У К А З
                        ПРЕЗИДЕНТА УКРАЇНИ

           Про додаткові заходи щодо посилення боротьби
         з приховуванням неоподаткованих доходів, а також
         відмиванням доходів, одержаних незаконним шляхом


     З метою посилення боротьби  з  приховуванням  неоподаткованих
доходів,   незаконним   переміщенням   за  кордон  неоподаткованих
капіталів,  відмиванням  доходів,  одержаних  незаконним   шляхом,
п о с т а н о в л я ю:

     1. Державній  податковій  адміністрації України забезпечувати
виявлення фактів приховування  від  оподаткування  або  маскування
незаконного походження доходів, виявлення їх справжнього характеру
і  джерел  набуття,  місцезнаходження  і   переміщення,   розміру,
використання,  в тому числі для здійснення підприємницької,  іншої
господарської,     інвестиційної,     благодійної      діяльності,
розрахункових і кредитних операцій, для чого:

     здійснювати контроль  за  проведенням  операцій  з  грошовими
коштами у готівковій та  безготівковій  формі,  в  тому  числі  по
банківських   рахунках,  кредитах,  переказах,  операцій  з  іншим
рухомим та нерухомим майном,  за ввезенням в Україну і  вивезенням
за її межі іноземної та національної валюти у великих розмірах;

     провадити розшук коштів та іншого майна,  одержаних злочинним
шляхом, вживати відповідно до законодавства заходів щодо їх арешту
і конфіскації;

     вживати в  установленому  порядку  заходів  щодо залучення до
оподаткування доходів,  що знаходяться в нелегальному обігу  і  не
мають злочинного походження;

     здійснювати збирання,  облік, збереження та аналіз інформації
про знаходження доходів у нелегальному  обігу,  розробляти  заходи
щодо   протидії   переведенню   доходів   у  нелегальний  обіг  та
забезпечувати їх реалізацію в установленому порядку;

     взаємодіяти з іншими правоохоронними органами,  органами,  що
здійснюють   контроль   за   додержанням   законодавства  у  сфері
фінансово-господарської  діяльності,  а   також   з   відповідними
органами  іноземних  держав  у  питаннях  боротьби  з  відмиванням
доходів, одержаних злочинним шляхом.

     2. Визнати  за  необхідне   утворити   за   рахунок   штатної
чисельності органів державної податкової служби та в межах коштів,
передбачених  на  їх  утримання,  у  складі  Державної  податкової
адміністрації   України,   державних  податкових  адміністрацій  в
Автономній Республіці Крим, областях, містах Києві та Севастополі,
а  в разі необхідності - у складі відповідних державних податкових
інспекцій  спеціальні  підрозділи  з  боротьби   з   приховуванням
неоподаткованих  доходів,  а також відмиванням доходів,  одержаних
незаконним шляхом.

     Державній податковій   адміністрації    України    вжити    в
установленому  порядку  заходів  щодо  утворення передбачених цією
статтею спеціальних підрозділів.

     3. Міністерствам, іншим центральним органам виконавчої влади,
Національному банку України,  Раді міністрів Автономної Республіки
Крим,  місцевим державним адміністраціям, підприємствам, установам
і  організаціям  сприяти  спеціальним  підрозділам  з  боротьби  з
приховуванням  неоподаткованих  доходів,   а   також   відмиванням
доходів,  одержаних незаконним шляхом, в їх діяльності і своєчасно
в установленому порядку надавати їм відповідну інформацію.


 Президент України                                         Л.КУЧМА

 м. Київ, 22 червня 2000 року
          N 813/2000