Юридический Харьков плюс - прийняття від 18.11.2009 N 1217-2009-п fea60cdec5d29e71681324019302bd87-1

Відповідно до статті 13 Закону України "Про Державний бюджет України на 2009 рік" (835-17) Кабінет Міністрів України постановляє:

Затвердити Порядок погодження здійснення у 2009 році державними підприємствами, господарськими товариствами, акціонерними холдинговими компаніями (крім банків), у статутному фонді яких 50 і більше відсотків акцій (часток, паїв) належить державі, та їх дочірніми підприємствами запозичень, забезпечення ними виконання зобов'язань за запозиченнями порукою або гарантією, що додається.

ПОРЯДОК

погодження здійснення у 2009 році державними підприємствами, господарськими товариствами, акціонерними холдинговими компаніями (крім банків), у статутному фонді яких 50 і більше відсотків акцій (часток, паїв) належить державі, та їх дочірніми підприємствами запозичень, забезпечення ними виконання зобов'язань за запозиченнями порукою або гарантією

1. Цей Порядок визначає процедуру погодження здійснення у 2009 році державними підприємствами, господарськими товариствами, акціонерними холдинговими компаніями (крім банків), у статутному фонді яких 50 і більше відсотків акцій (часток, паїв) належить державі, та їх дочірніми підприємствами (далі - підприємства) запозичень, забезпечення ними виконання зобов'язань юридичних осіб за запозиченнями порукою або гарантією.

2. У цьому Порядку термін "запозичення" означає операції, пов'язані з укладенням кредитного договору, договору позики або випуску облігацій підприємств, у результаті здійснення яких виникають зобов'язання з повернення коштів.

3. Здійснення підприємством запозичень, забезпечення ним виконання зобов'язань юридичних осіб за запозиченнями порукою або гарантією погоджується:

Мінфіном - щодо внутрішніх довгострокових (понад один рік) та зовнішніх запозичень;

центральним органом виконавчої влади, у сфері управління якого перебуває підприємство (далі - уповноважений орган), - щодо внутрішніх короткострокових запозичень (менш як один рік).

4. Для погодження здійснення запозичень, забезпечення виконання зобов'язань юридичних осіб за запозиченнями порукою або гарантією підприємство подає Мінфіну (уповноваженому органу) заяву, до якої додаються:

1) у разі погодження здійснення запозичень:

проект кредитного договору (договору позики, проспекту емісії облігацій підприємства, а в разі надання повноважень щодо залучення кредиту (позики) - також відповідного договору (мандату), який зокрема:

- повинен передбачати відповідність напрямів використання залучених коштів визначеній установчими документами меті діяльності підприємства, плати за користування запозиченням тій, що склалася на ринку на момент подання заяви, а також право підприємства на дострокове виконання зобов'язань за запозиченням;

- не може передбачати дострокове виконання зобов'язань за запозиченням з ініціативи кредитора із значними фінансовими втратами (за винятком здійснення запозичення у формі випуску облігацій підприємства), а також не повинен містити положень щодо обов'язкового дострокового виконання зобов'язань на вимогу кредитора (інвестора) у визначений строк до дати остаточного виконання (пут-опціон) або у разі зниження кредитного рейтингу України та/або підприємства;

довідки про відсутність (наявність) заборгованості із сплати податків і зборів (обов'язкових платежів), видані відповідними органами державної податкової служби, Пенсійного фонду України та фондів загальнообов'язкового державного соціального страхування;

- затвердженого в установленому законодавством порядку фінансового плану на поточний рік (із змінами та доповненнями), в якому передбачено здійснення відповідного запозичення;

- свідоцтва про державну реєстрацію;

- установчих документів;

- річної фінансової звітності (балансу, звіту про фінансові результати, звіту про рух грошових коштів, звіту про власний капітал) за останній звітний період;

- квартальної фінансової звітності (балансу, звіту про фінансові результати) за останній звітний період;

- рішення уповноваженого органу про погодження умов запозичення (подається Мінфіну);

- рішення відповідного органу управління підприємства про розміщення облігацій підприємства із строком обігу понад один рік, погодженого уповноваженим органом (подається Мінфіну);

- рішення відповідного органу управління підприємства про розміщення облігацій підприємства із строком обігу менш як один рік (подається уповноваженому органу);

звіт про виконання фінансового плану за минулий рік;

інформація про:

- зобов'язання за раніше здійсненими та не поверненими запозиченнями із зазначенням обсягів отриманих коштів, плати за користування ними та дати їх отримання у розрізі кредиторів на момент подання заяви, а також плани виконання зазначених зобов'язань, у тому числі із внесення плати за користування на поточний та наступні роки з помісячним розписом в розрізі кредиторів;

- відсутність рішення щодо визнання підприємства банкрутом, порушення щодо нього справи про банкрутство або рішення про ліквідацію підприємства;

- застосовану процедуру відбору кредитора та особи, якій надано повноваження щодо залучення кредиту (позики), з урахуванням вимог законодавства про закупівлю товарів, робіт і послуг за державні кошти;

- застосовану процедуру відбору організатора торгівлі, через якого здійснюватиметься розміщення облігацій, а також андеррайтера з урахуванням вимог законодавства про закупівлю товарів, робіт і послуг за державні кошти, якщо емітент має намір залучити андеррайтера до розміщення облігацій (для випуску облігацій підприємства шляхом відкритого (публічного) розміщення);

техніко-економічне обґрунтування обсягу та доцільності здійснення запозичень, напрями їх використання, можливі джерела та строки їх повернення (для запозичення на поповнення обігових коштів строком до одного року);

проект договору застави, погоджений в установленому статтею 11 Закону України "Про заставу" (2654-12) порядку (якщо здійснення запозичень забезпечується заставою майна підприємства);

2) у разі погодження забезпечення підприємством виконання зобов'язань юридичної особи за запозиченнями порукою або гарантією матеріали, зазначені в підпункті 1 цього пункту, а також:

проект договору поруки або договору про надання гарантії;

- рішення відповідного органу управління підприємства про укладення договору поруки або договору про надання гарантії;

- рішення уповноваженого органу про погодження умов поруки або гарантії (подається Мінфіну);

- свідоцтва про реєстрацію підприємства як фінансової установи (у разі надання гарантії);

інформація про юридичну особу, виконання зобов'язань якої за запозиченням передбачається забезпечити (копії свідоцтва про державну реєстрацію, установчих документів, річної фінансової звітності (балансу, звіту про фінансові результати, звіту про рух грошових коштів, звіту про власний капітал) за останній звітний період, квартальної фінансової звітності (балансу, звіту про фінансові результати) за останній звітний період), та істотні умови такого запозичення (проект кредитного договору, договору позики або проспекту емісії облігацій).

Зазначені в цьому пункті копії документів засвідчуються підписом керівника підприємства, скріпленим печаткою.

5. Мінфін (уповноважений орган) протягом 30 робочих днів з дня надходження заяви приймає рішення щодо погодження здійснення запозичення, забезпечення підприємством виконання зобов'язань юридичної особи за запозиченнями порукою або гарантією, про що письмово повідомляє підприємство.

6. У погодженні здійснення підприємством запозичень, забезпечення ним виконання зобов'язань юридичної особи за запозиченням порукою або гарантією може бути відмовлено в разі:

1) невідповідності поданих матеріалів вимогам, передбаченим пунктом 4 цього Порядку;

2) виявлення в поданих матеріалах недостовірної інформації;

3) порушення під час відбору кредитора, особи, якій надаються повноваження на залучення кредиту (позики), організатора торгівлі або андеррайтера встановленої законодавством процедури закупівлі товарів, робіт і послуг за державні кошти.

У разі відмови в погодженні здійснення підприємством запозичень, забезпечення ним виконання зобов'язань юридичної особи за запозиченнями порукою або гарантією на підставі підпункту 1 цього пункту підприємство має право повторно звернутися до Мінфіну (уповноваженого органу).

7. Підприємство, яке здійснило зовнішнє запозичення та забезпечило виконання зобов'язань юридичної особи за зовнішніми запозиченнями порукою або гарантією, подає Мінфіну засвідчені підписом керівника, скріпленим печаткою підприємства, копії кредитного договору (договору позики, свідоцтва про державну реєстрацію випуску облігацій підприємства), договору поруки або договору про надання гарантії для здійснення реєстрації таких запозичень та забезпечення в установленому Міністерством порядку.

8. Проект змін до кредитного договору (договору позики), договору поруки або про надання гарантії, а також умов розміщення облігацій підприємства щодо мети, обсягу і строку запозичення, виду забезпечення виконання зобов'язань підприємства, плати за користування запозиченням, обов'язків, прав та відповідальності сторін, а також реструктуризація боргових зобов'язань за запозиченнями підлягає погодженню з Мінфіном (уповноваженим органом) відповідно до цього Порядку, для чого підприємство також подає техніко-економічне обґрунтування необхідності внесення таких змін або здійснення реструктуризації.