З метою удосконалення організації банками розрахунково-касового обслуговування народного господарства і приведення його у відповідність до чинного законодавства України Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:

1. Затвердити "Порядок організації розрахунково-касового обслуговування комерційними банками клієнтів і взаємовідносин з цього питання між установами Національного банку України та комерційними банками" з введенням його в дію з 1 липня 1995 року.

2. Встановити, що дія "Порядку організації розрахунково-касового обслуговування комерційними банками клієнтів і взаємовідносин з цього питання між установами Національного банку України та комерційними банками" поширюється на всі банки в Україні, їх відділення та філії.

3. Зобов'язати всі комерційні банки до 1 серпня 1995 року укласти нові договори з клієнтами на розрахунково-касове обслуговування.

5. Кримському республіканському управлінню, обласним та по м.Києву і Київській області управлінням Національного банку України, операційному управлінню Національного банку України:

- прийняти до виконання затверджений "Порядок організації розрахунково-касового обслуговування комерційними банками клієнтів і взаємовідносин з цього питання між установами Національного банку України та комерційними банками" щодо організації розрахунків і касової роботи з комерційними банками;

- встановити контроль за дотриманням комерційними банками затвердженого порядку розрахунково-касового обслуговування.

7. З введенням в дію цього порядку скасовується дія телеграми Національного банку України від 2 грудня 1994 року N 25058/567 (v_567500-94) про оплату операцій з готівкою в установах банків України та п.1.4. постанови Правління Національного банку України від 13 червня 1994 року N 113 "Про грошово-кредитну політику Національного банку України".

Затверджено

постановою Правління Національного

банку України N 166 від  30 червня

1995 року

Встановлюється такий порядок організації касового обслуговування та інших, пов'язаних з ним, банківських послуг:

1. Взаємовідносини між комерційними банками і їх клієнтами будуються на договірних засадах і здійснюються на платній основі.

2. Комерційний банк укладає договір з клієнтом на розрахунково-касове обслуговування, яке включає комплекс взаємних платіжних зобов'язань банку і клієнта щодо користування коштами і банківськими послугами, а саме:

а) користування банком тимчасово вільними коштами клієнта;

б) здійснення розрахункових операцій;

в) касове обслуговування;

г) транспортне обслуговування перевезень готівки.

3. Плата за кожний вид розрахунково-касового обслуговування встановлюється окремо.

4. Комерційні банки користуються тимчасово вільними коштами своїх клієнтів і сплачують їм за це плату у розмірах, визначених у договорах між банком і клієнтом.

Плата за користування тимчасово вільними залишками коштів Державного бюджету України і державних позабюджетних фондів, що перебувають на окремих рахунках міністерств, відомств, інших органів державної виконавчої влади, бюджетних установ і організацій, повинна встановлюватися на взаємовигідних умовах, обумовлених у двосторонніх договорах між клієнтами та комерційними банками, з врахуванням нормативних актів Національного банку України з цього питання.

Порядок нарахування та сплати відсотків викладено у Порядку нарахування, обліку, сплати та стягнення процентів і відображення їх на рахунках бухгалтерського обліку в установах банків, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 16 вересня 1994 року N 155 (лист Національного банку України N 192 від 21 вересня 1994 року (v0192500-94) і у доповненні до нього та спільному листі Національного банку України і Міністерства фінансів України від 26 червня 1995 року NN 17003/497, 09-11/63 (v_497500-95) .

5. Розрахункові операції комерційних банків включають в себе відкриття розрахункового та інших рахунків клієнту, плату за кожний відпрацьований документ, плату за дублікат виписки тощо, а також плату, встановлену за відповідними тарифами між установами НБУ і комерційними банками та між комерційними банками за проведення електронних розрахунків і надання інформаційних послуг через систему електронної пошти.

6. За касове обслуговування комерційний банк стягує плату з клієнта у розмірі фактичних витрат банку на відповідне обслуговування, але не вище 1,0 відсотка від виданої суми готівки.

Касове обслуговування бюджетних організацій, військових частин і видача готівки установам зв'язку на виплату пенсій здійснюється на загальних підставах, що обумовлюється в договорах.

7. Витрати комерційних банків на касове обслуговування клієнтів складаються з витрат банків на: оплату праці касових працівників з нарахуванням на соціальне страхування; технічне обладнання та утримання касових вузлів; виготовлення і пересилання пакувальних матеріалів для здійснення касових операцій; амортизаційні відрахування на оновлення основних засобів, які використовуються в технологічному процесі; охорону; загально-господарські витрати; транспортні витрати на перевезення готівки в межах банківської системи.

(У перелік вищезазначених витрат включаються тільки ті витрати, які мають безпосереднє відношення до вказаних послуг).

Транспортні витрати банків, що входять до складу витрат на касове обслуговування, включають витрати банків на перевезення готівки між Національним банком України та комерційним банком і не включає транспортні витрати на перевезення готівки з комерційного банку до клієнта.

8. У договорі між клієнтом і банком окремим пунктом визначається чиїм транспортом здійснюється перевезення готівки з банку до клієнта. При перевезенні готівки транспортом банку плата за транспортні послуги здійснюється в межах фактичних витрат банку і визначається в договорі. При перевезенні готівки транспортом самого клієнта ці витрати здійснюються клієнтом і плата за транспортні послуги банком не стягується.

9. На проведення інкасації виручки клієнтів і перевезення її в комерційні банки укладається окремий договір між службою інкасації установи Національного банку і клієнтом.

1О. Установи Національного банку України при підкріпленні комерційних банків стягують з них плату за касове обслуговування у розмірі фактичних витрат, але не вище 0,5 відсотка від виданої суми. Комерційні банки платять за перевезення грошей від установ Національного банку України до своїх кас згідно з фактичними витратами.

11. Плата з комерційних банків, що здають в установи Національного банку надлишки кас, зношені банкноти і банкноти, що вилучаються з обігу, не стягується. Комерційні банки також не стягують плату за приймання готівки від клієнтів.

Транспортні послуги на перевезення надлишків кас, зношених банкнот і банкнот, що вилучаються з обігу, оплачуються комерційним банком за фактичними витратами.