Пояснювальна записка до звіту
про виконання обласного бюджету за 2013 рік
Обласний бюджет на 2013 рік затверджений рішенням обласної ради від 20 грудня 2012 року. Обсяг доходів та видатків обласного бюджету затверджений у сумі 5 034 929,3 тис.грн., в тому числі загального фонду – 4 885 616,9 тис.грн., спеціального фонду – 149 312,4 тис.грн.
У зв’язку з необхідністю проведення розподілу і перерозподілу коштів обласного бюджету по окремих напрямках витрачання, а також у зв’язку з внесенням змін до Державного бюджету України в частині обсягів міжбюджетних трансфертів, на сесіях обласної ради у 2013 році 9 разів вносились відповідні зміни до обласного бюджету.
ДОХОДИ
За 2013 рік надходження до обласного бюджету з урахуванням трансфертів з державного бюджету, інших бюджетів, середньострокової позички та вільних залишків коштів станом на 01.01.2013, спрямованих на видатки, склали 5 581 872,3 тис.грн.
Власних і закріплених доходів надійшло 1 100 513,5 тис.грн., що становить 96,1% до показників, затверджених обласною радою, недовиконання складає 44 179,2 тис.грн. У порівнянні з попереднім роком (у співставних умовах) доходи збільшились на 48 778,5 тис. грн. (4,6%).
З них, доходів, що враховуються при визначенні міжбюджетних трансфертів, надійшло 1 046 323,2 тис.грн., що становить 95,6% до показників затверджених обласною радою та врахованих Міністерством фінансів України (недовиконання 47 672,6 тис.грн.). В порівнянні з 2012 роком доходи збільшились на 53 618,6 тис.грн., або на 5,4%.
Доходів, що не враховуються при визначенні обсягів міжбюджетних трансфертів надійшло 54 190,3 тис.грн., що становить 106,9% до показників затверджених обласною радою (перевиконання 3 493,4 тис. грн.).
Основним бюджетоутворюючим джерелом обласного бюджету є податок на доходи фізичних осіб, який складає 90,9% надходжень загального фонду. За 2013 рік цього податку надійшло 1 000 488,1 тис.грн. або 94,7% до плану (1 055 984,7 тис.грн.), недовиконання склало 55 496,6 тис.грн. У порівнянні з попереднім роком податку на доходи фізичних осіб надійшло на 53 653,7 тис.грн. більше, або на 5,7%.
Негативно на недонадходження даного податку (2 787,3 тис.грн.) вплинула наявність заборгованості з виплати заробітної плати на економічно активних підприємствах області, яка станом на 01.01.2014 склала 74 326,9 тис.грн.
Значною залишається заборгованість по податку на доходи фізичних осіб із заробітної плати виплаченої у натуральній формі за 2013 рік по області склала 69 123,0 тис.грн.
Значний вплив на надходження податку на доходи фізичних осіб має розмір мінімальної заробітної плати. Протягом 2013 року її розмір складав 1147 грн. та лише з 1 грудня 2013 року був збільшений до 1218 грн. Середньомісячний приріст мінімальної заробітної плати протягом 2013 року до показника 2012 року склав лише 5,0%. Фактичний приріст надходжень податку на доходи фізичних осіб за 2013 рік склав 5,7%. Необхідно зазначити, що за підсумками 2012 року середньомісячний приріст мінімальної заробітної плати складав 12,9%, що в свою чергу дало змогу досягнути фактичного приросту надходжень податку на доходи фізичних осіб 14,0%.
Також слід зазначити, що станом на 01.01.2014 року податкова заборгованість до обласного бюджету по податку на доходів фізичних осіб становить 12 597,3 тис.грн.
Плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення надійшло 18 750,3 тис.грн., що становить 161,8% до затвердженого плану (11 585,5 тис.грн.), перевиконання склало 7 164,8 тис.грн.
Збору за спеціальне використання води (крім збору за спеціальне використання води водних об’єктів місцевого значення) надійшло 24 797,5 тис.грн., що становить 101,2% до затвердженого плану (24 503,6 тис.грн.), перевиконання 293,9 тис.грн.
До обласного бюджету надійшло плати за надання адміністративних послуг 43 116,2 тис.грн., з них: плати за ліцензії на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами – 32 512,9 тис.грн., що становить 102,9% до затвердженого плану (31 600,0 тис.грн.), перевиконання 912,9 тис.грн. та плати за ліцензії на право оптової торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами – 8 510,6 тис.грн., що становить 85,1% до затвердженого плану (10 000,0 тис.грн.), недовиконання 1 489,4 тис.грн.
Протягом 2013 року на території області діяло 17 ліцензій на право оптової торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами. Вартість 1 ліцензії становить 500,0 тис.грн. Вся сума в повному обсязі надійшла до обласного бюджету.
Невиконання затвердженого плану по реєстраційному збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців пояснюється внесеними змінами до Бюджетного кодексу України: з 01.07.2013 року збір зараховується до державного бюджету.
Протягом 2013 року проведено 479 перевірки за результатами яких виявлено 467 порушення чинного законодавства, в тому числі:
- 382 випадки перевищення максимальних роздрібних цін на тютюнові вироби;
- 19 випадків роздрібної торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами без наявності відповідних ліцензій;
- 12 випадків реалізації алкогольних напоїв за цінами, нижчими від мінімальних;
- 25 випадків реалізації або зберігання немаркованих акцизними марками алкогольних напоїв та тютюнових виробів;
- 9 випадків роздрібної торгівлі алкогольними напоями через роздрібний обіг, не внесений у додаток до ліцензії;
- 14 випадків зберігання роздрібних партій алкогольних напоїв та тютюнових виробів в місцях зберігання, не внесених до Єдиного Державного реєстру;
- 3 випадки порушення вимог ст. 15-2 ЗУ № 481/95-ВР;
- 15 випадків порушення вимог ст. 15-3 ЗУ № 481/95-ВР в частині реалізації пива (крім безалкогольного), алкогольної та тютюнової продукції особам, які не досягли 18 років, та інші порушення.
Також протягом 2013 року призупинено та анульовано 1120 ліцензій на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами.
Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом склали 2 710,5 тис.грн., або 100,4% до затвердженого плану (2 700,0 тис.грн.).
За 2013 рік до обласного бюджету надійшло податку на прибуток підприємств комунальної власності разом з авансовими внесками 1 196,6 тис. грн. при затвердженому плані 700,0 тис.грн. (+496,6 тис.грн.).
З метою залучення додаткових коштів на конкурсних умовах проводилась робота по розміщенню на депозитних рахунках в державних банках тимчасово вільних коштів обласного бюджету. За 2013 рік було розміщено та повернуто 109 223,3 тис.грн. коштів спеціального фонду обласного бюджету.
В результаті до обласного бюджету надійшло 4 743,4 тис.грн. відсотків за користування тимчасово вільними бюджетними коштами місцевих бюджетів.
Доходів спеціального фонду (без трансфертів) до обласного бюджету надійшло 267 127,2 тис.грн., з них за окремими джерелами:
Збору за першу реєстрацію транспортного засобу надійшло 6 413,5 тис.грн. із 7 900,0 тис.грн., затверджених показників (81,2%).
У 2013 році надходження екологічного податку склали 25 080,3 тис.грн. при плані 17 449,5 тис.грн. або 143,7%.
Коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва надійшло 719,2 тис.грн. при затвердженому плані з урахуванням змін 300,0 тис.грн.
Власних надходжень бюджетних установ, що фінансуються з обласного бюджету, надійшло 137 403,7 тис.грн., або 95,2% до плану з урахуванням змін (144 397,3 тис.грн.).
До складу надходжень спеціального фонду обласного бюджету відноситься бюджет розвитку, який сформований відповідно до ст.71 Бюджетного кодексу України. Надходження до нього при уточненому плані 572 113,7 тис.грн. склали 96 998,6 тис.грн. (17,0%), з них, за рахунок:
- надходжень від відчуження майна, що знаходиться у спільній власності територіальних громад сіл, селищ і міст області в сумі 96 989,2 тис.грн. або 17,0% до затвердженого зі змінами плану (572 101,7 тис.грн.);
- коштів від продажу землі – 5,2 тис.грн. при плані з урахуванням змін 10,0 тис.грн.;
- відсотків за користування позиками, які надавалися з місцевих бюджетів в сумі 4,2 тис.грн. при уточненому плані 2,0 тис.грн. (надходження від ЖБК „Печеніжець”, ЖБК „Первомай 1”).
Недонадходження коштів від відчуження майна, що перебуває у комунальній власності та коштів від продажу землі спричинила відсутність покупців виставлених для продажу об’єктів, а також не перерахуванням покупцем за продаж ОСК «Металіст» 469 649,5 тис. грн.
Крім того, на видатки бюджету розвитку спрямовано залишок коштів на 01.01.2013 року у сумі 6 726,5 тис.грн. та кошти, що передаються із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду) – 61 613,3 тис.грн.
Фінансовий ресурс бюджету розвитку склав 165 338,4 тис.грн.
Дотації з державного бюджету надійшли в повному обсязі – 1 200 639,6 тис.грн., в тому числі:
- дотація вирівнювання - 925 456,2 тис.грн.;
- додаткова дотація на вирівнювання фінансової забезпеченості - 266 013,8 тис.грн.;
- додаткова дотація на виплату допомоги по догляду за інвалідом I чи II групи внаслідок психічного розладу – 9 169,6 тис.грн.
Надходження цільових субвенцій з державного бюджету до загального та спеціального фондів обласного бюджету склали 2 884 047,0 тис.грн. або 88,1 % до затвердженого плану на рік з урахуванням змін (3 273 710,5 тис.грн.). Фактично використано 2 847 699,9 тис.грн. Повернуто до державного бюджету - 15 134,4 тис.грн. у зв’язку з закінченням бюджетного періоду та неможливістю їх використання.
Відповідно до ст.57 Бюджетного кодексу України на рахунку обласного бюджету по спеціальному фонду залишились кошти невикористаної субвенції на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах в сумі 24 707,7 тис.грн., з них за рахунок надходжень 2013 року – 21 212,7 тис.грн., які будуть використані на відповідні цілі у 2014 році.
Довідка про стан надходження та використання субвенцій додається (додаток 1).
Крім того, до обласного бюджету передбачено одержання цільових субвенцій з інших місцевих бюджетів:
по загальному фонду - з обласних бюджетів Сумської, Полтавської та Чернігівської області для розрахунків з Харківським спеціалізованим медико-генетичним центром за проведення скринінгу новонароджених на фенілкетонурію, вроджений гіпотиреоз, адреногенітальний синдром та муковісцидоз) надійшла у повному обсязі – 962,4 тис.грн.;
по спеціальному фонду: з районного бюджету Богодухівського району на реконструкцію операційного блоку КУОЗ "Богодухівська центральна районна лікарня" надійшла у повному обсязі – 130,0 тис.грн. та на співфінансування по субвенції з державного бюджету на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій (з Дергачівського та Ізюмського районів) - у сумі 101,4 тис.грн., яка одержана в сумі 1,4 тис.грн.
Для своєчасного фінансування видатків з метою забезпечення сталого функціонування бюджетної сфери у 2013 році обласним бюджетом були отримані середньострокові позички в загальній сумі 39 115,0 тис.грн. у зв’язку з невиконанням розрахункового обсягу І кошика доходів, визначеного Міністерством фінансів України.
ВИДАТКИ
При затвердженні обласного бюджету на 2013 рік передбачалось фінансування видатків в сумі 5 034 929,3 тис.грн. За рахунок спрямування вільних залишків коштів, які склалися на 01.01.2013 року, додатково виділених з державного бюджету дотацій та цільових субвенцій плановий обсяг обласного бюджету збільшився на 1 428 706,0 тис.грн. і склав 6 463 635,3 тис.грн. Фактичне виконання видатків обласного бюджету склало 5 391 641,4 тис.грн., або 83,4% до плану з урахуванням змін.
Крім того, в 2013 році була погашена заборгованість по середньостроковій позичці за 2011 рік у сумі 8 623,8 тис.грн.
Видатки загального фонду
Видатки загального фонду обласного бюджету затверджені з урахуванням внесених протягом року змін в сумі 5 092 884,7 тис.грн., касове виконання яких склало 4 914 450,4 тис.грн. або 96,5% до уточненого плану.
З метою ефективного управління бюджетними коштами та недопущення дебіторської і кредиторської заборгованості, фінансування запланованих видатків обласного бюджету проводилось в межах взятих розпорядниками коштів бюджетних зобов’язань відповідно до встановленого порядку казначейського обслуговування видатків місцевих бюджетів.
Поряд з цим, основною причиною незабезпечення використання коштів обласного бюджету в повному обсязі є непроведення платіжних доручень органами Казначейства.
По окремих галузях обласного бюджету стан виконання характеризується наступними показниками.
На утримання обласної ради (КФК 010116) план з урахуванням змін на 2013 рік склав 10 626,7 тис.грн., в тому числі на заробітну плату з нарахуваннями – 5 476,2 тис.грн. Касові видатки склали 9 826,6 тис.грн. (92,5 %).
Найбільшу питому вагу у загальному обсязі видатків на утримання обласної ради займають витрати на заробітну плату з нарахуваннями – 5 301,0 тис.грн. або 53,9 % від загального обсягу видатків, оплату послуг (крім комунальних) – 4 792,5 тис.грн. або 43,2 %.
У 2013 році видатки загального фонду на освіту (КФК 070000) склали 659 038,9 тис.грн.
За рахунок коштів обласного бюджету протягом року утримувались 92 установи, в т.ч.: 6 загальноосвітніх шкіл-інтернатів; 4 загальноосвітні школи-інтернати для дітей-сиріт; 11 спеціальних загальноосвітніх шкіл-інтернатів; 4 загальноосвітні школи-інтернати з поглибленим вивченням окремих предметів, 3 позашкільні заклади; 4 оздоровчих табори; 45 професійно-технічних навчальних закладів, 11 вищих закладів освіти І-ІІ рівнів акредитації; 1 гуманітарно-педагогічна академія ІІІ рівня акредитації; 2 заклади післядипломної освіти; 1 обласна психолого-медико-педагогічна консультація.
Видатки на заробітну плату з нарахуваннями виконані в сумі 396 466,6 тис.грн. або 60,2% в загальній сумі витрат галузі, з них по вищих навчальних закладах І-ІІІ рівнів акредитації – 92 990,7 тис.грн.
Фактична чисельність працівників галузі за 2013 рік склала 10474,99 одиниць. Середня заробітна плата 1-го працівника склала 2305 грн.
Витрати на харчування склали 49 896,0 тис.грн. або 7,6% в загальній сумі витрат галузі, з них по вищих навчальних закладах І-ІІІ рівнів акредитації – 1 343,7 тис.грн.
Витрати на оплату енергоносіїв склали 75 079,6 тис.грн. або 11,4% в загальній сумі витрат галузі, з них по вищих навчальних закладах І-ІІІ рівнів акредитації – 7 146,2 тис.грн.
Видатки на виплату стипендій, іменних стипендій та допомог дітям-сиротам склали 99 596,7 тис.грн. або 15,1% в загальній сумі витрат галузі, з них по вищих навчальних закладах І-ІІІ рівнів акредитації – 41 310,8 тис.грн.
На утримання 4 оздоровчих таборів, які функціонують при обласних школах-інтернатах, використано 6 451,1 тис.грн.
Інші видатки по галузі „Освіта” характеризуються наступним:
По КФК 070806 „Інші заклади освіти” на утримання обласної центральної психолого-медико-педагогічної консультації спрямовано використано 636,3 тис.грн.
По КФК 070807 „Інші освітні програми” видатки на реалізацію заходів Комплексної Програми розвитку гуманітарної сфери при плані на рік 4 470,5 тис.грн. склали 3 564,3 тис.грн., з них:
на виплату іменних стипендій облдержадміністрації в галузі науки молодим та видатним науковцям, іменних стипендій облдержадміністрації та персональних стипендій ім. Масельського студентам вищих навчальних закладів І-ІІ рівнів акредитації, стипендій облдержадміністрації студентам-сиротам, які навчаються на І курсі та іменних стипендій голови Харківської обласної державної адміністрації керівникам дошкільних та позашкільних навчальних закладів районів області та міст Ізюм, Куп’янськ, Лозова, Люботин, Первомайський та Чугуїв – 3 464,3 тис.грн.;
на проведення обласного фестивалю педагогічної майстерності «Вихователь року» - 100,0 тис.грн.
В рамках Комплексної Програми розвитку гуманітарної сфери на виконання Указів Президента України від 30.05.1995 № 398/95 "Про систему підготовки, перепідготовки та підвищення кваліфікації державних службовців, 09.11.2000 № 1212 "Про Комплексну програму підготовки державних службовців” в обласному бюджеті передбачено фінансування заходів з підвищення кваліфікації працівників органів державної влади та місцевого самоврядування (КФК 070701) в сумі 400,0 тис.грн., які використано в повному обсязі. Обласною державною адміністрацією укладений договір з Харківським регіональним інститутом державного управління Національної Академії державного управління при Президентові України на підвищення кваліфікації вказаних працівників.
По загальному фонду в обласному бюджеті на 2013 рік на охорону здоров’я (КФК 080000) використано 1 053 144,7 тис.грн.
За рахунок коштів галузі в 2013 році утримувалось 58 закладів, з них: 29 лікувально-профілактичних закладів, в яких функціонувало 7975 ліжок в звичайних стаціонарах із завантаженістю 319 дня, 15 ліжок в стаціонарах денного перебування із завантаженістю 333 дня, 331 ліжок в денних стаціонарах із завантаженістю 373 дні, 6 санаторіїв для хворих на туберкульоз, в яких функціонувало 535 ліжка завантаженістю 233 дні, 4 санаторії для дітей і підлітків, в яких функціонувало 370 ліжок завантаженістю 225 днів, 4 будинки дитини, в яких функціонувало 390 ліжок завантаженістю 215 днів, а також 1 центр екстреної медичної допомоги та медицини катастроф, 1 центр служби крові, 7 спеціалізованих диспансерів, 1 стоматологічна поліклініка, 5 інших установ медичної та санітарної допомоги (інформаційно-аналітичний центр медичної статистики, центр здоров’я, медико-соціальні експертні комісії, бюро судово-медичної експертизи, база спеціального медичного постачання).
Видатки на заробітну плату з нарахуваннями медпрацівників і обслуговуючого персоналу обласних закладів в кількості 18,5 тис. фактично зайнятих штатних одиниць склали 710 376,3 тис.грн. Питома вага видатків на оплату праці складає 67,4% від загального обсягу витрат. Середня заробітна плата працівника галузі становить 2359 грн.
На медикаменти та перев’язочні засоби використано 123 736,9 тис.грн. (або 11,7% від загального обсягу витрат галузі), в тому числі на придбання:
- цукрознижуючих препаратів для лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет на суму 18 600,0 тис.грн.;
- витратних матеріалів для закладів охорони здоров'я та лікарських засобів для інгаляційної анестезії за рахунок субвенції з державного бюджету – 12 017,7 тис.грн.;
- медикаментів для забезпечення швидкої медичної допомоги за рахунок субвенції з державного бюджету – 19 416,4 тис.грн.;
- діалізаторів по Обласному клінічному центру урології і нефрології для перитонального діалізу – 14 743,3 тис.грн. та для хронічних хворих на гемодіаліз – 16 633,7 тис.грн.;
- медикаментів, дезінфікаційних засобів, медичного інвентарю та обладнання для забезпечення лікування хворих у обласних закладах охорони здоров’я – 42 325,8 тис.грн.
Видатки на харчування хворих в обласних закладах охорони здоров’я склали 32 410,5 тис.грн. (або 3,1% від загального обсягу витрат галузі).
Фактична кількість ліжко-днів перебування хворих в стаціонарах склала 2 975,2 тис. ліжко-днів при плані 3 196,4 тис. ліжко-днів, проведено 1435 тис. відвідувань до лікарів у поліклінічних відділеннях обласних закладів при плані 1 355,7 тис. лікарських відвідувань.
На господарське утримання установ витрачено – 82 875,6 тис.грн., на оплату енергоносіїв – 94 299,0 тис.грн., на соціальне забезпечення (пільгові пенсії медичним працівникам при достроковому виході на пенсію та обов’язкове особисте страхування медпрацівників відповідно до законодавства) – 9 446,3 тис.грн.
Протягом року забезпечено стовідсоткове фінансування видатків на заходи щодо профілактики туберкульозу, запобігання зараженню ВІЛ-інфекцією, попередженню подальшого поширення наркоманії в області, соціально-медичне забезпечення ветеранів війни, лікування онкологічних захворювань.
Інші видатки по галузі охорона здоров’я (КФК 081002) складають 55 388,4 тис.грн. і містять наступні напрямки:
- утримання комунального закладу охорони здоров`я обласна база спеціального медичного постачання – 3 034,1 тис.грн.;
- утримання комунального закладу охорони здоров`я Харківське обласне бюро судово-медичної експертизи – 20 920,2 тис. грн.
- видатки за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на придбання витратних матеріалів для закладів охорони здоров'я та лікарських засобів для інгаляційної анестезії – 12 017,7 тис.грн.;
- видатки за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на придбання медикаментів для забезпечення швидкої медичної допомоги – 19 416,4 тис.грн.
Видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення населення (КФК 090000) склали 154 322,3 тис.грн., або 97,5% до уточненого плану (158 257,1 тис.грн.), в тому числі по наступних напрямах:
Пільги на медичне обслуговування громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи (КФК 090212) в частині видатків на безоплатне придбання ліків за рецептами лікарів, зубопротезування, додаткове харчування виконані на 1 535,5 тис.грн., або на 100% до плану на рік. Заборгованість з вказаних виплат станом на 01.01.2014 року відсутня.
Видатки на виконання заходів Комплексної програми соціального захисту населення (КФК 090412) склали 3 750,4 тис.грн. (в тому числі погашення кредиторської заборгованості за 2012 рік по заходах з відзначення визначних дат - 168,1 тис.грн.), або 94,9% до уточненого плану на рік (3 953,1 тис.грн.), з них:
адресна допомога – 2 967,2 тис.грн., у тому числі:
- оплата за мобільний зв'язок інвалідам – 13,9 тис.грн.;
- одноразова адресна грошова допомога мешканцям Харківської області, які опинилися в скрутній життєвій ситуації (за зверненням) – 2 280,2 тис.грн.;
- цільова адресна допомога постраждалим громадянам внаслідок Чорнобильської катастрофи – 596,7 тис.грн. (інваліди I групи – 80,4 тис.грн., діти-сироти – 15,3 тис.грн., діти - інваліди – 26,8 тис.грн., вдови померлих –474,2 тис.грн.);
- надання матеріальної допомоги членам сімей військовослужбовців, які загинули в Афганістані, на відшкодування витрат за спожиті ними житлово-комунальні послуги –76,4 тис.грн.
надання допомоги, пов’язаної з похованням померлих громадян, на яких розповсюджуються пільги відповідно до Закону України «Про статус і соціальний захист громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи» – 157,8 тис.грн.;
надання фінансової підтримки громадським організаціям інвалідів, ветеранів, громадських чорнобильських організацій – 375,7 тис.грн., або 81,7% до уточненого плану (460,0 тис.грн.);
здійснення заходів по відзначенню визначних дат – 249,7 тис.грн., або 67,8% до уточненого плану (368,1тис.грн.), з них 168,1 тис.грн. проведено погашення кредиторської заборгованості за 2012 рік.
На виплату допомоги по догляду за інвалідом І чи ІІ групи внаслідок психічного захворювання (КФК 090413) використано 26 578,5 тис.грн. або 100,0% до уточненого плану на рік, заборгованість з вказаних виплат станом на 01.01.2014 року відсутня.
На відшкодування витрат на поховання учасників бойових дій (КФК 090417) використано 1 678,2 тис.грн., або 100,0% до фактичної потреби на рік, заборгованість з вказаних виплат станом на 01.01.2014 року відсутня.
На утримання будинків-інтернатів (3 дитячих будинки-інтернати (КФК 090601), 15 дорослих будинків-інтернатів (КФК 090901) за рахунок коштів загального фонду використано 93 446,8 тис.грн., або 98,2% до уточненого плану на рік (95 181,0 тис.грн.).
На оплату праці з нарахуваннями використано 63 063,5 тис.грн. (67,5% від загального обсягу видатків на утримання установ). Фактичні видатки на виплату заробітної плати склали 46 512,1 тис.грн., середній розмір заробітної плати працівника будинку – інтернату склав 2116 грн.
Видатки на оплату енергоносіїв склали 19 947,6 тис.грн., або 21,3%, від загального обсягу видатків на утримання установ.
Видатки на утримання центру по нарахуванню та виплаті допомог і компенсацій (КФК 091212) виконані в сумі 7 953,8 тис.грн., або 88,9% до уточненого плану на рік (8 944,3 тис.грн.). На оплату праці з нарахуваннями спрямовано 6 784,0 тис.грн. або 85,3% від загального обсягу видатків. Фактичні видатки на виплату заробітної плати склали 5 000,0 тис.грн., середній розмір заробітної плати одного працівника центру склав 2 873 грн.
Видатки на оплату енергоносіїв виконані в сумі 317,2 тис.грн., або 3,9% від загального обсягу видатків.
Компенсаційні виплати інвалідам на бензин, ремонт, техобслуговування автотранспорту та транспортне обслуговування (КФК 091303) проведені за фактичною потребою в сумі 584,7 тис.грн. Заборгованість з вказаних виплат станом на 01.01.2014 року відсутня.
Видатки на встановлення телефонів інвалідам І і ІІ групи (КФК 091304) склали 32,5 тис.грн., або 93,0% від уточненого плану на рік (35,0 тис.грн.). Заборгованість з вказаних виплат станом на 01.01.2014 року відсутня.
За рахунок коштів загального фонду обласного бюджету у 2013 році утримувались 3 заклади, що надають соціальні послуги дітям, які опинились в складних життєвих обставинах, а саме: 2 центри соціально-психологічної реабілітації дітей та соціальний гуртожиток (КФК 090700).
Видатки на їх утримання склали 9 072,8 тис.грн., або 96,8% до планових призначень (9 372,1 тис.грн.). На заробітну плату з нарахуваннями спрямовано 6 106,4 тис.грн. (67,3% від загальної суми витрат), на харчування –1 438,9 тис.грн. (15,9%), енергоносії – 1 070,9 тис.грн. (11,8%).
Середній розмір заробітної плати одного працівника у закладі – 2 716 грн.
Видатки загального фонду обласного бюджету на соціальні програми у галузі сім’ї, жінок, молоді та дітей (КФК 091100) склали 9 689,1 тис.грн. при уточненому плані на рік 10 379,6 тис.грн. або 93,3%.
За рахунок коштів обласного бюджету утримувались 4 установи: центр соціальних служб для сім’ї, дітей та молоді, центр молоді, центр матері та дитини, центр для ВІЛ-інфікованих дітей та молоді.
На утримання зазначених установ використано кошти в сумі 2 803,3 тис.грн. або 28,9% витрат галузі. Видатки на виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам установ виконані в сумі 2 224,6 тис.грн. (79,4% від загальної суми видатків на їх утримання).
Середній розмір заробітної плати одного працівника за 2013 рік складає 2 440 грн.
На проведення заходів молодіжної політики використано 773,3 тис.грн., або 8,0% від загальної суми видатків галузі.
Для придбання путівок на оздоровлення дітей пільгового контингенту області використано 6 112,5 тис.грн., влітку оздоровлено 2215 дитини.
На інші видатки галузі (КФК 091106) витрачено 2 361,9 тис.грн., в т.ч:.
- утримання центру молоді – 872,3 тис.грн.;
- виконання центром молоді заходів комплексної Програми розвитку гуманітарної сфери в частині реалізації молодіжної політики – 609,0 тис.грн;
- утримання центру матері та дитини – 651,4 тис.грн.;
- утримання центру для ВІЛ-інфікованих дітей та молоді – 229,2 тис.грн.
На культуру і мистецтво (КФКВ 110000) використані кошти в сумі 88 973,7 тис.грн. або 94,2% до уточненого плану на рік.
За рахунок коштів, передбачених на галузь, утримувались: 4 бібліотеки, 4 музеї, центр охорони культурної спадщини, організаційно-методичний центр культури і мистецтва, організаційно-методичний центр туризму, організаційно-методичний театрально - концертний центр а також надавалась фінансова підтримка 5-ти театрам, філармонії, молодіжному симфонічному оркестру „Слобожанський” та Великому Слобожанському ансамблю пісні і танцю.
На оплату праці працівників установ культури спрямовано 22 431,5 тис.грн. або 73,9% до загального обсягу витрат на утримання бюджетних установ галузі (30 369,3 тис.грн.). Середній розмір заробітної плати працівників культури становить 2 643 грн.
Видатки на фінансову підтримку закладів мистецтва виконані в сумі 56 014,7 тис.грн. або 98,7% до затвердженого обсягу асигнувань (56 772,8 тис.грн.). Середній розмір заробітної плати працівників закладів мистецтва становить 2 622 грн.
По КФК 110103 „Філармонії, музичні колективи і ансамблі та інші мистецькі заклади та заходи” використано 23 640,2 тис.грн., з них на:
- фінансову підтримку Харківської обласної філармонії, молодіжного симфонічному оркестру „Слобожанський” та Великого Слобожанського ансамблю пісні і танцю – 21 189,2 тис.грн.;
- проведення культурно-мистецьких заходів – 2 451,0 тис.грн.
По КФК 110502 „Інші культурно-освітні заклади та заходи” використано 5 877,1 тис.грн., з них на:
- утримання Харківського науково-методичного центру охорони культурної спадщини –1 293,7 тис.грн.;
- утримання Харківського організаційно-методичного центру культури і мистецтва» - 3 694,0 тис.грн.;
- утримання Харківського організаційно-методичного центру туризму – 561,9 тис.грн., в тому числі на реалізацію заходів п.4.3 „Туризм” Комплексної Програми розвитку гуманітарної сфери – 3,0 тис.грн.;
- утримання організаційно - методичного театрально - концертного центру – 189,8 тис.грн.;
- іменні стипендії та премії видатним діячам мистецтва та талановитій молоді – 137,7 тис.грн.;
Видатки загального фонду на фізичну культуру і спорт (КФК 130000) виконані сумі 38 085,9 тис.грн.
Видатки на утримання 7 бюджетних закладів фізичної культури і спорту (центр фізичної культури і спорту інвалідів „Інваспорт”, 1 дитячо-юнацька спортивна школа інвалідів, 2 школи вищої спортивної майстерності, 1 дитячо-юнацька спортивна школа, український східний центр олімпійської підготовки із зимових видів спорту, обласний центр фізичного здоров’я населення «Спорт для всіх») та на проведення заходів з фізичної культури і спорту обласного значення склали 36 253,9 тис.грн. або 95,2% від загальних витрат галузі, з них на:
- утримання установ (оплата праці, енергоносіїв, господарське утримання) – 26 189,9 тис.грн.;
- проведення спортивних заходів, навчально-тренувальних зборів і змагань та зборів, змагань і заходів з інвалідного спорту – 8 487,7 тис.грн.;
- виплату стипендій та винагород переможцям спортивних ігор – 1 576,3 тис.грн.
Видатки на надання фінансової підтримки установам фізкультурно-спортивної спрямованості виконані в сумі 1 832,0 тис.грн., а саме:
- на надання фінансової підтримки комунальному підприємству «Харківський обласний центр фізичного здоров’я населення «Спорт для всіх» - 164,4 тис.грн.;
- на спортивну роботу 17 команд майстрів та федерацій – 1 617,5 тис.грн.;
- на надання фінансової підтримки ФСТ «Динамо» - 50,1 тис.грн.
Видатки на оплату праці з нарахуваннями склали 17 122,0 тис.грн. (45% від загального обсягу витрат галузі).
Середній розмір заробітної плати працівника бюджетної установи фізичної культури і спорту у 2013 році склав 2 531грн.
У складі видатків по КФК 130112 „Інші видатки” в загальній сумі 5 427,5 тис.грн. проведено витрати:
- на стипендії та винагороди переможцям спортивних ігор – 1 576,3 тис.грн.;
- на проведення навчально-тренувальних зборів та обласних змагань, участь збірної області у всеукраїнських змаганнях, відповідно до календарного плату заходів Департаменту у справах молоді та спорту – 68,5 тис.грн.
- на фінансову підтримку 17 командам майстрів та федераціям для проведення спортивної роботи – 1 617,5 тис.грн.
- на утримання комунального закладу „Український східний центр олімпійської підготовки із зимових видів спорту” – 2 165,2 тис.грн.
В загальному фонді обласного бюджету у 2013 році передбачені видатки на фінансування заходів Комплексної програми розвитку місцевого самоврядування в Харківській області на 2012-2016 роки у сумі 4 057,1 тис.грн., з яких використано 2 514,0 тис.грн., в тому числі:
- Харківській обласній раді (КФК 180109) передбачено 1 719,0 тис.грн., фактично використано 970,4 тис.грн, в тому числі на:
забезпечення прав та інтересів територіальних громад, органів місцевого самоврядування на регіональному та державному рівні при підготовці, прийнятті та внесенні змін до нормативно-правових актів центральними органами влади – 39,8 тис.грн.;
забезпечення систематизації електронної нормативно-правової бази обласної ради – 8,8 тис.грн.;
фінансова підтримка створення інформаційних сторінок органів місцевого самоврядування регіону та забезпечення роботи офіційного веб-сайту Асоціації органів місцевого самоврядування Харківської області – 19,9 тис.грн.;
проведення обласних семінарів, конференцій, нарад, зустрічей у тому числі виїздних, на базі органів місцевого самоврядування Харківської області – 7,6 тис.грн.;
інформаційне забезпечення діяльності органів місцевого самоврядування, інформування територіальних громад, депутатів, керівників та працівників апаратів місцевих рад, органів, органів державної влади, наукових та навчальних закладів громадських організацій через інформаційно-аналітичні бюлетені, журнали, публікації статей у районних ЗМІ тощо - 54,3 тис.грн.;
членство обласної ради у громадських організаціях та інших добровільних об'єднаннях органів місцевого самоврядування, участь у конгресах та інших заходах, сплата членських внесків (у т.ч.: Українській асоціації районних та обласних рад; Асоціації органів місцевого самоврядування Харківської області) – 291,1 тис.грн.;
вивчення, узагальнення та запровадження в практику роботи органів місцевого самоврядування області вітчизняного та зарубіжного досвіду - 4,7 тис.грн.;
забезпечення організації візитів та прийомів керівників держави, іноземних делегацій, делегацій з інших областей України, представницькі та презентаційні видатки – 48,7 тис.грн.;
проведення обласного конкурсу ім. О.С. Масельського на кращий літературний твір – 115,8 тис.грн.;
проведення обласного конкурсу «Кращій працівник місцевого самоврядування», нагородження (відзначення ) переможців – 86,0 тис.грн.;
забезпечення участі обласної ради у проведенні загальнодержавних, професійних свят, а також відзначення в області пам’ятних та ювілейних дат, заохочення громадян, трудових колективів підприємств, установ та організацій, які зробили вагомий внесок у розвиток регіону – 253,0 тис.грн.;
організація відзначення Дня місцевого самоврядування – 16,7 тис.грн.;
забезпечення ліквідації обласних комунальних підприємств – 24,0 тис.грн.
- Департаменту у справах молоді та спорту Харківської обласної державної адміністрації (КФК 130106) передбачені кошти в сумі 50,0 тис.грн., які використані в повному обсязі на проведення спортивних заходів серед депутатів та працівників органів місцевого самоврядування;
- Департаменту соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації (КФК 180109) передбачено 823,7 тис.грн. для здійснення виплат громадянам, які мають звання „Почесний громадянин Харківської області”, які використані у сумі 823,6 тис.грн.;
- Департаменту культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації (КФК 110103) передбачені кошти в сумі 600,0 тис.грн., які використані в сумі 423,3 тис.грн. на проведення дитячого міжнародного телефестивалю «Дитятко»;
- Департаменту масових комунікацій Харківської обласної державної адміністрації (КФК 120100) на створення спеціалізованих теле- та радіопрограм, окремих рубрик у засобах масової інформації, присвячених діяльності органів та посадових осіб місцевого самоврядування передбачено 100,0 тис.грн.
Крім того, за рахунок коштів загального фонду у вигляді іншої субвенції місцевим бюджетам області (КФК 250380) передбачено 764,4 тис.грн., з яких використано 246,7 тис.грн. переможцям обласного конкурсу міні-проектів територіальних громад «Разом в майбутнє».
На виконання Програми розвитку інформаційного простору Харківської області на 2011-2015 роки передбачено 4 560,6 тис.грн., з яких використано 3 683,4 тис.грн., з них:
по Департаменту масових комунікацій Харківської обласної державної адміністрації (КФК 120100, 180109) передбачені кошти в сумі 4 465,6 тис.грн., з яких використано 3 669,3 тис.грн. (або 82,2% від плану на рік), в тому числі:
- на підтримку виробництва телерадіопрограм для дітей та юнацтва, надання фінансової підтримки місцевим авторам, забезпечення населення області книжковою продукцією шляхом організації виїзної книжкової торгівлі, реалізація проекту «Школа юнкора» та проведення міжнародного кінофестивалю "Харьковская сирень" – 1 154,5 тис.грн. або 71,7% до плану (1 610,0 тис.грн.);
- на фінансову підтримку періодичних видань (газета «Слобідський край) – 750,0 тис.грн., або 100% до річного обсягу асигнувань;
- на підтримку книговидань – 903,8 тис.грн. (обласну пошуково-видавничу наукову редакцію Книги Пам’яті України – 487,5 тис.грн., редакційно-видавничу групу Харківського тому серії „Реабілітовані історією” – 416,3 тис.грн.), або 86,9% до плану на рік (1 040,0 тис.грн.);
- на підтримку Регіонального інформаційного центру – 861,0 тис.грн., або 80,8% до плану на рік (1 065,6 тис.грн.).
У вигляді іншої субвенції районним бюджетам області на підтримку районних засобів масової інформації (КФК 250380) передбачено 95,0 тис.грн., з яких використано 14,1 тис.грн.
В межах реалізації заходів Комплексної обласної програми «Здоров’я Слобожанщини» передбачено та використано 4 415,0 тис.грн., з них:
по Департаменту охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації – 2 915,0 тис.грн., в т.ч.:
- на удосконалення медичної допомоги матері та дитини, забезпечення закладів охорони здоров’я витратними матеріалами для оперативних втручань при лікуванні катаракти та забезпечення потреби у слухових апаратах жителів районів області (КФК 080101) передбачено та використано 2 070,0 тис.грн.;
- на поетапне збільшення видатків на лікування та харчування хворих, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, а також заходи з протидії захворюванню на туберкульоз (КФК 080201) передбачено та використано 800,0 тис.грн.;
- на забезпечення обстеженням призовників, які підлягають відправленню до Збройних сил України на ВІЛ-інфекцію та вірусні гепатити В і С (КФК 080400) передбачено та використано 45,0 тис.грн.
У вигляді іншої субвенції місцевим бюджетам області (КФК 250380) передбачено та використано 1 500,0 тис.грн. на забезпечення пільгового безоплатного зубопротезування інвалідів та ветеранів війни, осіб, які мають статус «діти війни» .
В рамках Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2013 рік передбачені кошти в сумі 24 103,7 тис.грн., які використані в сумі 19 658,3 тис.грн. на фінансування наступних видатків:
- на фінансову підтримку ОКП Харківської обласної ради «ЗНАХІДКА» (КФК 180109) по головному розпоряднику – Харківський обласній раді передбачені та використані кошти в сумі 293,7 тис.грн.;
- на фінансову підтримку ОК ВЕП "Держпром" та АТП ОК ВЕП "Держпром" (КФК 180109) по головному розпоряднику – Харківський обласній державній адміністрації передбачені та використані кошти в сумі 16 072,0 тис.грн.;
- на розробку регіональних програм, презентаційні, представницькі та виставкові заходи, спрямовані на забезпечення соціально-економічного розвитку територій (КФК 180109), передбачені видатки у загальній сумі 1 293,0 тис.грн., з яких використано 534,4 тис.грн., в тому числі по Харківській обласній державній адміністрації із передбачених 400,0 тис.грн. використано 236,3 тис.грн. під фактично взяті зобов’язання, по Департаменту економіки і міжнародних відносин Харківської обласної державної адміністрації із 893,0 тис.грн. використано 298,1 тис.грн.;
- на організацію та проведення заходів, пов’язаних із відзначенням загальнодержавних та професійних свят, ювілейних та пам’ятних дат в області та Україні (КФК 180109), в обласному бюджеті передбачені видатки у загальній сумі 92,9 тис.грн., з яких використано 16,4 тис.грн., в тому числі: по Управління внутрішньої політики та зв’язків з громадськістю Харківської обласної державної адміністрації передбачені та використані кошти в сумі 6,9 тис.грн., по Департаменту масових комунікацій Харківської обласної державної адміністрації із передбачених 86,0 тис.грн. використано 9,5 тис.грн.
- на реалізацію заходів розділу 2.15 „Фінансування заходів з формування страхового фонду документації Харківської області” для формування страхового фонду документації на будівлі, споруди, інженерні мережі обласних навчальних закладів (КФК 180109), по головному розпоряднику – Департамент науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації передбачені та використані кошти в сумі 25,0 тис.грн.;
- на фінансова підтримка Харківського обласного комунального підприємства "Харківкіно" (КФК 180109), по головному розпоряднику – Департамент культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації передбачені та використані кошти в сумі 201,9 тис.грн.;
- на заходи, пов’язані з поліпшенням технічно-екологічного стану та благоустроєм Печенізького водосховища (КФК 180109) по головному розпоряднику – Департамент житлово-комунального господарства та розвитку інфраструктури Харківської обласної державної адміністрації передбачені кошти у сумі 4 100,0 тис.грн., з яких використано 1 164,2 тис.грн.;
- на проведення іміджевих та презентаційних заходів, спрямованих на реалізацію в Харківській області державної політики щодо підвищення конкурентоспроможності України (КФК 180109) по головному розпоряднику – Департамент з підвищення конкурентоспроможності регіону Харківської обласної державної адміністрації передбачені кошти у сумі 500,0 тис.грн., з яких використано 166,4 тис.грн.;
- на проведення міжнародного форуму "Україна і світ: синергія міжнародної інтеграції"(КФК 180109) по головному розпоряднику – Департамент економіки і міжнародних відносин Харківської обласної державної адміністрації передбачені та використані кошти в сумі 249,0 тис.грн.;
- на забезпечення діяльності територіальної виборчої комісії (КФК 250404) щодо виконання її повноважень в період після закінчення виборчого процесу по обласній раді передбачені кошти в сумі 105,7 тис.грн., з яких використано під фактично взяті зобов’язання - 91,3 тис.грн.
- на виконання заходів по допризовній підготовці, військово-патріотичному вихованню молоді та призову громадян України на строкову військову службу в Харківській області у вигляді субвенції державному бюджету (для Харківського обласного військового комісаріату) (КФК 250344) передбачені кошти у сумі 100,0 тис.грн., з яких фактично використано 73,5 тис.грн.;
- у вигляді іншої субвенції місцевим бюджетам області (КФК 250380) на проведення заходів по забезпеченню стабільної роботи підприємств житлово-комунального господарства м.Люботина передбачено та використано 500,0 тис.грн.; на підготовку та проведення новорічних і різдвяних свят м.Харків передбачено 300,0 тис.грн., які не використані; на придбання тренажерного обладнання для смт Комсомольське та проведення поточного ремонту багатофункціонального майданчику із синтетичним покриттям Зміївському району передбачено та використано 270,5 тис.грн.
На виконання заходів Регіональної цільової Програми розвитку цивільного захисту (цивільної оборони) Харківської області на 2011-2013 роки передбачені кошти в сумі 1 310,3 тис.грн., з яких використано 1 201,3 тис.грн., в тому числі:
- на заходи з організації рятування на водах (утримання Харківської обласної комунальної аварійно-рятувальної водолазної служби) (КФК 210110) по Департаменту цивільного захисту Харківської обласної державної адміністрації передбачено 935,3 тис.грн., з яких в межах взятих бюджетних зобов’язань використано 901,3 тис.грн.;
- на забезпечення пальним підрозділів протипожежної служби ЦЗ області для оперативного реагування на надзвичайні ситуації та події та на придбання спеціального обладнання для підрозділів протипожежної служби ЦО області передбачені кошти у вигляді субвенції державному бюджету (Головному управлінню Державної служби України з надзвичайних ситуацій у Харківській області) (КФК 250344) у сумі 375,0 тис.грн., з яких фактично використано 300,0 тис.грн.
На виконання заходів Програми інформатизації Харківської області „Електронна Харківщина” на 2011-2013 роки (КФК 180109) по Харківській обласній державній адміністрації передбачені кошти у сумі 4 778,5 тис.грн., касові видатки за 2013 рік склали 119,5 тис.грн.
На виконання заходів Програми розвитку транскордонного співробітництва Харківської області на 2011-2016 роки (КФК 180109) по Департаменту економіки і міжнародних відносин Харківської обласної державної адміністрації передбачені кошти у сумі 63,0 тис.грн., касові видатки проведені під фактично взяті зобов’язання та склали 51,0 тис.грн.
На виконання заходів Програми розвитку архівної справи в Харківській області на 2013-2016 року (КФК 250344) передбачені кошти у сумі 26,1 тис.грн., касові видатки склали 26,0 тис.грн.
На виконання Програми сприяння розвитку малого підприємництва в Харківській області на 2011-2015 роки по Департаменту економіки і міжнародних відносин Харківської обласної державної адміністрації передбачені видатки в сумі 402,7 тис.грн. на забезпечення діяльності Харківського регіонального фонду підтримки підприємництва (КФК 180404), з яких використано 388,7 тис.грн. (96,5% від річного плану).
На виконання заходів Програми залучення інвестицій до Харківської області на період до 2015 року (КФК 180109) по Департаменту економіки і міжнародних відносин Харківської обласної державної адміністрації передбачені видатки в сумі 304,0 тис.грн. на проведення щорічного Міжнародного економічного форуму "Інновації. Інвестиції. Харківські ініціативи!", з яких використано 249,0 тис.грн., або 81,9% до затвердженого плану.
На виконання заходів Регіональної програми запобігання і протидії корупції в Харківської області на 2013-2015 роки (КФК 180109) по Управлінню забезпечення законності і правопорядку, додержання прав і свобод громадян Харківської обласної державної адміністрації передбачені видатки в сумі 150,0 тис.грн., які використані в повному обсязі на заходи щодо науково-аналітичного забезпечення запобігання і протидії корупції.
На виконання заходів Програми сприяння розвитку громадянського суспільства на 2012-2015 роки (КФК 180109) по Департаменту масових комунікацій Харківської обласної державної адміністрації передбачені видатки в сумі 190,0 тис.грн., з яких використано 87,4 тис.грн. на проведення соціологічних досліджень із соціально-значущих питань для Харківської області.
Інформація щодо виконання окремих регіональних програм, затверджених обласною радою у 2013 році наведена у додатку 2.
Обсяг резервного фонду обласного бюджету, затверджений на рік з урахуванням змін, складає 1 416,5 тис.грн., з яких 98,7 тис.грн. перераховано Департаменту соціального захисту населення Харківської ОДА на ліквідацію наслідків надзвичайної ситуації на території Комарівського дитячого будинку-інтернату (розпорядження Харківської обласної державної адміністрації від 20.06.2013 року № 225). Витрачання коштів резервного фонду проводилось згідно з Порядком, затвердженим Постановою Кабінету Міністрів України від 29 березня 2003 року № 415 “Про затвердження Порядку використання коштів резервного фонду бюджету” із змінами. Касові видатки склали лише 10,0 тис.грн. у зв’язку з непроплатою органами Казначейства платіжних доручень
На підготовку та проведення проміжних виборів депутатів Харківської обласної ради (КФК 250203) передбачені видатки на 2013 рік з урахуванням змін в сумі 150,6 тис.грн., які використано в повному обсязі.
Перерахована субвенція обласному бюджету Полтавської області (КФК 250323) для компенсації витрат Полтавської обласної клінічної психіатричної лікарні ім. О.Ф. Мальцева, як міжобласного спеціалізованого медичного закладу за надання спеціалізованої психіатричної допомоги хворим Харківської області в сумі 1 374,9 тис.грн.
За рахунок коштів загального фонду обласного бюджету передбачені субвенції райміськбюджетам для фінансування цільових видатків (КФК 250380) у сумі 55 104,3 тис.грн., які в повному обсязі перераховані районам та містам області. Використано коштів субвенцій 51 765,4 тис.грн. Детальна інформація щодо напрямків та обсягів використання коштів субвенцій наведена у додатку 3.
Видатки спеціального фонду
Видатки спеціального фонду обласного бюджету затверджені в сумі 149 312,4 тис.грн., з урахуванням внесених протягом року змін план склав 1 370 750,6 тис.грн., з яких фактично виконано 477 191,1 тис.грн. або 34,8 % до уточненого плану.
В складі спеціального фонду власні надходження бюджетних установ (кошти від надання платних послуг, від здачі в оренду приміщень, від господарської діяльності, благодійні внески, гранти, дарунки, на виконання окремих доручень) склали 137 403,7 тис.грн., або 177,7% до затвердженого плану (77 325,5 тис.грн.) та 95,2% до кошторисних призначень на рік з урахуванням змін (144 397,3 тис.грн.), тобто недовиконання склало 6 993,6 тис.грн. Відповідно до п. 49 постанови Кабінету Міністрів України від 28.02.2002р. № 228 головні розпорядники коштів вносять зміни до кошторисів на підставі довідок про внесення змін. У звітності про виконання місцевих бюджетів за спеціальним фондом відображаються планові показники з урахуванням внесених змін до кошторисів. Кошти використані в сумі 128 643,0 тис.грн. або 86,1% до кошторисних призначень.
За рахунок надходжень до бюджету розвитку, передачі коштів із загального фонду та залишку на 01.01.2013 року проведені капітальні видатки на суму 133 428,3 тис.грн., або 20,0 %, до річних призначень (детальна інформація в розрізі об’єктів наведена у додатку 4, по субвенціях з обласного бюджету райміськбюджетам - у додатку 3), з них по окремих програмах та галузях:
По обласній раді за рахунок передачі коштів із загального фонду до бюджету розвитку затверджено капітальні видатки в сумі 130,0 тис.грн. на придбання комп’ютерної та офісної техніки, з яких використано 10,0 тис.грн. Кошти використані не в повному обсязі у зв’язку з непроплатою органами казначейської служби платіжних доручень.
По галузі освіта за рахунок коштів бюджету розвитку проведено капітальні видатки в сумі 5 595,0 тис.грн., а саме:
- на нагородження грошовими винагородами переможців обласного етапу конкурсу „Вчитель року” – 239,6 тис.грн. та на придбання шкільних автобусів – 1 875,0 тис.грн. в рамках Комплексної програми гуманітарної сфери на заходи розділу «Кадри»;
- придбання обладнання та ремонт обласних закладів - 3 480,4 тис.грн.
Капітальні видатки галузі охорона здоров’я за рахунок коштів, що передаються із загального фонду до бюджету розвитку, виконані в сумі 6 942,5 тис.грн., з них:
- придбання обладнання та зміцнення матеріально-технічної бази закладів охорони здоров’я (системи навігаційного контролю і зв’язку для служби швидкої медичної допомоги, медичні меблі, лічильники обліку теплової енергії, комп’ютерна техніка, освітлювальне устаткування та інше медичне обладнання) – 3 448,6 тис.грн.;
- проведення капітальних ремонтів обласних закладів (КЗОЗ „Обласна клінічна інфекційна лікарня”, КЗОЗ „Харківська обласна клінічна травматологічна лікарня”, КЗОЗ „Обласний спеціалізований диспансер радіаційного захисту населення”, КЗОЗ „Обласний клінічний протитуберкульозний диспансер №7”) – 3 493,9 тис.грн.
В рамках Комплексної обласної програми «Здоров’я Слобожанщини» по Департаменту охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації при плані 2 300,0 тис.грн. використано 2 258,8 тис.грн., з них:
- на оснащення автомобілів швидкої медичної допомоги системами GPS-навігації (КФК 080101) – 798,6 тис.грн.;
- на поліпшення умов перебування хворих протитуберкульозних закладах охорони здоров’я відповідно до вимог санітарних та будівельних норм, а також створення відділень на мультирезистентний туберкульоз – 1 084,0 тис.грн. (КФК 080201 – 636,0 тис.грн., КФК 080400 – 448,0 тис.грн.);
- на реконструкцію приміщень для інсталяції та подальшої експлуатації лабораторного обладнання системи Hain Lisfesciens у лабораторії з мікробіологічної діагностики туберкульозу ІІІ рівня на базі КЗОЗ «Обласний протитуберкульозний диспансер №1» (КФК 150119) – 376,2 тис.грн.
По галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» за рахунок коштів бюджету розвитку проведено капітальні видатки в сумі 2 278,8 тис.грн., з них:
- проведено капітальний ремонт автомобілю на суму 38,0 тис.грн. та погашена кредиторська заборгованість за 2012 рік за проведений капітальний ремонт покрівлі обласного центру соціально-психологічної реабілітації дітей в сумі 160,4 тис.грн.;
- проведено капітальний ремонт будинків-інтернатів системи соціального захисту на суму 1 910,4 тис.грн. (приміщення лазне-прального комплексу Малиженського психоневрологічного інтернату – 483,9 тис.грн., приміщення лазні-пральні та санвузли Ржавецього психоневрологічного інтернату – 168,9 тис.грн., приміщення лазні-пральні Піско-Радьківського психоневрологічного інтернату – 300,0 тис.грн., приміщення кухні-їдальні Вовчанського спеціального будинку – 374,5 тис.грн., приміщення харчоблоку Безмятеженського психоневрологічного інтернату – 261,6 тис.грн., ремонт покрівлі Харківського пансіонату ветеранів праці – 321,5 тис.грн.);
- проведено погашення кредиторської заборгованості 2012 року за придбану комп’ютерну техніку для обласного центру по нарахуванню та здійсненню соціальних виплат в сумі 170,0 тис.грн.
В межах реалізації заходів комплексної Програми соціального захисту населення Харківської області на 2011-2015 роки з обласного бюджету передана інша субвенція (КФК 250380) на придбання вантажно-пасажирського автомобілю для стаціонарного відділення Валківського районного територіального центру соціального обслуговування (надання соціальних послуг) в сумі 200,0 тис.грн., яка використана в сумі 71,8 тис.грн.
По галузі «Культура і мистецтво за рахунок коштів бюджету розвитку спеціального фонду проведено капітальні видатки в сумі 185,0 тис.грн., а саме:
- виготовлення проектно-кошторисної документації та проведення капітального ремонту приміщень театру ім. А.С.Пушкіна – 27,6 тис.грн;
- погашення кредиторської заборгованості за 2012 рік за проведений капітальний ремонт будівлі Обласного організаційно - методичного центру культури і мистецтва - 120,4 тис.грн.;
- погашення кредиторської заборгованості за 2012 рік за проведений капітальний ремонт покрівлі Харківського Художнього музею – 37,0 тис.грн.
По галузі «Фізична культура і спорт» за рахунок коштів бюджету розвитку спеціального фонду проведено капітальні видатки в сумі 441,5 тис.грн. на капітальний ремонт покрівлі спортивних споруд дитячо-юнацької спортивної школи «ХТЗ».
В рамках Програми розвитку інформаційного простору Харківської області на 2011-2015 роки (КФК 120000) за рахунок коштів бюджету розвитку проведено капітальні видатки на придбання основних засобів та звукового обладнання для виставкового комплексу „Бузок” комунального підприємства "Регіональний інформаційний центр" в сумі 275,0 тис.грн.
В рамках Програми економічного і соціального розвитку Харківської області проведені видатки у сумі 97 926,6 тис.грн.:
- внески у статутні капітали комунальних підприємств «СЛОБОЖАНСЬКИЙ МИСЛИВЕЦЬ» (КФК 180409) – 8,1 тис.грн.;
- внески у статутні капітали суб’єктів господарювання з метою інвестування в необоротні активи ОК ВЕП "Держпром" (КФК 180409) - 2 999,9 тис.грн.;
- проведення заходів із забезпечення сталого функціонування та розвитку об’єктів соціально-культурної сфери, транспорту та житлово-комунального господарства області (КФК 150101, 150110, 150201, 180109) – 31 303,5 тис.грн.;
- на фінансування розвитку архівної справи (КФК 250344) – 299,4 тис.грн.;
- у вигляді інших субвенцій (КФК 250380) районам області на розвиток соціальної сфери в сумі 863,5 тис.грн. та місту Харків на будівництво дільниці третьої лінії Харківського метрополітену від станції "Наукова" до станції "Проспект Перемоги" - 62 452,2 тис.грн.
На виконання заходів Програми охорони та раціонального використання земель у Харківській області на 2011-2015 роки передбачені кошти в сумі 3 213,6 тис.грн., з яких використано 2 910,4 тис.грн., в т. ч.:
- на проведення нормативної грошової оцінки земель населених пунктів Харківської області (Головне управління Держземагенства у Харківській області) (КФК 250344) передбачено у вигляді субвенції державному бюджету 300,0 тис.грн. Кошти не використовувалися;
- на надання інших субвенцій районним та міським бюджетам області (КФК 250380) (проведення первинної та вторинної нормативно-грошової оцінки землі) передбачено 2 913,6 тис.грн., використано - 2 910,4 тис.грн.
Видатки на фінансування робіт, пов’язаних з будівництвом, реконструкцією, ремонтом і утриманням доріг загального користування (КФК 170703) заплановані з урахуванням змін в сумі 16 029,6 тис.грн., в тому числі за рахунок надходжень 2013 року – 7 900,1 тис.грн., залишку коштів на початок року – 8 129,5 тис.грн. Фактично використано Департаментом житлово-комунального господарства та розвитку інфраструктури Харківської обласної державної адміністрації кошти в сумі 5 826,2 тис.грн., з яких погашена заборгованість за виконані у 2012 році роботи – 5 011,0 тис.грн.
За рахунок надходжень до фонду охорони навколишнього природного середовища проведені видатки в сумі 14 600,5 тис.грн.:
- по Департаменту житлово-комунального господарства та розвитку інфраструктури Харківської обласної державної адміністрації (КФК 240601) в сумі 5 342,1 тис.грн.;
- по Департаменту капітального будівництва та розвитку інфраструктури Харківської обласної державної адміністрації (КФК 240601) в сумі 799,7 тис.грн.;
- на надання субвенцій районам та містам області (КФК 250380) в сумі 8 458,7 тис.грн. (додаток 3).
Інформація щодо використання коштів обласного фонду охорони навколишнього природного середовища в розрізі об’єктів наведена у додатку 5.
По спеціальному фонду обласного бюджету в 2013 році передбачені видатки на надання кредитів та їх обслуговування, а саме:
- на надання кредитів суб’єктам підприємницької діяльності (КФК 250903) заплановані видатки у сумі 733,6 тис.грн., в тому числі за рахунок повернення коштів, наданих для кредитування суб’єктам підприємницької діяльності – 540,9 тис.грн. (КФК 250904), залишку коштів від повернення кредитів на початок року – 192,7 тис.грн. Фактично надійшло від повернення коштів, наданих для кредитування суб’єктам підприємницької діяльності – 567,5 тис.грн. (104,9%). Кошти використані на надання кредитів у сумі 172,4 тис.грн. Кошти у сумі 561,2 тис.грн. не були використані у зв’язку із непроведенням органами Державної казначейської служби платіжних доручень;
- на надання державного пільгового кредиту індивідуальним сільським забудовникам (КФК 250911) - передбачено 475,0 тис.грн. (використано – 100,0 тис.грн.) та на витрати, пов’язані з наданням та обслуговуванням пільгових кредитів, наданих індивідуальним сільським забудовникам (КФК 250914) передбачено 190,6 тис.грн. (використано повністю) за рахунок повернення коштів, наданих для кредитування індивідуальних сільських забудовників (КФК 250912) - 270,0 тис.грн. (фактично повернуто 325,5 тис.грн.) та залишку коштів на початок року від повернення кредитів – 395,6 тис.грн.
Кошти, надані для кредитування громадян на будівництво (реконструкцію) та придбання житла в минулі роки (КФК 250909) повернені в сумі 353,9 тис.грн. та не використовувалися у зв’язку з відсутністю відповідної регіональної програми.
Видатки за рахунок трансфертів з державного бюджету
В 2013 році в обласному бюджеті передбачені видатки за рахунок субвенцій з державного бюджету в сумі 3 273 710,5 тис.грн., фактичне виконання складає 2 847 699,9 тис.грн. (додаток 1), а саме:
- на виплату допомоги сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства, дітям-інвалідам та тимчасової державної допомоги дітям при уточненому плані 1 945 893,7 тис.грн. надійшли з державного бюджету та перераховані районам та містам області кошти в сумі 1 943 593,1 тис.грн. під фактично нараховані суми та взяті бюджетні зобов’язання. Фактично використано 1 943 220,7 тис.грн., повернуто до державного бюджету – 372,4 тис.грн. у зв’язку з уточненням контингенту отримувачів допомог, достроковим припиненням відпустки по догляду за дитиною та уточненням даних про сукупний дохід сім’ї, з них: по: м.Харків – 16,9 тис.грн., м.Ізюм – 0,9 тис.грн., м.Лозова – 0,5 тис.грн., по районах: Близнюківському – 0,4 тис.грн., Валківському – 7,3 тис.грн., Вовчанському – 332,0 тис.грн., Дергачівському – 4,6 тис.грн., Кегичівському – 1,6 тис.грн., Краснокутському – 0,8 тис.грн., Нововодолазькому – 0,5 тис.грн., Харківському – 6,7 тис.грн., Шевченківському – 0,2 тис.грн. Заборгованість з вказаних виплат станом на 01.01.2014 року відсутня;
- на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій), вивезення побутового сміття та рідких нечистот при плані 517 899,9 тис.грн. надійшло та перераховано районам та містам області 411 580,0 тис.грн. (79,5%), недоотримано 106 319,9 тис.грн. у зв’язку з непідписанням НАК "Нафтогаз України" спільних протокольних рішень по причині неузгодженості обсягів природного газу, спожитого підприємствами-постачальниками для виробництва теплової енергії, що споживається населенням упродовж опалювального періоду. Фактично використано 411 577,0 тис.грн., повернуто до державного бюджету 3,0 тис.грн. в т.ч. по районах: Близнюківському – 0,9 тис.грн. та Великобурлуцькому – 2,1 тис.грн. у зв’язку з невиконанням органами Казначейства отриманих платіжних доручень при наявності зареєстрованих фінансових зобов’язань;
- на надання пільг з послуг зв'язку та інших передбачених законодавством пільг, в тому числі компенсації втрати частини доходів у зв'язку з відміною податку з власників транспортних засобів та відповідним збільшенням ставок акцизного податку з пального для фізичних осіб (крім пільг на одержання ліків, зубопротезування, оплату електроенергії, природного і скрапленого газу на побутові потреби, твердого та рідкого пічного побутового палива, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій), вивезення побутового сміття та рідких нечистот) та компенсацію за пільговий проїзд окремих категорій громадян - надійшло під фактично взяті бюджетні зобов’язання в органах державного казначейства 118 166,5 тис.грн. при плані на рік 120 565,1 тис.грн. (98,0%); використано 116 605,4 тис.грн., повернуто до державного бюджету 1 561,1 тис.грн.:
на надання пільг ветеранам з послуг зв'язку та інших передбачених законодавством пільг при плані 30 258,9 тис.грн. надійшло та перераховано районам і містам області кошти в сумі 28 025,2 тис.грн. (92,6%), недоотримано 2 233,7 тис.грн. Фактичне використання склало 27 576,9 тис.грн., повернуті в державний бюджет невикористані кошти у сумі 448,3 тис.грн. в тому числі по районах: Близнюківському – 0,4 тис.грн., Богодухівському – 1,2 тис.грн., Ізюмському – 33,8 тис.грн., Первомайському – 0,3 тис.грн., Харківському – 99,5 тис.грн., Шевченківському – 15,0 тис.грн., м.Харків – 6,3 тис.грн., м.Ізюм – 213,8 тис.грн., м.Куп’янськ – 49,9 тис.грн., м.Чугуїв – 28,1 тис.грн. – у зв’язку з перерахунком вартості лікування на осіб, що супроводжують інвалідів війни, та поверненням суми ПДВ у зв’язку з перерахунком вартості лікування інвалідів війни; невиконання органами Казначейства отриманих платіжних доручень при наявності зареєстрованих фінансових зобов’язань;
на компенсацію за пільговий проїзд окремих категорій громадян при плані 90 306,2 тис.грн. надійшло 90 141,3 тис.грн. – під фактично нараховані суми та взяті бюджетні зобов’язання в органах державного Казначейства. Перераховано районам та містам кошти в сумі 90 105,6 тис.грн. в тому числі:
- Департаменту соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації – в сумі 10 038,3 тис.грн. Кошти використані в повному обсязі на компенсацію за пільговий проїзд окремих категорій громадян на залізничному транспорті у приміському сполученні в межах області;
- районам та містам області – в сумі 80 267,9 тис.грн., з яких використано 78 990,2 тис.грн., повернуто до державного бюджету 1 112,8 тис.грн. у зв’язку невиконанням органами Казначейства отриманих платіжних доручень, в тому числі по районах: Близнюківському – 15,9 тис.грн., Борівському – 16,2 тис.грн., Дворічанському – 12,1 тис.грн., Дергачівському – 359,2 тис.грн., Зачепилівському – 80,6 тис.грн., Ізюмському – 54,7 тис.грн., Харківському – 37,2 тис.грн., Шевченківському – 13,5 тис.грн.; містах: Харків – 137,5 тис.грн., Ізюм – 74,1 тис.грн., Куп’янськ – 276,1 тис.грн.; з обласного бюджету повернуті кошти не профінансовані районнам у зв’язку з відсутністю потреби – 35,7 тис.грн.
- на надання пільг та житлових субсидій населенню на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу надійшла під фактичні призначення та взяті в органах державного казначейства бюджетні зобов’язання по пільгах та житлових субсидіях населенню в сумі 15 035,4 тис.грн. при плані на рік 15 681,8 тис.грн. (95,9%) . Використано 15 023,9 тис.грн., повернуто до державного бюджету 11,5 тис.грн. в т.ч.: м.Харків 0,1 тис.грн., Дворічанський район – 10,9 тис.грн., Сахновщинський – 0,5 тис.грн. - у зв’язку з поверненням невикористаного поштового збору та невиконанням органами казначейства отриманих платіжних доручень при наявності зареєстрованих фінансових зобов’язань;
- на придбання медикаментів та виробів медичного призначення для забезпечення швидкої медичної допомоги надійшла та використана Департаментом охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації у повному обсязі – 19 416,4 тис.грн.;
- на придбання витратних матеріалів для закладів охорони здоров'я та лікарських засобів для інгаляційної анестезії надійшла в повному обсязі – 12 018,2 тис.грн., використано Департаментом охорони здоров’я Харківської обласної державної - 12 017,7 тис.грн. Повернуто до державного бюджету 0,5 тис.грн. внаслідок економії коштів, що склалася у зв’язку із зменшенням вартості витратних матеріалів після проведення тендерних процедур ніж планувалося;
- на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій в повному обсязі одержані з державного бюджету та профінансовані кошти в сумі 24 000,0 тис.грн., з них:
Департаменту капітального будівництва Харківської обласної державної адміністрації перераховані кошти в сумі 11 432,0 тис.грн., які використані в сумі 3 025,3 тис.грн., повернуті до державного бюджету кошти в сумі 8 406,7 тис.грн. у зв’язку з непроведенням органами Казначейства платіжних доручень;
місцевим бюджетам області перераховані кошти в сумі 12 568,0 тис.грн., з яких використано 8 263,3 тис.грн., повернуто до державного бюджету у зв’язку з непроведенням органами Казначейства платіжних доручень - 4 304,7 тис.грн., в т.ч. по Дергачівському району – 496,0 тис.грн., м.Харків – 3808,7 тис.грн.
Крім того до обласного бюджету передбачені субвенції з районних бюджетів Дергачівського та Ізюмського районів за рахунок субвенції з державного бюджету на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій в сумі 3 795,7 тис.грн., з яких використано 3 561,2 тис.грн. у зв’язку з непроведенням органами Казначейства платіжних доручень.
- на часткове відшкодування вартості лікарських засобів для лікування осіб з гіпертонічною хворобою в повному обсязі надійшла з державного бюджету та перерахована районам та містам області в сумі 11 296,8 тис.грн. Фактично використано 11 296,5 тис.грн., повернуто до державного бюджету 0,3 тис.грн., з них по м. Харків – 0,1 тис.грн., м.Куп’янськ- 0,1 тис.грн. та інших місцевих бюджетах (фактичні розрахунки проведені за зверненням осіб з гіпертонічною хворобою);
- на виплату державної соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам-вихователям і прийомним батькам за надання соціальних послуг у дитячих будинках сімейного типу та прийомних сім'ях за принципом "гроші ходять за дитиною" при уточненому плані 40 299,6 тис.грн. одержано з державного бюджету та перераховано до бюджетів районів та міст області коштів в сумі 37 478,6 тис.грн., під фактично нараховані суми та взяті бюджетні зобов’язання. Фактично використано 37 477,7 тис.грн., повернуті в державний бюджет 0,9 тис.грн. в зв’язку з уточненням контингенту отримувачів допомог та уточненням данних про сукупний дохід отримувача, в тому числі по: м.Лозова – 0,1 тис.грн. та Краснокутському району – 0,8 тис.грн.;
- на фінансування Програм-переможців Всеукраїнського конкурсу проектів та програм розвитку місцевого самоврядування при плані 882,3 тис.грн., надійшло 528,3 тис.грн., які перераховані районам та містам області, та використані в сумі 167,7 тис.грн. Повернуто до державного бюджету як невикористані кошти в сумі 360,6 тис.грн., в т.ч.: по районах: Балаклійський – 80,0 тис.грн., Зачепилівський – 79,9 тис.грн., Лозівський – 69,4 тис.грн., Сахновщинський – 100,0 тис.грн., Харківський – 31,3 тис.грн. у зв’язку з відсутністю операційного часу (кошти субвенції надійшли 30.12.2013 року);
- на погашення заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію, послуги з централізованого водопостачання та водовідведення, що вироблялися, транспортувалися та постачалися населенню, яка виникла у зв'язку з невідповідністю фактичної вартості теплової енергії та послуг з централізованого водопостачання та водовідведення тарифам, що затверджувалися та/або погоджувалися органами державної влади чи місцевого самоврядування – надійшло по загальному та спеціальному фонду 260 301,1 тис.грн. або 49,5% до плану (525 576,2 тис.грн.) - кошти з державного бюджету не надійшли в повному обсязі в зв’язку з відсутністю у водоканалізаційних підприємств області схем проведення розрахунків через відсутність заборгованості за електроенергію відповідно до вимог постанови Кабінету Міністрів України №167. Кошти субвенції використані Департаментом житлово-комунального господарства Харківської обласної державної адміністрації в повному обсязі;
- на проведення виборів депутатів місцевих рад та сільських, селищних, міських голів кошти субвенції надійшли з державного бюджету в повному обсязі - 362,7 тис.грн., з яких використано 344,5 тис.грн., повернуті до державного бюджету невикористані кошти у сумі 18,2 тис.грн., в т.ч. по районах: Зміївський район – 14,6 тис.грн., Первомайський район – 3,6 тис.грн. (з них: 16,5 тис.грн. - в зв’язку з проведенням видатків під фактично зареєстровані зобов’язання в органах державного казначейства, 1,7 тис.грн. - в зв’язку з непроведенням платежів органами казначейства при наявності зареєстрованої кредиторської заборгованості);
- на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах при плані на рік 36 022,1 тис.грн. надійшло 26 614,2 тис.грн., з яких використано – 5 401,5 тис.грн. Крім того, за рахунок залишку коштів зазначеної субвенції, що утворився станом на 01.01.2013 (7 441,3 тис.грн.), погашена заборгованість за виконані у 2012 році роботи в сумі 3 946,3 тис.грн. Причиною невикористання коштів субвенції є невиконання органами Казначейства платіжних доручень.
Відповідно до ст.57 Бюджетного кодексу України на рахунку обласного бюджету залишились кошти невикористаної субвенції на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах в сумі 24 707,7 тис.грн. (з них за рахунок надходжень 2013 року – 21 212,7 тис.грн. та 2012 року - 3 495,0 тис.грн.), які будуть використані на відповідні цілі у 2014 році.
Крім того, з обласного бюджету передано районам і містам області додаткову дотацію з державного бюджету на вирівнювання фінансової забезпеченості місцевих бюджетів у сумі 208 362,7 тис.грн.
Станом на 01.01.2014 року дебіторська заборгованість по загальному фонду склала 3 558,7 тис.грн. або збільшилась в порівнянні з початком року на 1 949,5 тис.грн. (додаток 6). Основна сума – це заборгованість по енергоносіях бюджетних установ (3 046,9 тис.грн.), яка утворилась за рахунок оплати відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 09.10.2006 року № 1404 «Питання попередньої оплати товарів, робіт і послуг, що закуповуються за бюджетні кошти» попередніх розрахунків, наданих підприємствами-постачальниками по прогнозному споживанню грудня за нормативними показниками з послідуючим уточненням під фактичні показники.
Дебіторська заборгованість по спеціальному фонду зменшилась в порівнянні з початком року на 2,6 тис.грн. і склала 242,7 тис.грн., з них основна сума по господарському утриманню бюджетних установ – 141,2 тис.грн. (додаток 7).
Кредиторська заборгованість утворилася у зв’язку з непроведенням платежів органами Державної казначейської служби, а саме:
- по загальному фонду станом на 01.01.2014 склала 38 359,7 тис.грн. або збільшилась в порівнянні з 01.01.2013 на 24 993,3 тис.грн. (додаток 7). Із загальної суми найбільший обсяг має кредиторська заборгованість по господарському утриманню бюджетних установ, проведенню молодіжних, культурно-мистецьких, фізкультурно-спортивних та інших програм і заходів – 37 987,8 тис.грн.;
- по спеціальному фонду станом на 01.01.2014 склала 20 107,4 тис.грн. або збільшилась в порівнянні з 01.01.2013 на 7 299,0 тис.грн. (додаток 7). Основну суму заборгованості складає заборгованість по капітальних видатках бюджету розвитку – 11 741,4 тис.грн., по видатках обласного фонду охорони навколишнього природного середовища – 1 402,7 тис.грн. та по видатках за рахунок власних надходжень бюджетних установ – 6 963,3 тис.грн.
Заборгованість по виплаті заробітної плати в установах, що фінансуються з обласного бюджету, відсутня.
Директор Департаменту
фінансів Харківської ОДА С.І.Овсянніков