Кримському республіканському,

обласним, по м.Києву та Київській

області управлінням Національного

банку України

ОПЕРУ Національного банку України

Комерційним банкам

Центральній розрахунковій палаті

Управлінню Державного казначейства

по Автономній Республіці Крим

Управлінням Державного казначейства

по областях, м.Києву та Севастополю

Міністерству фінансів Автономної

Республіки Крим

Обласним, Київському та

Севастопольському міським

фінансовим управлінням

На зміну листів Національного банку України і Міністерства фінансів України:

від 26.06.95 р. NN 17003/497 та 09-11/63 (v_497500-95) ,

від 21.07.95 р. NN 17003/589 та 09-11/81 (v_589500-95) ,

від 03.07.96 р. NN 01-03/11-781 та 12-111/864-3683 (va683500-96) ,

від 26.12.95 р. NN 17003/1183-6293 та 09-407 (v6293500-95) ,

від 10.01.96 р. NN 12-116/41-97 та 07-12/1-6 (v1-97500-96) в частині переліку балансових рахунків повідомляємо уточнений перелік балансових рахунків, за якими рахуються кошти Державного бюджету України та державних позабюджетних фондів, за користування тимчасово-вільними залишками коштів, на яких установами комерційних банків нараховуються відсотки та сплачуються до Державного бюджету України (Указ Президента України від 01.05.95 р. N 343/95 "Про заходи щодо зміцнення фінансової дисципліни при виконанні Державного бюджету України").

За коштами Державного бюджету України:

- рах. N 100 "Доходи Державного бюджету України" (пасивне сальдо),

- рах. N 120 "Поточні бюджетні рахунки установ і організацій, що утримуються з Державного бюджету України",

- рах. N 121 "Бюджетні рахунки для покриття заборгованості підприємств Мінвуглепрому, Мінпрому та Міненерго",

- рах. N 122 "Кошти Державного бюджету цільового призначення",

- рах. N 124 "Видатки Державного бюджету України",

- рах. N 181 "Фінансування капітальних вкладень за рахунок Державного бюджету",

- рах. N 349 "Державний митний комітет України",

- рах. N 144 "Депозити" (в частині коштів Державного митного комітету),

- рах. N 726 "Кошти, отримані в рахунок Урядового кредиту фінансової стабілізації економіки",

- сума пасивного сальдо рах. N 740 "Кошти довгострокового кредитування за рахунок бюджету" та рах. N 775 "Кредити підприємствам і організаціям з державною і недержавною формами власності за рахунок бюджетних коштів".

За коштами державних позабюджетних фондів:

- рах. N 691 "Кошти фонду соціального страхування",

- рах. N 692 "Кошти Державного фонду охорони праці",

- рах. N 699 "Кошти Державного фонду сприяння зайнятості населення",

- рах. N 141 "Поточні рахунки установ та організацій, що утримуються з Державного бюджету" (тільки кошти Фонду охорони навколишнього середовища, Фонду будівництва, ремонту і утримання автомобільних доріг, Фонду сприяння конверсії),

- рах. N 149 "Позабюджетний фонд сприяння виробництву та впровадженню приладів обліку споживання газу в побуті".

Вказівки, викладені у цьому листі, набувають чинності з 1 січня 1997 року.