Зазначені документи подаються емітентом не пізніше 15
календарних днів після закінчення розрахунків з власниками
облігацій.
9.4. Уповноважена особа, визначена наказом керівника
реєструвального органу, видає розпорядження про скасування
реєстрації випуску облігацій (додаток 10) протягом п'ятнадцяти
робочих днів з дати надходження документів, зазначених у пунктах
9.1 - 9.3 цього Порядку.
9.5. Розпорядження про скасування реєстрації випуску
облігацій протягом трьох робочих днів з дати видання направляється
емітенту та реєстроутримувачу (при документарній формі випуску
облігацій) або депозитарію (при бездокументарній формі випуску
облігацій), який обслуговує облігації емітента.
9.6. Реєструвальний орган забезпечує опублікування інформації
про скасування реєстрації випуску акцій в одному із своїх
офіційних друкованих видань протягом п'ятнадцяти календарних днів
з дати видання розпорядження про скасування реєстрації випуску
акцій.
9.7. На підставі розпорядження про скасування реєстрації
випуску облігацій реєструвальним органом вносяться відповідні
зміни до загального реєстру випуску цінних паперів, а також
здійснюється анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій.
10. Державний контроль за діяльністю емітента,
пов'язаною з випуском та обігом облігацій
10.1. У разі порушення емітентом законодавства про цінні
папери, нормативних актів реєструвального органу, виявлення
недостовірних даних у опублікованій інформації про випуск
облігацій реєструвальний орган має право зупинити розміщення
(продаж) та обіг облігацій цього емітента до усунення емітентом
виявлених порушень, але не більше ніж на термін до одного року.
Таке рішення може бути оскаржено в судовому порядку.
10.2. Реєструвальний орган не пізніше 3 робочих днів з дати
прийняття рішення про зупинення розміщення облігацій направляє
повідомлення про це емітенту.
Протягом 7 днів з моменту прийняття рішення про зупинення
розміщення облігацій реєструвальний орган публікує інформацію про
зупинення розміщення випуску облігацій та направляє відповідне
повідомлення андеррайтеру, якщо емітент користується його
послугами, реєстратору або депозитарію.
10.3. Емітент та андеррайтер зобов'язані зупинити розміщення
облігацій негайно після отримання повідомлення реєструвального
органу про зупинення випуску облігацій. Розміщення облігацій може
бути поновлено тільки за письмового дозволу органу, який прийняв
рішення про зупинення розміщення облігацій.
Т. в. о. начальника управління
корпоративних фінансів А.Борисенко
Додаток 1
до Положення про порядок
випуску облігацій
підприємств
ДЕРЖАВНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ
СВІДОЦТВО
про реєстрацію випуску облігацій підприємства
Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку
засвідчує випуск облігацій ___________________________________, що
здійснюється ____________________________________________________,
(найменування емітента та код за ЄДРПОУ)
на загальну суму ____________________________________ гривень
(сума словами)
номінальною вартістю ________________________________ гривень
(сума словами)
форма випуску _______________________________________________
- процентних іменних ___________________________________ штук
на суму _____________________________________________ гривень
- процентних на пред'явника ____________________________ штук
на суму _____________________________________________ гривень
- безпроцентних іменних ________________________________ штук
на суму _____________________________________________ гривень
- безпроцентних на пред'явника _________________________ штук
на суму _____________________________________________ гривень
- процентних ___________________________________________ штук
на суму _____________________________________________ гривень
- безпроцентних ________________________________________ штук
на суму _____________________________________________ гривень
унесено до Загального реєстру випуску цінних паперів.
Реєстраційний N ______
Дата реєстрації "__" __________ 200_ року
Посада Підпис Прізвище, ім'я, по батькові
уповноваженої особи
М. п.
Додаток 2
до Положення про порядок
випуску облігацій
підприємств
Державна комісія з цінних
паперів та фондового ринку
"__" _______________ 200_ р. N ____
(дата подання заяви)
ЗАЯВА
про реєстрацію випуску облігацій
------------------------------------------------------------------
|Найменування та вид емітента | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Код за ЄДРПОУ | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Місцезнаходження | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Телефон, факс | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Розмір статутного капіталу згідно зі | |
|статутом емітента (у разі відсутності | |
|статутного капіталу - розмір власного | |
|капіталу) | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Сумарна номінальна вартість облігацій, | |
|що випускаються | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Кількість облігацій (за типами), що | |
|випускаються | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Поточний рахунок | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Номінальна вартість облігації | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Форма випуску облігацій | |
------------------------------------------------------------------
М.п. Прізвище, ім'я, по батькові
Додаток 3
до Положення про порядок
випуску облігацій
підприємств
Державна комісія з цінних
паперів та фондового ринку
"__" ________ 200_ р. N __
(дата подання заяви)
ЗАЯВА
про реєстрацію випуску облігацій та інформації
про їх випуск
------------------------------------------------------------------
|Найменування та вид емітента | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Код за ЄДРПОУ | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Місцезнаходження | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Телефон, факс | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Розмір статутного капіталу згідно | |
|зі статутом емітента (у разі | |
|відсутності статутного капіталу - | |
|розмір власного капіталу) | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Сумарна номінальна вартість | |
|облігацій, що випускаються | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Кількість облігацій (за типами), | |
|що випускаються | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Поточний рахунок | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Номінальна вартість облігації | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Форма випуску облігацій | |
------------------------------------------------------------------
М.п. Прізвище, ім'я, по батькові
Додаток 4
до Положення про порядок
випуску облігацій
підприємств
Державна комісія з цінних
паперів та фондового ринку
"__" __________ 200_ р. N __
(дата подання заяви)
ЗАЯВА
про реєстрацію змін до інформації
про випуск облігацій
------------------------------------------------------------------
|Найменування та вид емітента | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Код за ЄДРПОУ | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Місцезнаходження | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Телефон, факс | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Розмір статутного капіталу згідно зі | |
|статутом товариства | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Сумарна номінальна вартість облігацій, | |
|що випускаються | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Кількість облігацій (за типами), що | |
|випускаються | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Поточний рахунок | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Номінальна вартість облігації | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Форма випуску облігацій | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Дата реєстрації реєструвальним органом | |
|інформації про випуск облігацій | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Дата реєстрації реєструвальним органом | |
|випуску облігацій та реєстраційний | |
|номер випуску | |
------------------------------------------------------------------
М.п. Прізвище, ім'я, по батькові
Додаток 5
до Положення про порядок
випуску облігацій
підприємств
Державна комісія з цінних
паперів та фондового ринку
"__" __________ 200_ р. N __
(дата подання заяви)
ЗАЯВА
про подання звіту про результати
розміщення облігацій
------------------------------------------------------------------
|Найменування та вид емітента | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Код за ЄДРПОУ | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Місцезнаходження | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Телефон, факс | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Поточний рахунок | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Розмір статутного капіталу згідно | |
|зі статутом емітента (у разі | |
|відсутності статутного капіталу - | |
|розмір власного капіталу) | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Сумарна номінальна вартість | |
|випуску облігацій | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Номінальна вартість облігації | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Форма випуску облігацій | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Дата реєстрації реєструвальним | |
|органом випуску облігацій та | |
|реєстраційний номер випуску | |
------------------------------------------------------------------
М.п. Прізвище, ім'я, по батькові
Додаток 6
до Положення про порядок
випуску облігацій
підприємств
ЗВІТ
про результати розміщення випуску облігацій
___________________________________________
(найменування емітента, код за ЄДРПОУ)
Реєстраційний номер випуску _________________________________
Дата державної реєстрації випуску "__" ______________ 200_ р.
------------------------------------------------------------------
|Дата початку розміщення випуску (серії) | |
|-------------------------------------------+--------------------|
|Дата закінчення розміщення випуску (серії) | |
|-------------------------------------------+--------------------|
|Дата, на яку складається звіт | |
|(заповнюється у разі періодичного | |
|подання звіту) | |
|-------------------------------------------+--------------------|
|Кількість розміщених облігацій (якщо | |
|звіт подається періодично, вказується | |
|кількість облігацій, розміщених на дату | |
|складання звіту) | |
|-------------------------------------------+--------------------|
|Сума, на яку розміщено облігації, грн. | |
|-------------------------------------------+--------------------|
|Ціна розміщення облігацій | |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
|Облігації, придбані членами |Кількість (шт): |
|спостережної ради: |------------------------------|
| |Сума, сплачена за облігації |
| |(грн): |
|---------------------------------+------------------------------|
|Облігації, придбані членами |Кількість (шт): |
|виконавчого органу: |------------------------------|
| |Сума, сплачена за облігації |
| |(грн): |
|---------------------------------+------------------------------|
|Облігації, придбані працівниками |Кількість (шт): |
|емітента: |------------------------------|
| |Сума, сплачена за облігації |
| |(грн): |
------------------------------------------------------------------
Додаток 7
до Положення про порядок
випуску облігацій
підприємств
Державна комісія з цінних
паперів та фондового ринку
"__" __________ 200_ р. N __
(дата подання заяви)
ЗАЯВА
про подання звіту про погашення облігацій
------------------------------------------------------------------
|Найменування та вид емітента | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Код за ЄДРПОУ | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Місцезнаходження | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Телефон, факс | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Поточний рахунок | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Розмір статутного капіталу згідно | |
|зі статутом емітента (у разі | |
|відсутності статутного капіталу - | |
|розмір власного капіталу) | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Сумарна номінальна вартість | |
|випуску облігацій | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Номінальна вартість | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Номінальна вартість облігації | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Форма випуску облігацій | |
|----------------------------------+-----------------------------|
|Дата реєстрації реєструвальним | |
|органом випуску облігацій та | |
|реєстраційний номер випуску | |
------------------------------------------------------------------
М. П. Прізвище, ім'я, по батькові
Додаток 8
до Положення про порядок
випуску облігацій
підприємств
ЗВІТ
про наслідки погашення облігацій
______________________________________
(найменування емітента, код за ЄДРПОУ)
Реєстраційний номер випуску _________________________________
Дата державної реєстрації випуску "__" ______________ 200_ р.
1) У разі виконання емітентом зобов'язань з погашення
облігацій
------------------------------------------------------------------
|Дата початку погашення облігацій | |
|----------------------------------------------+-----------------|
|Дата закінчення погашення облігацій | |
|----------------------------------------------+-----------------|
|Зазначення товару (послуги), яким проводилося | |
|погашення облігацій | |
|----------------------------------------------+-----------------|
|Кількість погашених облігацій | |
|----------------------------------------------+-----------------|
|Номери, серії | |
|----------------------------------------------+-----------------|
|Сума, на яку погашено облігації, грн. | |
|----------------------------------------------+-----------------|
|Проценти та сума доходу, що виплачені за | |
|облігаціями, грн. | |
------------------------------------------------------------------
2) У разі неспроможності емітента виконати зобов'язання з
погашення облігацій
------------------------------------------------------------------
|Дата початку погашення облігацій (згідно | |
|з інформацією про випуск) | |
|----------------------------------------------+-----------------|
|Дата закінчення погашення облігацій облігацій | |
|(згідно з інформацією про випуск) | |
|----------------------------------------------+-----------------|
|Зазначення товару (послуги), яким мало | |
|проводитися погашення облігацій | |
|----------------------------------------------+-----------------|
|Кількість непогашених облігацій | |
|----------------------------------------------+-----------------|
|Номери, серії | |
|----------------------------------------------+-----------------|
|Сума, на яку непогашено облігації, грн. | |
|----------------------------------------------+-----------------|
|Проценти та сума доходу, що не виплачені | |
|за облігаціями, грн. | |
|----------------------------------------------------------------|
|Причини: | |
------------------------------------------------------------------
Додаток 9
до Положення про порядок
випуску облігацій
підприємств
Державна комісія з цінних
паперів та фондового ринку
"__" __________ 200_ р. N __
(дата подання заяви)
ЗАЯВА
про скасування реєстрації випуску облігацій
------------------------------------------------------------------
|Найменування та вид емітента | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Код за ЄДРПОУ | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Місцезнаходження | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Телефон, факс | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Розмір статутного капіталу згідно зі | |
|статутом емітента (у разі відсутності | |
|статутного капіталу - розмір власного | |
|капіталу) | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Поточний рахунок | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Дата реєстрації випуску облігацій | |
|реєструвальним органом | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Реєстраційний номер випуску облігацій | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Дата реєстрації реєструвальним органом | |
|інформації про випуск облігацій | |
|(заповнюється у разі, якщо реєстрація | |
|випуску супроводжувалась реєстрацією | |
|інформації) | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Дата подання звіту про результати | |
|розміщення | |
|---------------------------------------+------------------------|
|Дата подання звіту про погашення | |
|облігацій | |
------------------------------------------------------------------
М.п. Прізвище, ім'я, по батькові
Додаток 10
до Положення про порядок
випуску облігацій
підприємств
ДЕРЖАВНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ
РОЗПОРЯДЖЕННЯ N ___-С-О
м. Київ 200_ р.
Уповноважена особа __________________________________________
(прізвище, ім'я, по батькові)
на підставі пункту _ Положення про порядок випуску облігацій
підприємств, затвердженого рішенням Комісії від 17.07.2003 N322,
зареєстрованого в Міністерстві юстиції ______ за N ____, та
відповідно до документів, наданих
__________________________________________________________________
(найменування емітента, місцезнаходження, код за ЄДРПОУ)
на скасування реєстрації випуску облігацій,
ПОСТАНОВЛЯЄ:
1. Скасувати реєстрацію випуску облігацій
__________________________________________________________________
(найменування емітента)
2. Свідоцтво про реєстрацію випуску облігацій
__________________________________________________________________
(найменування емітента)
від "__" ____________ року N ___, видане _________________________
(номер та дата свідоцтва
_________________________________________________________________,
про реєстрацію випуску облігацій, орган, що його видав)
анулювати.
Посада Підпис Прізвище, ім'я, по батькові
уповноваженої особи
М. п.