Пояснювальна записка до звіту
про виконання обласного бюджету за 2016 рік
Обласний бюджет на 2016 рік затверджений рішенням обласної ради від 17 грудня 2015 року. На сесіях обласної ради у 2016 році 6 разів вносились зміни до обласного бюджету у зв’язку з відповідним внесенням змін до Державного бюджету України в частині обсягів міжбюджетних трансфертів, а також необхідністю проведення розподілу і перерозподілу коштів обласного бюджету по окремих напрямах витрачання.
ДОХОДИ
За 2016 рік надходження до обласного бюджету з урахуванням трансфертів з державного бюджету, інших бюджетів та вільних залишків коштів на початок року, спрямованих на видатки, склали 9 658 817,2 тис. грн.
У 2016 році до загального фонду обласного бюджету (без урахування трансфертів) надійшло 1 409 797,3 тис. грн, що становить 124,3% до уточнених показників (1 134 193,9 тис. грн), перевиконання склало 275 603,4 тис. грн.
Найвагомішим джерелом надходження доходів загального фонду є податок на доходи фізичних осіб (питома вага 79,1%), якого за 2016 рік надійшло 1 115 852,0 тис. грн або 121,1% до плану (921 279,1 тис. грн), перевиконання склало 194 572,9 тис. грн.
На надходження податку на доходи фізичних осіб значно вплинуло збільшення розміру мінімальної заробітної плати та грошового забезпечення військовослужбовців, підвищення розміру посадових окладів працівників бюджетної сфери, державних службовців та інших працівників, легалізація виплати заробітної плати та фактичне зростання протягом 2016 року рівня середньої заробітної плати по області.
Податку на прибуток підприємств (питома вага 13%) надійшло 182 034,1 тис. грн, або 143,3% до плану на рік (127 058,0 тис. грн), перевиконання склало 54 976,1 тис. грн. В загальній сумі надходжень податку на прибуток підприємств приватного сектору економіки надійшло 176 240,0 тис. грн та податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності – 5 794,1 тис. грн.
Плати за надання адміністративних послуг (питома вага 5%) надійшло 65 540,5 тис. грн або 125,8% до річних призначень (52 083,3 тис. грн), перевиконання склало 13 457,2 тис. грн. За ліцензії на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами отримано 47 191,0 тис. грн, за ліцензії на право оптової торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами – 16 035,8 тис. грн.
Рентної плати та плати за використання інших природних ресурсів (питома вага 2%) надійшло 33 585,9 тис. грн, або 115,7% до річних призначень (29 021,2 тис. грн), перевиконання склало 4 564,7 тис. грн, з них: рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування – 3 108,3 тис. грн, рентної плати за спеціальне використання води – 25 933,4 тис. грн, рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення – 4 533,0 тис. грн.
Плати за розміщення тимчасово вільних коштів обласного бюджету надійшло 6 925,4 тис. грн.
Доходів спеціального фонду (без урахування трансфертів) до обласного бюджету надійшло 302 666,6 тис. грн, що становить 114,0% до уточнених показників (265 403,1 тис. грн), перевиконання – 37 263,5 тис. грн.
Екологічного податку надійшло 80 208,3 тис. грн при затвердженому плані 41 500,0 тис. грн, перевиконання склало 38 708,3 тис. грн.
Грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності надійшло 1 015,5 тис. грн при затвердженому плані 470,0 тис. грн, перевиконання – 545,5 тис. грн.
Коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва надійшло 1 015,5 тис. грн при затвердженому плані 400,0 тис. грн, перевиконання – 615,5 тис. грн.
Власних надходжень бюджетних установ, що фінансуються з обласного бюджету, надійшло 220 416,0 тис. грн. або 100,2% до плану з урахуванням змін (219 922,2 тис. грн), перевиконання – 493,8 тис. грн.
Стабілізаційна дотація з державного бюджету надійшла в повному обсязі в сумі 79 005,1 тис. грн.
Надходження цільових субвенцій з державного бюджету до загального та спеціального фондів обласного бюджету склали 7 427 207,6 тис. грн або 98,6% до плану на рік з урахуванням змін (7 530 594,4 тис. грн).
Крім того, до обласного бюджету одержані цільові субвенцій з інших місцевих бюджетів:
по загальному фонду: з обласних бюджетів Сумської, Полтавської та Чернігівської областей для розрахунків з Харківським спеціалізованим медико-генетичним центром за проведення скринінгу новонароджених на фенілкетонурію, вроджений гіпотиреоз, адреногенітальний синдром та муковісцидоз – 672,1 тис. грн; з обласного бюджету Донецької області - на переробку плазми Харківським обласним центром крові - 2 550,5 тис. грн; з міського бюджету м.Ізюм за рахунок субвенції з державного бюджету на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій - 4 214,0 тис. грн;
по спеціальному фонду: з районних та міських бюджетів області одержано 15 037,9 тис. грн.
Довідка про стан надходження та використання субвенцій додається (додаток 1).
ВИДАТКИ
При затвердженні обласного бюджету на 2016 рік передбачалось фінансування видатків в сумі 7 756 725,3 тис. грн. За рахунок спрямування вільних залишків коштів, які склалися на 01.01.2016 року, додатково виділених з державного бюджету дотації та цільових субвенцій плановий обсяг обласного бюджету збільшився на 1 712 124,4 тис. грн і склав 9 468 849,7 тис. грн. Фактичне виконання видатків обласного бюджету склало 9 096 515,6 тис. грн, або 96,1% до плану з урахуванням змін.
Видатки загального фонду обласного бюджету затверджені з урахуванням внесених протягом року змін в сумі 8 657 008,2 тис. грн, касове виконання яких склало 8 456 614,0 тис. грн або 97,7% до уточненого плану.
З метою ефективного управління бюджетними коштами, недопущення дебіторської і кредиторської заборгованості, фінансування запланованих видатків обласного бюджету проводилось в межах взятих розпорядниками коштів бюджетних зобов’язань відповідно до встановленого порядку казначейського обслуговування видатків місцевих бюджетів та виходячи з надходження трансфертів з державного бюджету.
По окремих галузях обласного бюджету стан виконання характеризується наступними показниками.
На утримання обласної ради (КФК 010116) при плані з урахуванням змін на 2016 рік 11 725,2 тис. грн касові видатки склали 11 423,4 тис. грн (97,4%).
Найбільшу питому вагу у загальному обсязі видатків на утримання обласної ради займають витрати на заробітну плату з нарахуваннями – 5 857,4 тис. грн або 51,3 % від загального обсягу видатків, витрати на оплату послуг (крім комунальних) – 5 301,1 тис. грн або 46,4%.
У 2016 році видатки загального фонду на освіту (КФК 070000) склали 610 934,8 тис. грн. Із загального обсягу видатків на утримання обласних закладів освіти було спрямовано коштів освітньої субвенції з державного бюджету в сумі 301 731,5 тис. грн.
Протягом року утримувались 63 установи, в т.ч.: 6 загальноосвітніх шкіл-інтернатів; 14 спеціальних загальноосвітніх шкіл-інтернатів; 7 загальноосвітніх шкіл-інтернатів з поглибленим вивченням окремих предметів; 4 позашкільні заклади; 4 оздоровчих табори; 13 професійно-технічних навчальних закладів, 10 вищих закладів освіти І-ІІ рівнів акредитації; Харківська гуманітарно-педагогічна академія; 2 заклади післядипломної освіти; обласна психолого-медико-педагогічна консультація; центр матеріально-технічного забезпечення закладів освіти області.
Видатки на заробітну плату з нарахуваннями виконані в сумі 336 565,2 тис. грн або 55,1% в загальній сумі витрат галузі, з них по вищих навчальних закладах І-ІІІ рівнів акредитації – 109 912,1 тис. грн.
Витрати на харчування склали 63 086,1 тис. грн або 10,3% в загальній сумі витрат, з них по вищих навчальних закладах І-ІІІ рівнів акредитації – 1 591,9 тис. грн.
Витрати на оплату енергоносіїв склали 70 700,2 тис. грн або 11,6% в загальній сумі витрат, з них по вищих навчальних закладах І-ІІІ рівнів акредитації – 12817,4 тис. грн.
Видатки на виплату стипендій, іменних стипендій та допомог дітям-сиротам склали 60 453,2 тис. грн або 9,9% в загальній сумі витрат, з них по вищих навчальних закладах І-ІІІ рівнів акредитації – 47 182,2 тис. грн.
На утримання 4 оздоровчих таборів, які функціонують при обласних школах-інтернатах, використано 5711,5 тис. грн.
Інші видатки по освіті характеризуються наступним:
По КФК 070806 „Інші заклади освіти” на утримання обласної центральної психолого-медико-педагогічної консультації спрямовано 853,3 тис. грн.
По КФК 070807 „Інші освітні програми” видатки на реалізацію заходів обласної програми розвитку освіти «Новий освітній простір Харківщини» на 2014 – 2018 роки при плані на рік 2 371,4 тис. грн склали 1 562,6 тис. грн, з них:
на заходи підрозділу «Вища освіта і наука – регіональний розвиток» (обласні стипендії) – 671,0 тис. грн;
на нагородження грошовими винагородами переможців обласного етапу конкурсу «Вчитель року» – 49,7 тис. грн;
на забезпечення компенсації 50% вартості проїзду у метрополітені м. Харкова студентів вищих навчальних закладів, що є у спільній власності територіальних громад сіл, селищ, міст Харківської області, що фінансуються за рахунок коштів обласного бюджету і розташовані у м. Харкові – 841,9 тис. грн.
По загальному фонду обласного бюджету видатки на охорону здоров'я (КФК 080000) виконані в сумі 1 336 757,8 тис. грн. Із загального обсягу видатків на утримання обласних закладів охорони здоров'я було спрямовано коштів медичної субвенції з державного бюджету в сумі 1 318 721,3 тис. грн, субвенцій на придбання витратних матеріалів для закладів охорони здоров'я та лікарських засобів для інгаляційної анестезії – 1 205,7 тис. грн, на придбання медикаментів та виробів медичного призначення для забезпечення швидкої медичної допомоги – 12 855,1 тис. грн.
Протягом року утримувалось 58 закладів, з них: 3 лікарні обласного значення, 25 спеціалізованих лікарень та закладів, госпіталь для Ветеранів Великої Вітчизняної війни, 7 спеціалізованих диспансерів, 4 будинки дитини, 6 санаторіїв для хворих на туберкульоз, 4 санаторії для дітей і підлітків, стоматологічна поліклініка, центр служби крові, Центр екстреної медичної допомоги та медицини катастроф, 5 інших установ медичної та санітарної допомоги (центр медико-соціальної експертизи, бюро судово-медичної експертизи, інформаційно-аналітичний центр медичної статистики, база спеціального медичного постачання, центр здоров’я).
Видатки на заробітну плату з нарахуваннями виконані в сумі 881 290,7 тис. грн або 65,9% від загального обсягу витрат.
На медикаменти та перев’язувальні матеріали використано 180 772,5 тис. грн або 13,5% від загального обсягу витрат, в тому числі на придбання:
- витратних матеріалів для закладів охорони здоров'я та лікарських засобів для інгаляційної анестезії за рахунок субвенції з державного бюджету – 1 205,7 тис. грн;
- медикаментів для забезпечення швидкої медичної допомоги за рахунок субвенції з державного бюджету – 12 855,1 тис. грн;
- діалізаторів по Обласному клінічному центру урології і нефрології для перитонального діалізу – 24 625,5 тис. грн. та для хронічних хворих на гемодіаліз – 54 209,5 тис. грн;
- медикаментів, дезинфекційних засобів, медичного інвентарю та обладнання для забезпечення лікування хворих у обласних закладах охорони здоров’я – 87 876,7 тис. грн.
Видатки на харчування хворих в обласних закладах охорони здоров’я склали 39 937,3 тис. грн або 3,0% від загального обсягу витрат.
На господарське утримання установ витрачено 96 894,9 тис. грн, на оплату енергоносіїв – 125 134,4 тис. грн., на соціальне забезпечення (пільгові пенсії медичним працівникам при достроковому виході на пенсію та обов’язкове особисте страхування медпрацівників відповідно до законодавства) – 12 728,0 тис. грн.
Інші видатки по галузі «Охорона здоров’я» (КФК 081002) склали 44 796,2 тис. грн і спрямовані за наступними напрямками:
- утримання комунального закладу охорони здоров`я обласна база спеціального медичного постачання – 3 686,1 тис.грн;
- утримання комунального закладу охорони здоров`я Харківське обласне бюро судово-медичної експертизи – 27 049,3 тис. грн;
- видатки за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на придбання витратних матеріалів для закладів охорони здоров'я та лікарських засобів для інгаляційної анестезії – 1 205,7 тис. грн;
- видатки за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на придбання медикаментів для забезпечення швидкої медичної допомоги – 12 855,1 тис. грн.
Видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення населення (КФК 090000) склали 275 711,5 тис. грн, в тому числі по наступних напрямах:
Пільги на медичне обслуговування громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи (КФК 090212) в частині видатків на безоплатне придбання ліків за рецептами лікарів, зубопротезування, додаткове харчування виконані в сумі 9 508,7 тис. грн, або на 99,9%. Заборгованість з вказаних виплат станом на 01.01.2017 року відсутня.
Інші видатки на соціальний захист населення (КФК 090412) склали 37 144,7 тис. грн (99,7% до плану на рік 37 255,8 тис. грн.), з них: на виконання заходів комплексної Програми соціального захисту населення Харківської області на 2016-2020 роки (адресна допомога, проведення заходів) – 36 708,7 тис. грн та на виконання заходів комплексної Програми соціальної підтримки учасників антитерористичної операції на 2015-2016 роки (проведення новорічних та різдвяних свят для дітей із числа родин учасників антитерористичної операції) - 436,0 тис. грн.
Адресна допомога в сумі 36 695,7 тис. грн спрямована на:
- оплату за мобільний зв'язок інвалідам – 10,8 тис. грн;
- одноразову адресну грошову допомогу мешканцям Харківської області, які опинилися в скрутній життєвій ситуації (за зверненням) – 28 103,0 тис. грн;
- цільову адресну допомогу постраждалим громадянам внаслідок Чорнобильської катастрофи – 841,1 тис. грн (інваліди I групи – 127,5 тис. грн, діти-сироти – 10,8 тис. грн, діти - інваліди – 42,0 тис. грн, вдови – 660,8 тис. грн);
- одноразову матеріальну допомогу до Дня Перемоги інвалідам війни та учасникам бойових дій, які безпосередньо брали участь у Великій Вітчизняній війні – 1909,5 тис. грн;
- одноразову адресну грошову допомогу членам сімей осіб, смерть яких пов’язана з участю в масових акціях громадського протесту, що відбулися у період з 21 листопада 2013 року по 21 листопада 2014 року – 45,0 тис. грн.
- щомісячну допомогу відповідно до рішення обласної ради від 24 квітня 2014 року №955-VI дітям військовослужбовців, які загинули під час масових акцій громадського протесту в місті Києві, що відбулися у період з 21 листопада 2013 року по 21 лютого 2014 року – 65,7 тис. грн;
- матеріальну допомогу учасникам АТО та членам сімей загиблих учасників АТО до Дня захисника України – 5491,1 тис. грн;
- допомогу, пов’язану з похованням громадян, на яких розповсюджуються пільги відповідно до Закону України «Про статус і соціальний захист громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи» – 229,5 тис. грн.
Проведення заходів з питань охорони праці – 13,0 тис. грн.
На відшкодування витрат на поховання учасників бойових дій (КФК 090417) використано 1 813,3 тис. грн або 99,7%, заборгованість з вказаних виплат станом на 01.01.2017 року відсутня.
На утримання будинків-інтернатів (3 дитячих будинки-інтернати (КФК 090601), 15 дорослих будинків-інтернатів (КФК 090901) за рахунок коштів загального фонду використано 160 998,2 тис. грн або 99,8%, в тому числі: на оплату праці з нарахуваннями використано 79 219,8 тис. грн (49,1% від загального обсягу видатків на утримання установ), на оплату енергоносіїв – 31 999,6 тис. грн (19,8% від загального обсягу видатків).
Видатки на утримання центру по нарахуванню та виплаті допомог і компенсацій (КФК 091212) виконані в сумі 11 844,0 тис. грн або 99,0%. На оплату праці з нарахуваннями спрямовано 8 652,4 тис. грн або 73,0% від загального обсягу видатків, на оплату енергоносіїв - 407,8 тис. грн або 3,4% від загального обсягу видатків.
Компенсаційні виплати інвалідам на бензин, ремонт, техобслуговування автотранспорту та транспортне обслуговування (КФК 091303) виконані в сумі 874,1 тис. грн або 97,3%, заборгованість з вказаних виплат станом на 01.01.2017 року відсутня.
Видатки на встановлення телефонів інвалідам І і ІІ груп (КФК 091304) склали 8,1 тис. грн. або 34,2%, заборгованість з вказаних виплат станом на 01.01.2017 року відсутня.
На виконання Програми сприяння розвитку громадянського суспільства на 2016-2020 роки (КФК 091209) проведені видатки на надання фінансової підтримки громадським організаціям інвалідів, ветеранів, громадських чорнобильських організацій в сумі 648,3 тис. грн або 93,9%.
У 2016 році утримувались 4 заклади, що надають соціальні послуги дітям, які опинились в складних життєвих обставинах, а саме: 3 центри соціально-психологічної реабілітації дітей та соціальний гуртожиток (КФК 090700).
Видатки на їх утримання склали 12 019,3 тис.грн або 99,3% до планових призначень. На заробітну плату з нарахуваннями спрямовано 7000,0 тис.грн. (58,2% від загальної суми витрат), на харчування – 2769,9 тис.грн (23%), енергоносії – 1586,9 тис.грн (13,2%).
Видатки на соціальні програми у галузі сім’ї, жінок, молоді та дітей (КФК 091100) склали 40 852,8 тис.грн. при уточненому плані на рік 40 936,2 тис.грн. або 99,8%.
За рахунок коштів обласного бюджету утримувались 4 установи: центр соціальних служб для сім’ї, дітей та молоді, центр молоді, центр матері та дитини, центр для ВІЛ-інфікованих дітей та молоді.
На утримання зазначених установ використано кошти в сумі 4 162,0 тис. грн або 10,2% витрат галузі. Із загальної суми витрат на заробітну плату з нарахуваннями працівникам установ використано 2998,6 тис. грн або 72% від загальної суми видатків на їх утримання.
На проведення заходів молодіжної політики використано 1 133,3 тис. грн або 2,8% від загальної суми видатків галузі.
На виконання заходів соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2014-2018 роки влітку оздоровлено 7 395 дітей пільгового контингенту на загальну суму 35 557,4 тис. грн.
На інші видатки галузі (КФК 091106) витрачено 3 383,0 тис. грн, в т.ч.:
- утримання центру молоді – 1 184,4 тис. грн;
- виконання центром молоді заходів комплексної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2014-2018 роки – 917,4 тис. грн;
- на проведення заходів Управлінням у справах молоді та спорту – 99,4 тис. грн;
- утримання центру матері та дитини – 837,2 тис. грн;
- утримання центру для ВІЛ-інфікованих дітей та молоді – 344,6 тис. грн.
На культуру і мистецтво (КФК 110000) використані кошти в сумі 111 828,3 тис. грн.
За рахунок коштів, передбачених на галузь, утримувались: 4 бібліотеки, 4 музеї, центр охорони культурної спадщини, організаційно-методичний центр культури і мистецтва, організаційно-методичний центр туризму, організаційно-методичний театрально - концертний центр а також надавалась фінансова підтримка 5-ти театрам, філармонії, молодіжному симфонічному оркестру „Слобожанський” та Великому Слобожанському ансамблю пісні і танцю.
На оплату праці працівників установ культури спрямовано 24 456,4 тис. грн або 55,5% від загального обсягу витрат на утримання бюджетних установ галузі (44 046,1 тис. грн).
Видатки на фінансову підтримку закладів мистецтва виконані в сумі 64 965,0 тис. грн.
По КФК 110103 „Філармонії, музичні колективи і ансамблі та інші мистецькі заклади та заходи” використано 27 106,8 тис. грн, з них на:
- фінансову підтримку Харківської обласної філармонії, молодіжного симфонічному оркестру „Слобожанський” та Великого Слобожанського ансамблю пісні і танцю – 24 289,6 тис. грн;
- проведення культурно-мистецьких заходів – 2 817,2 тис. грн.
По КФК 110502 „Інші культурно-освітні заклади та заходи” використано 10 953,4 тис. грн, з них на:
- утримання Харківського науково-методичного центру охорони культурної спадщини – 1 521,4 тис. грн;
- утримання Харківського організаційно-методичного центру культури і мистецтва» - 6 017,7 тис. грн;
- утримання Харківського організаційно-методичного центру туризму – 901,6 тис. грн;
- утримання організаційно - методичного театрально - концертного центру – 2 402,2 тис. грн;
- іменні стипендії та премії видатним діячам мистецтва та талановитій молоді – 110,5 тис. грн.
Видатки загального фонду на фізичну культуру і спорт (КФК 130000) виконані сумі 95 486,3 тис.грн.
Видатки на утримання 7 бюджетних закладів фізичної культури і спорту (центр фізичної культури і спорту інвалідів „Інваспорт”, 1 дитячо-юнацька спортивна школа інвалідів, 2 школи вищої спортивної майстерності, 1 дитячо-юнацька спортивна школа, Український східний центр олімпійської підготовки із зимових видів спорту, обласний центр фізичного здоров’я населення «Спорт для всіх») та на проведення заходів з фізичної культури і спорту обласного значення склали 64 454,2 тис. грн або 67,5% від загальних витрат галузі, з них на:
- утримання установ – 32 984,1 тис. грн, у тому числі видатки на оплату праці з нарахуваннями – 20 646,8 тис. грн, або 62,6% загального обсягу витрат на їх утримання;
- проведення спортивних заходів, навчально-тренувальних зборів і змагань та зборів, змагань і заходів з інвалідного спорту – 28 342,3 тис. грн;
- виплату стипендій та винагород переможцям спортивних ігор – 3 127,8 тис. грн.
Видатки на надання фінансової підтримки установам фізкультурно-спортивної спрямованості виконані в сумі 31 032,1 тис.грн, а саме:
- на спортивну роботу 13 команд майстрів та федерацій – 2 594,2 тис. грн;
- на надання фінансової підтримки дитячо-юнацьких спортивних шкіл, які підпорядковані громадським організаціям фізкультурно-спортивної спрямованості- 17 261,0 тис.грн;
- на надання фінансової підтримки апарату управління громадських фізкультурно-спортивних організацій – 1361,1 тис.грн;
- на надання фінансової підтримки спортивним спорудам, які належать громадським організаціям фізкультурно-спортивної спрямованості – 9 815,8 тис. грн.
У складі видатків по КФК 130112 „Інші видатки” в загальній сумі 8 016,1 тис. грн проведено витрати на:
стипендії та винагороди переможцям спортивних ігор – 3 127,8 тис. грн;
проведення навчально-тренувальних зборів та обласних змагань, участь збірної області у всеукраїнських змаганнях, відповідно до календарного плану заходів Управлінням у справах молоді та спорту – 64,5 тис. грн;
фінансову підтримку 13 команд майстрів та федерацій для проведення спортивної роботи – 2 594,2 тис. грн;
утримання комунального закладу „Український східний центр олімпійської підготовки із зимових видів спорту” – 2 229,6 тис. грн.
Видатки загального фонду по галузі «Сільське і лісове господарство, рибне господарство та мисливство» (КФК 160000), які були заплановані в сумі 39 622,1 тис. грн, виконані в сумі 39 611,9 тис. грн на заходи з проведення лабораторно-діагностичних, лікувально-профілактичних робіт бюджетними установами ветеринарної медицини (КФК 160904).
Видатки на оплату праці з нарахуваннями працівників склали 37 966,3 тис. грн або 95,8% витрат галузі.
У 2016 році з обласного бюджету були виділені кошти на фінансування 21 регіональної програми. Інформація щодо виконання окремих регіональних програм, затверджених обласною радою, наведена у додатку 2.
По загальному фонду обласного бюджету проведені видатки в загальній сумі 189 723,1 тис. грн на фінансування наступних програм.
На виконання заходів Комплексної програми розвитку місцевого самоврядування в Харківській області на 2012-2016 роки передбачено 18 904,2 тис.грн, з яких використано 14 114,7 тис.грн, з них:
- Харківській обласній раді (КФК 180109) передбачено 6 827,6 тис. грн, з яких використано 2 161,2 тис. грн, в тому числі на:
забезпечення прав та інтересів територіальних громад, органів місцевого самоврядування на регіональному та державному рівні при підготовці, прийнятті та внесенні змін до нормативно-правових актів центральними органами влади – 42,0 тис. грн;
забезпечення систематизації електронної нормативно-правової бази обласної ради – 17,6 тис. грн;
членство обласної ради у громадських організаціях та інших добровільних об'єднаннях органів місцевого самоврядування, участь у конгресах та інших заходах, сплата членських внесків (у т.ч.: Українській асоціації районних та обласних рад; Асоціації органів місцевого самоврядування Харківської області) – 1 447,7 тис. грн;
проведення обласного конкурсу ім. О.С. Масельського на кращий літературний твір – 95,3 тис. грн;
проведення обласного конкурсу «Кращій працівник місцевого самоврядування», нагородження (відзначення ) переможців – 3,2 тис. грн;
проведення обласного конкурсу для дітей та молоді «Місцеве самоврядування – це ми!» – 40,1 тис. грн;
забезпечення участі обласної ради у проведенні загальнодержавних, професійних свят, а також відзначення в області пам’ятних та ювілейних дат. Заохочення громадян, трудових колективів підприємств, установ та організацій, які зробили вагомий внесок у розвиток регіону – 340,7 тис. грн;
організація відзначення Дня місцевого самоврядування – 14,0 тис. грн;
забезпечення ліквідації обласних комунальних підприємств – 148,3 тис. грн;
видатки на захист інтересів обласної ради з майнових питань у судових органах – 10,0 тис. грн;
розміщення інформаційних повідомлень щодо управління майном, приватизації, оренди, проведення конкурсів тощо в засобах масової інформації – 2,3 тис. грн.;
- Департаменту соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації (КФК 180109) передбачено 1 510,4 тис. грн для здійснення виплат громадянам, які мають звання «Почесний громадянин Харківської області», які повністю використано;
- Управлінню у справах молоді та спорту Харківської обласної державної адміністрації (КФК 130106) передбачено та використано 50,0 тис. грн. на проведення спортивних змагань серед депутатів та працівників органів місцевого самоврядування області, популяризації спорту і здорового способу життя, участі депутатів та працівників органів місцевого самоврядування області у всеукраїнських і міжрегіональних змаганнях з різних видів спорту .
- Управлінню культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації (КФК 110103) передбачено та використано 550,0 тис. грн на проведення дитячого міжнародного телефестивалю «Дитятко».
Крім того, за рахунок коштів загального фонду у вигляді субвенцій місцевим бюджетам області (КФК 250380) переможцям обласного конкурсу міні-проектів територіальних громад «Разом в майбутнє» передбачено 9 866,1 тис. грн, з яких використано 9 843,1 тис. грн (додаток 4).
На виконання окремих заходів обласної програми розвитку освіти «Новий освітній простір Харківщини» на 2014 – 2018 роки передбачено 2 937,9 тис. грн, з яких використано 2 078,3 тис. грн, з них на:
- заходи підрозділу «Забезпечення підвищення кваліфікації державних службовців та посадових осіб місцевого самоврядування» (КФК 070701) по Харківській обласній державній адміністрації передбачено та використано 459,0 тис. грн;
- заходи підрозділу «Вища освіта і наука – регіональний розвиток» (обласні стипендії) (КФК 070807) по Департаменту науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації передбачено 708,0 тис.грн, з яких використано 671,0 тис. грн;
- нагородження грошовими винагородами переможців обласного етапу конкурсу «Вчитель року» (КФК 070807) по Департаменту науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації передбачено 100,0 тис.грн, з яких використано – 49,7 тис. грн;
- заходи підрозділу 5. "Корекція та інклюзивна освіта" для формування страхового фонду документації на будівлі, споруди, інженерні мережі навчальних закладів (КФК 070301, 070304, 070307) по Департаменту науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації передбачено та використано 10,0 тис. грн;
- заходи підрозділу 9. "Соціальний захист" для забезпечення оплати вищими навчальними закладами та професійно-технічними навчальними закладами 50% вартості проїзду студентами та учнями в метрополітені виходячи з 50 поїздок на місяць (КФК 070807) передбачено 1 513,3 тис. грн, з яких використано 841,9 тис. грн, в т.ч.:
по Департаменту науки і освіти передбачено 691,1 тис. грн, використано 305,8 тис. грн; по Управлінню охорони здоров'я передбачено 521,7 тис. грн, використано 340,0 тис. грн; Управлінню культури і туризму передбачено 300,5 тис. грн, використано 196,1 тис. грн;
- забезпечення компенсації 50% вартості проїзду у метрополітені студентів Харківського національного аграрного університету імені В.В.Докучаєва та Харківської державної зооветеринарної академії (у вигляді субвенції державному бюджету, КФК 250344) передбачені кошти у сумі 97,5 тис. грн, з яких використано 46,7 тис. грн.
На виконання Програми розвитку інформаційного простору Харківської області на 2016-2020 роки по Управлінню масових комунікацій Харківської обласної державної адміністрації (КФК 120000) передбачені кошти в сумі 2 934,3 тис.грн, з яких використано 2 931,8 тис. грн, в т. ч.:
- на фінансову підтримку періодичних видань (газета «Слобідський край) – 1 028,4 тис. грн;
- на підтримку книговидання – 1 145,7 тис. грн (обласну пошуково-видавничу наукову редакцію «Книга Пам’яті України» – 622,1 тис. грн, редакційно-видавничу групу Харківського тому серії «Реабілітовані історією» – 523,6 тис. грн);
- на фінансову підтримку Регіонального інформаційного центру – 757,7 тис. грн.
На виконання заходів Комплексної обласної програми "Здоров'я Слобожанщини" на 2015-2016 роки по Управлінню охорони здоров'я Харківської обласної державної адміністрації на забезпечення закладів охорони здоров’я медикаментами та лікарськими засобами використано 13 193,7 тис. грн, в тому числі по лікарнях – 6 486,5 тис. грн, по спеціалізованих лікарнях – 4 319,5 тис. грн, по спеціалізованих поліклініках – 1 046,9 тис. грн та у вигляді субвенції місцевим бюджетам області (КФК 250380) на проведення пільгового безоплатного зубопротезування інвалідів війни, у тому числі учасників АТО, ветеранів війни та учасників бойових дій, у тому числі учасників АТО – 1 340,8 тис. грн (додаток 4).
В рамках комплексної Програми соціального захисту населення Харківської області на 2016-2020 роки по Департаменту соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації касові видатки склали 53 604,8 тис. грн, з них: по адресній допомозі (КФК 090412) -36 708,7 тис. грн. та у вигляді субвенцій місцевим бюджетам області (КФК 250380) на проведення санаторно-курортного лікування інвалідів загального захворювання, інвалідів з дитинства, ветеранів війни та осіб, на яких поширюється дія Законів України "Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту" та "Про жертви нацистських переслідувань", у санаторно-курортних закладах місцевої кліматичної зони - 16 896,2 тис.грн (додаток 4).
В рамках комплексної Програми соціальної підтримки учасників антитерористичної операції на 2015-2016 роки по Департаменту соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації видатки склали 1 064,1 тис. грн, з них: на проведення новорічних та різдвяних свят для дітей із числа родин учасників антитерористичної операції (КФК 090412) - 436,0 тис. грн та у вигляді субвенцій місцевим бюджетам області (КФК 250380) на проведення відпочинку звільнених в запас (демобілізованих) військовослужбовців, які брали безпосередню участь в АТО, в санаторно-курортних закладах Харківської області - 628,1 тис. грн (додаток 4).
В рамках Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2016 рік використані кошти обласного бюджету в сумі 44 994,7 тис.грн на фінансування наступних заходів:
- на фінансову підтримку ОК ВЕП «Держпром» та АТП ОК ВЕП "Держпром" на безповоротній основі (КФК 180109) по головному розпоряднику – Харківській обласній державній адміністрації передбачено та використано 7 000,0 тис. грн;
- на фінансову підтримку ОК ВЕП «Держпром» та АТП ОК ВЕП «Держпром» на безповоротній основі (КФК 180109) по головному розпоряднику – Харківській обласній раді передбачено та використано 19 693,0 тис. грн;
- на фінансову підтримку КП «Обласний логістичний центр» (КФК 180109) по головному розпоряднику – Харківській обласній раді передбачені кошти в сумі 200,0 тис. грн, з яких використано 186,4 тис. грн;
- на фінансову підтримку КП «Індустріальний парк «Рогань» (КФК 180109) по Харківській обласній раді передбачено 100,0 тис. грн та використано кошти в сумі 96,7 тис. грн;
- на фінансову підтримку КП «Харківські обласні комунікаційні системи» по головному розпоряднику - Департаменту масових комунікацій Харківської обласної державної адміністрації (КФК 180109) передбачені видатки в сумі 500,0 тис. грн, з яких використано 408,7 тис. грн;
- на фінансову підтримку Обласного комунального спеціалізованого підприємства з виконання норм екологічної безпеки по головному розпоряднику – Департаменту житлово-комунального господарства та розвитку інфраструктури Харківської обласної державної адміністрації (КФК 180109) передбачено 500,0 тис.грн, використано 499,9 тис. грн;
- на проведення чергових атестацій комплексу технічного захисту інформації (КТЗІ) на об’єктах інформаційної діяльності (ОІД), де озвучується інформація з обмеженим доступом, створення комплексних систем захисту інформації в інформаційно-телекомунікаційних системах органів виконавчої влади області та інше (КФК 180109), по головному розпоряднику - Харківській обласній державній адміністрації передбачено 222,0 тис. грн, використано 219,0 тис. грн під фактично взяті зобов’язання;
- на впровадження комплексу технічного захисту інформації(КТЗІ) на об’єктах інформаційної діяльності (ОІД), де озвучується інформація з обмеженим доступом, створення комплексних систем захисту інформації (КСЗІ) в інформаційно-телекомунікаційних системах (КФК 180109) Департаменту економіки і міжнародних відносин Харківської обласної державної адміністрації передбачено 108,0 тис. грн, використано 94,7 тис. грн під фактично взяті зобов’язання;
- на презентаційні та виставкові заходи (КФК 180109) по головному розпоряднику - Департаменту економіки і міжнародних відносин Харківської обласної державної адміністрації передбачені видатки у загальній сумі 570,0 тис. грн, з яких використано 533,0 тис. грн під фактично взяті зобов’язання;
- на організацію та проведення заходів, пов’язаних із відзначенням загальнодержавних та професійних свят, ювілейних та пам’ятних дат у житті області (КФК 180109) по головному розпоряднику – Управлінню масових комунікацій Харківської обласної державної адміністрації передбачено 100,0 тис. грн, з яких використано 57,7 тис. грн;
- на проведення іміджевих та презентаційних заходів, спрямованих на реалізацію в Харківській області державної політики щодо підвищення конкурентоспроможності України (КФК 180109) по головному розпоряднику – Департаменту з підвищення конкурентоспроможності регіону Харківської обласної державної адміністрації передбачені кошти у сумі 260,0 тис. грн, з яких використано 59,7 тис. грн;
- на забезпечення фінансування Харківського регіонального фонду підтримки підприємництва з метою обслуговування та виконання заходів з підтримки розвитку малого підприємництва в Харківській області (КФК 180404) по головному розпоряднику - Департаменту економіки і міжнародних відносин Харківської обласної державної адміністрації передбачені та використані кошти в сумі 460,9 тис. грн.
- на забезпечення діяльності територіальної виборчої комісії (КФК 250404) щодо виконання її повноважень в період після закінчення виборчого процесу по Харківській обласній раді передбачено 172,3 тис. грн, з яких використано під фактично взяті зобов’язання – 117,1 тис. грн;
- на виконання заходів спрямованих на розвиток архівної галузі у вигляді субвенції державному бюджету - Державному архіву Харківської області (КФК 250344) передбачено 685,0 тис. грн, з яких використано кошти в сумі 684,8 тис. грн;
- на виконання заходів по допризовній підготовці та призову громадян України на строкову військову службу та під час мобілізації в Харківській області по Департаменту оборонної, мобілізаційної роботи та взаємодії з правоохоронними органами Харківської обласної державної адміністрації у вигляді субвенції державному бюджету (для Харківського обласного військового комісаріату) (КФК 250344) передбачені кошти у сумі 1 214,0 тис. грн, які використані в повному обсязі;
- у вигляді субвенцій місцевим бюджетам області (КФК 250380) перераховані кошти субвенції з державного бюджету на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій у сумі 14 848,7 тис.грн, з яких використано 13 669,1 тис. грн.
На виконання регіональної цільової Програми запобігання загибелі людей на водних об’єктах Харківської області на 2014-2016 роки на утримання Харківської обласної комунальної аварійно-рятувальної водолазної служби (КФК 210110) по Департаменту цивільного захисту Харківської обласної державної адміністрації передбачено 1 179,3 тис. грн, з яких в межах взятих бюджетних зобов’язань використано 1 093,3 тис. грн.
На виконання заходів Програми інформатизації Харківської області „Електронна Харківщина” на 2014-2016 роки (КФК 180109) по Харківській обласній державній адміністрації передбачені кошти у сумі 828,0 тис. грн, касові видатки склали 825,4 тис. грн.
На виконання Програми сприяння розвитку громадянського суспільства на 2016-2020 роки (КФК 091209) проведені видатки на надання фінансової підтримки громадським організаціям інвалідів, ветеранів, громадських чорнобильських організацій в сумі 648,3 тис. грн.
На виконання заходів Програми розвитку культури і туризму Харківської області на 2014-2018 роки по Управлінню культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації передбачені видатки в сумі 193,8 тис. грн, з яких використано 193,0 тис. грн, в тому числі: на інвентаризацію та паспортизацію об’єктів культурної спадщини (КФК 110502) – 4,3 тис. грн, формування страхового фонду документації закладів культури (КФК 110202) – 40,0 тис. грн, виготовлення, встановлення та утримання охоронних дощок на нерухомих пам’ятках культурної спадщини (КФК 110502) – 28,7 тис. грн, придбання обладнання для безперешкодного доступу осіб з обмеженими фізичними можливостями в обласні заклади культури і мистецтва (КФК 110502) – 100,0 тис. грн, проведення заходів військово-патріотичної спрямованості (КФК 180109) – 20,0 тис. грн.
На виконання заходів соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2014-2018 роки по Управлінню у справах молоді та спорту Харківської обласної державної адміністрації передбачено та використано 48 064,0 тис. грн., в тому числі на оздоровлення дітей пільгового контингенту (КФК 091108) - 35 557,4 тис.грн., на надання фінансової підтримки дитячо-юнацьким спортивним школам, які підпорядковані громадським організаціям (КФК 130203) – 12 506,6 тис.грн.
На виконання регіональної Програми щодо реалізації засад державної антикорупційної політики в Україні (Антикорупційна стратегія) на 2016-2017 роки по головному розпоряднику - Харківській обласній державній адміністрації у вигляді субвенції державному бюджету (КФК 250344) - Харківському національному університету внутрішніх справ передбачені видатки в сумі 264,5 тис. грн, з яких використано 264,4 тис. грн.
На виконання Програми територіальної оборони Харківської області на період 2016-2017 років у вигляді субвенції державному бюджету (КФК 250344) по головному розпоряднику - Департаменту оборонної, мобілізаційної роботи та взаємодії з правоохоронними органами Харківської обласної державної адміністрації використані кошти в сумі 2 615,4 тис.грн на фінансування наступних заходів:
- створення належних умов для діяльності підрозділів територіальної оборони та їх матеріально-технічного забезпечення (підтримання техніки та озброєння у боєздатному стані,утримання особового складу, забезпечення бойової підготовки (Харківський обласний військовий комісаріат) - 2 535,4 тис. грн;
- облаштування опорних пунктів окремих важливих об’єктів, що підлягають охороні та обороні підрозділами територіальної оборони в умовах особливого періоду та надзвичайного стану (військова частина А 1451) - 80,0 тис. грн.
На виконання Програми протидії терористичній діяльності на території Харківської області на 2016 рік, у вигляді субвенції державному бюджету (КФК 250344) - Управлінню служби безпеки України по Департаменту оборонної, мобілізаційної роботи та взаємодії з правоохоронними органами Харківської обласної державної адміністрації передбачені видатки в сумі 3 000,0 тис. грн, які повністю використано.
На виконання Програми забезпечення публічної безпеки і порядку в Харківській області на 2016-2017 роки у вигляді субвенції державному бюджету (КФК 250344) - Харківському національному університету внутрішніх справ по Департаменту оборонної, мобілізаційної роботи та взаємодії з правоохоронними органами Харківської обласної державної адміністрації передбачені видатки в сумі 841,7 тис. грн, з яких використано 841,5 тис. грн.
На виконання Програми стимулювання об’єднань співвласників багатоквартирних будинків, житлово-будівельних кооперативів Харківської області до впровадження енергоефективних технологій на 2016-2020 роки на відшкодування частини суми кредиту, залученого об'єднаннями співвласників багатоквартирних будинків, житлово-будівельними кооперативами на проведення енергоефективних заходів головному розпоряднику – Департаменту житлово-комунального господарства та розвитку інфраструктури Харківської обласної державної адміністрації передбачені кошти в сумі 1 100,0 тис. грн, з яких на підставі реєстрів банківських установ використано 195,7 тис. грн.
Крім того, були проведені видатки на погашення заборгованості, що виникла станом на 01.01.2016 по Управлінню масових комунікацій Харківської обласної державної адміністрації по заходах комплексної Програми військово-патріотичного виховання молоді та участі населення у заходах оборонної роботи на 2015-2017 роки (КФК 180109) в сумі 5,0 тис. грн.
Обсяг резервного фонду обласного бюджету складав 76 000,0 тис. грн. Протягом 2016 року кошти резервного фонду не використовувались.
З обласного бюджету в повному обсязі перераховано реверсну дотацію державному бюджету (КФК 250301) в сумі 12 237,0 тис. грн.
Видатки спеціального фонду обласного бюджету на 2016 рік затверджені в сумі 133 390,4 тис. грн, з урахуванням внесених протягом року змін за рахунок спрямування залишків коштів на початок року та міжбюджетних трансфертів, обсяг видатків склав 811 841,5 тис. грн, з яких фактично виконано 639 901,6 тис. грн або 78,8% до уточненого плану.
В складі спеціального фонду власні надходження бюджетних установ (кошти від надання платних послуг, від здачі в оренду приміщень, від господарської діяльності, благодійні внески, гранти, дарунки, на виконання окремих доручень) склали 220 416,0 тис. грн, або 100,2% до кошторисних призначень на рік з урахуванням змін (219 922,2 тис. грн). Відповідно до п. 49 постанови Кабінету Міністрів України від 28.02.2002р. № 228 протягом року головні розпорядники коштів вносять зміни до кошторисів. У звітності про виконання місцевих бюджетів за спеціальним фондом планові показники відображаються з урахуванням внесених змін до кошторисів.
Видатки за рахунок власних надходжень бюджетних установ виконані в сумі 218 487,6 тис. грн або 93,4% до кошторисних призначень.
За рахунок надходжень до бюджету розвитку, передачі коштів із загального фонду та залишку на 01.01.2016 року проведені капітальні видатки на суму 384 245,7 тис. грн або 88,3% до річних призначень, з них по окремих програмах та галузях:
По обласній раді (КФК 010116) капітальні видатки проведені в сумі 189,5 тис. грн на придбання комп’ютерної та офісної техніки.
По галузі «Освіта» (КФК 070000) проведено капітальні видатки в сумі 14 847,7 тис. грн, з них на:
- придбання обладнання довгострокового користування - 13 363,3 тис.грн, з них на виконання обласної програми розвитку освіти «Новий освітній простір Харківщини» на 2014 – 2018 роки – 2 294,3 тис. грн;
- проведення капітальних ремонтів навчальних закладів - 588,1 тис.грн, з них на виконання обласної програми розвитку освіти «Новий освітній простір Харківщини» на 2014 – 2018 роки – 363,6 тис. грн,
- видатки на придбання музичних інструментів (на виконання Програми розвитку культури і туризму Харківської області на 2014-2018 роки) – 300,0 тис.грн, придбання основних засобів та проведення ремонтів будівель вищих навчальних закладів I-II рівнів акредитації комунальної власності – 596,3 тис. грн.
Із загального обсягу капітальних видатків по галузі «Освіта» за рахунок коштів освітньої субвенції з державного бюджету проведено 8 397,3 тис. грн.
По галузі «Охорона здоров’я» (КФК 080000) капітальні видатки проведені в сумі 95 107,0 тис. грн, з них на:
- придбання медичного обладнання довгострокового використання – 79 928,4 тис. грн;
- проведення капітальних ремонтів закладів охорони здоров’я – 13 680,6 тис. грн;
- капітальний ремонт прального і адміністративного корпусів, заміна дверей у корпусах Обласного спеціалізованого диспансеру радіаційного захисту населення в рамках заходів Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2016 рік – 1 498,0 тис. грн.
Із загального обсягу капітальних видатків по галузі «Охорона здоров’я» за рахунок коштів медичної субвенції з державного бюджету використано 43 950,6 тис. грн.
По галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» (КФК 090000) проведені капітальні видатки в сумі 24 203,4 тис. грн, з них:
- для проведення капітального ремонту по будинках-інтернатах для малолітніх інвалідів – 804,4 тис. грн, по будинках-інтернатах (пансіонатах) для літніх людей та інвалідів системи соціального захисту – 21 683,9 тис. грн;
- на придбання обладнання і предметів довгострокового користування для будинків-інтернатів для малолітніх інвалідів – 59,9 тис. грн, для будинків-інтернатів для літніх людей та інвалідів системи соціального захисту – 1 549,2 тис. грн;
- на придбання комп’ютерів, комутатора обласному центру по нарахуванню та здійсненню соціальних виплат – 106,0 тис. грн.
По галузі «Житлово-комунальне господарство» (КФК 100000) проведені капітальні видатки в загальній сумі 26 242,1 тис. грн, які спрямовані на проведення капітальних ремонтів і реконструкції теплових та водопровідних мереж, насосних станцій в населених пунктах області в рамках Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2016 рік.
За рахунок субвенції з державного бюджету на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій – 1 204,7 тис. грн.
По галузі «Культура і мистецтво» (КФК 110000) проведені капітальні видатки в сумі 2 458,9 тис. грн, з них:
- на інвентаризацію та паспортизацію об’єктів культурної спадщини (Програма розвитку культури і туризму Харківської області на 2014-2018 роки) – 40,5 тис. грн;
- на поповнення книжкових фондів обласних бібліотек на виконання (Програма розвитку культури і туризму Харківської області на 2014-2018 роки) - 50,0 тис. грн;
- розробка і розрахунки додаткових проектно-кошторисних робіт на капітальний ремонт і оснащення приміщень Харківського театру для дітей та юнацтва – 672,9 тис. грн;
- придбання костюмів та комплектів одягу і взуття Харківській обласній філармонії – 199,7 тис. грн;
- капітальний ремонт покрівлі обласного комунального закладу «Харківський державний академічний український драматичний театр ім. Т.Г. Шевченка» по вул. Сумській, 9 в м. Харкові в рамках Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2016 рік – 1 495,8 тис. грн.
По галузі «Фізична культура і спорт» (КФК 130000) капітальні видатки проведені в сумі 3 259,5 тис. грн, а саме:
- на проведення капітального ремонту легкоатлетичного манежу, залу боксу КЗ ДЮСШ «ДЮСШ ХТЗ» - 2 916,6 тис. грн;
- на придбання обладнання довгострокового користування та інвентарю для школи вищої спортивної майстерності – 199,9 тис. грн;
- на придбання покриття на акробатичну доріжку для ДЮСШ ВО «Комунар» - 143,0 тис.грн.
По галузі «Будівництво» (КФК 150000) проведені капітальні видатки в загальній сумі 56 986,8 тис. грн., в тому числі: на ремонт, реконструкцію, будівництво об’єктів соціально-культурної сфери (33 643,0 тис. грн), житлово-комунального господарства (18 129,1 тис. грн), на будівництво та придбання житла для учасників антитерористичної операції (5 214,7 тис. грн).
Видатки проведені на виконання обласних програм, в тому числі:
Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2016 рік – на загальну суму 49 327,8 тис. грн (з них за рахунок субвенції з державного бюджету на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій – 1 715,0 тис. грн.);
обласної програми розвитку освіти «Новий освітній простір Харківщини» на 2014 – 2018 роки (за рахунок коштів освітньої субвенції з державного бюджету) –2 443,0 тис. грн.;
Обласної програми надання підтримки учасникам антитерористичної операції для будівництва та придбання житла в Харківській області на 2016-2018 роки – 5 214,7 тис. грн.
В рамках Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2016 рік проведені окремі видатки бюджету розвитку на:
- капітальний ремонт мосту через річку Сухий Торець у м. Барвінкове (КФК 170703) – 710,3 тис. грн;
- технічний захист інформації в органах виконавчої влади, проведення чергових атестацій комплексу технічного захисту інформації (КТЗІ) на об’єктах інформаційної діяльності (ОІД), де озвучується інформація з обмеженим доступом, створення комплексних систем захисту інформації в інформаційно-телекомунікаційних системах органів виконавчої влади області та інше (КФК 180109), по головному розпоряднику - Харківській обласній державній адміністрації – 41,0 тис. грн;
- капітальні ремонти об’єктів житлово-комунального господарства (КФК 180109) по Департаменту житлово-комунального господарства та розвитку інфраструктури Харківської обласної державної адміністрації – 10 348,7 тис. грн;
- капітальні ремонти закладів соціально-культурної сфери області (КФК 180109) по Департаменту капітального будівництва Харківської обласної державної адміністрації – 25 671,2 тис. грн.
- внески у статутний капітал суб’єктів господарювання з метою інвестування в необоротні активи ОК ВЕП «Держпром» (КФК 180409) по головному розпоряднику - Харківській обласній раді - 8 976,4 тис. грн;
- внески в статутний капітал КП «Харківські обласні комунікаційні системи» (КФК 180409) по головному розпоряднику - Департаменту масових комунікацій Харківської обласної державної адміністрації – 340,4 тис. грн.
На виконання Програми інформатизації Харківської області «Електронна Харківщина на 2014-2016 роки (КФК 180109) по Харківській обласній державній адміністрації для забезпечення засобами інформатизації органів виконавчої влади та місцевого самоврядування області та забезпечення безперебійного функціонування інформаційно- телекомунікаційних систем та існуючих інформаційних ресурсів області використано 887,2 тис. грн.
На виконання регіональної Програми щодо реалізації засад державної антикорупційної політики в Україні (Антикорупційна стратегія) на 2016-2017 роки у вигляді субвенції державному бюджету (КФК 250344) - Харківському національному університету внутрішніх справ по Харківській обласній державній адміністрації використано 210,5 тис. грн.
На виконання Програми розвитку архівної справи в Харківській області на 2013 - 2016 роки у вигляді субвенції державному бюджету (КФК 250344) - Державному архіву Харківської області використано кошти в сумі 200,0 тис. грн.
На виконання Програми забезпечення публічної безпеки і порядку в Харківській області на 2016-2017 роки у вигляді субвенції державному бюджету (КФК 250344) по Департаменту оборонної, мобілізаційної роботи та взаємодії з правоохоронними органами Харківської обласної державної адміністрації використано 1 973,3 тис. грн, зокрема по: Головному управлінню Національної поліції в Харківській області – 1 895,0 тис. грн, Харківському національному університету внутрішніх справ – 78,3 тис. грн.
В бюджеті розвитку проведені капітальні видатки у вигляді субвенції місцевим бюджетам області за рахунок залишку коштів освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам, що утворився на початок 2016 року в сумі 31 857,8 тис. грн, з них на видання, придбання і доставку підручників і посібників для учнів загальноосвітніх навчальних закладів 4 326,4 тис. грн, на оснащення опорних закладів сучасною матеріально-технічною базою (засобами навчання, навчальними комп’ютерними комплексами та мультимедійним обладнанням), впровадження енергозберігаючих технологій тощо – 6 811,4 тис. грн, на придбання шкільних автобусів для перевезення дітей, що проживають у сільській місцевості – 20 720,0 тис. грн.
За рахунок коштів бюджету розвитку передбачені інші субвенції (КФК 250380) районним та міським бюджетам області в загальній сумі 86 572,2 тис.грн, з яких використано 79 734,0 тис.грн, в тому числі на: забезпечення дошкільних та навчальних закладів області сучасним обладнанням, комп’ютерною технікою, спортивним знаряддям –3 853,3 тис.грн та придбання шкільних автобусів – 14 270,0 тис.грн (обласна програма розвитку освіти «Новий освітній простір Харківщини» на 2014 – 2018 роки), фінансування переможців обласного конкурсу міні-проектів територіальних громад «Разом в майбутнє» в рамках Комплексної програми розвитку місцевого самоврядування в Харківській області на 2012-2016 роки – 18 071,1 тис. грн, капітальний ремонт, реконструкцію, технічне переоснащення закладів соціально-культурної сфери та об’єктів житлово-комунального господарства – 43 539,6 тис. грн (обласна програма розвитку освіти «Новий освітній простір Харківщини» на 2014 – 2018 роки, Програма економічного і соціального розвитку Харківської області на 2016 рік).
Детальна інформація щодо використання коштів бюджету розвитку в розрізі об’єктів наведена у додатку 4, по субвенціях з обласного бюджету місцевими бюджетами області - у додатку 3.
За рахунок коштів фонду охорони навколишнього природного середовища проведені видатки в сумі 35 293,4 тис. грн., в тому числі:
- по Департаменту житлово-комунального господарства та розвитку інфраструктури Харківської обласної державної адміністрації (КФК 240601) в сумі 12 382,9 тис. грн;
- по Департаменту капітального будівництва Харківської обласної державної адміністрації (КФК 240601) в сумі 250,0 тис. грн;
- у вигляді субвенцій районам та містам області на придбання сміттєвозів та вакуумних машин (КФК 250380) в сумі 22 660,5 тис. грн.
Інформація щодо використання коштів обласного фонду охорони навколишнього природного середовища в розрізі об’єктів наведена у додатку 5.
По спеціальному фонду обласного бюджету в 2016 році передбачені видатки на надання кредитів та їх обслуговування, а саме:
- на надання кредитів суб’єктам підприємницької діяльності (КФК 250903) в рамках Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2016 рік заплановані видатки у сумі 300,0 тис. грн за рахунок залишку коштів від повернення кредитів на початок року -261,1 тис. грн та за рахунок повернення у 2016 році раніше наданих кредитів - 38,9 тис. грн (фактично повернуто 38,9 тис. грн). Кошти не використовувались;
- на надання пільгових кредитів індивідуальним сільським забудовникам (КФК 250911) в рамках Обласної програми індивідуального житлового будівництва на селі «Власний дім» на 2016-2017 роки передбачено 344,0 тис. грн та на витрати, пов’язані з наданням та обслуговуванням таких кредитів (КФК 250914) - 287,1 тис. грн. за рахунок залишку коштів від повернення кредитів на початок року (487,1 тис.грн) і повернення у 2016 році відсотків раніше наданих кредитів (144,0 тис.грн). Фактично повернуто протягом 2016 року коштів, наданих для кредитування індивідуальних сільських забудовників в минулі роки (КФК 250912) - 199,1 тис. грн, використано на надання пільгових кредитів – 331,6 тис.грн, на витрати, пов'язані з їх обслуговуванням - 287,1 тис. грн;
- на надання пільгових довгострокових кредитів громадянам на будівництво (реконструкцію) та придбання житла (КФК 250908) в рамках Обласної Програми забезпечення молоді житлом в Харківській області на 2014-2017 роки передбачено 2 071,8 тис. грн та на витрати, пов'язані з їх обслуговуванням (КФК 250913) – 124,0 тис. грн. Видатки заплановані за рахунок повернення у 2016 році відсотків за користування кредитами, наданими в минулі роки – 5,0 тис. грн (надійшло 2,7 тис. грн), а також залишку коштів на початок року від повернення раніше наданих кредитів та відсотків за користування ними – 2 190,8 тис. грн. Фактично використано на надання пільгових довгострокових кредитів громадянам на будівництво (реконструкцію) та придбання житла в сумі 1 667,6 тис. грн та на витрати, пов'язані з їх обслуговуванням – 100,1 тис. грн. Крім того, у 2016 році були повернуті кредити, надані в минулі роки (КФК 250909) – 273,6 тис. грн.
Видатки за рахунок трансфертів з державного бюджету
У 2016 році в обласному бюджеті передбачені видатки за рахунок субвенцій з державного бюджету в сумі 7 530 594,4 тис. грн., надійшло - 7 427 207,6 тис. грн або 98,6% до плану, повернуто до державного бюджету у зв’язку з закінченням бюджетного періоду невикористаних коштів субвенцій - 2 440,5 тис. грн. Фактичне виконання (з урахуванням залишків коштів субвенцій на початок 2016 року) складає 7 534 917,0 тис. грн (додаток 1), а саме:
- на виплату допомоги сім'ям з дітьми, малозабезпеченим сім'ям, інвалідам з дитинства, дітям-інвалідам, тимчасової державної допомоги дітям та допомоги по догляду за інвалідами I чи II групи внаслідок психічного розладу при уточненому плані 2 565 503,2 тис. грн надійшли з державного бюджету та перераховані районам та містам області кошти в сумі 2 559 418,2 тис. грн під фактично нараховані суми та взяті бюджетні зобов’язання в органах Казначейства. Фактично використано 2 558 968,8 тис. грн, повернуто до державного бюджету – 449,4 тис. грн у зв’язку з уточненням контингенту отримувачів допомог. Заборгованість з вказаних виплат станом на 01.01.2017 року відсутня;
- на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій), вивезення побутового сміття та рідких нечистот надійшло та перераховано районам та містам області 2 963 004,5 тис. грн. Фактично використано 2 963 003,3 тис. грн. Розрахунки проводились під фактичні призначення та взяті в органах Казначейства бюджетні зобов’язання. Повернуто до державного бюджету 1,2 тис. грн за рахунок зменшення нарахувань сім’ям, які для продовження користування пільгою своєчасно не підтвердили статус «Багатодітна сім’я»;
- на надання пільг та житлових субсидій населенню на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу надійшла під фактичні призначення та взяті в органах Казначейства бюджетні зобов’язання по пільгах та житлових субсидіях населенню в сумі 41 257,5 тис. грн при плані на рік 41 257,6 тис. грн. Використано 41 241,8 тис. грн, повернуто до державного бюджету 15,7 тис. грн. Фінансування проведено під зареєстровані в органах казначейства зобов’язання. Повернення коштів відбулося через блокування банками рахунків тих отримувачів пільг і субсидій, які тривалий час не користувалися своїм рахунком, відкритим для отримання від держави коштів на придбання палива і скрапленого газу, припиненням надання пільги і повернення готівки за осіб, які мали право на пільгу і не скористалися ним за життя;
- на придбання медикаментів та виробів медичного призначення для забезпечення швидкої медичної допомоги надійшла та використана Управлінням охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації у повному обсязі в сумі 12 855,1 тис. грн;
- на придбання витратних матеріалів для закладів охорони здоров'я та лікарських засобів для інгаляційної анестезії надійшло 1 207,1 тис. грн. Використано Управлінням охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації 1205,7 тис. грн., повернуто до державного бюджету внаслідок економії, що склалася у зв’язку із зменшенням вартості витратних матеріалів після проведення тендерних процедур – 1,4 тис.грн;
- освітня субвенція надійшла та перерахована Департаменту науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації в повному обсязі – 362 608,8 тис. грн. Крім того, на видатки були спрямовані залишки коштів субвенції на початок 2016 року, що залишились на рахунку обласного бюджету згідно ст. 1032 Бюджетного кодексу України та порядку використання коштів субвенції, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 14.01.2015 № 6.
Касові видатки з урахуванням залишку коштів склали 366 804,6 тис.грн (кошти в сумі 39 766,5 тис. грн залишились на рахунку обласного бюджету), в тому числі: на утримання обласних закладів освіти – 312 571,8 тис. грн, у вигляді субвенції районам та містам області – 54 232,8 тис.грн;
- на видатки були спрямовані залишки коштів субвенції на підготовку робітничих кадрів на початок 2016 року, що залишились на рахунку обласного бюджету згідно ст. 1032 Бюджетного кодексу України та порядку використання коштів субвенції, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 14.01.2015 № 7, в сумі 2 761,6 тис. грн. (кошти в сумі 26,9 тис. грн залишились на рахунку обласного бюджету на 01.0.12017).
- медична субвенція надійшла та перерахована Управлінню охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації в повному обсязі в сумі 1 411 150,4 тис. грн., з них 2 933,9 тис. грн за рахунок коштів медичної субвенції з Донецької, Сумської і Чернігівської областей. Крім того, на видатки були спрямовані залишки медичної субвенції на початок 2016 року, що залишились на рахунку обласного бюджету згідно ст. 1034 Бюджетного кодексу України та порядку використання коштів субвенції, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 23.01.2015 №11.
Касові видатки з урахуванням залишку склали 1 511 409,0 тис. грн, (кошти субвенції в сумі 29 300,4 тис. грн залишились на рахунку обласного бюджету), в тому числі спрямовані:
- на утримання обласних закладів охорони здоров'я - 1 362 671,9 тис. грн;
- у вигляді субвенції районам та містам області – 146 617,8 тис. грн;
- у вигляді субвенції Полтавській області – 2 119,3 тис. грн.;
- на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку в повному обсязі надійшли кошти з державного бюджету в сумі 18 424,0 тис.грн. Крім того, одержано 4 214,0 тис. грн, переданих з міського бюджету м. Ізюма за рахунок коштів субвенції з державного бюджету.
Видатки проведені в загальній сумі 20 802,8 тис. грн, в тому числі: за рахунок субвенції з державного бюджету – 16 588,8 тис. грн, до державного бюджету повернуто 1 835,2 тис. грн; за рахунок субвенції з міського бюджету м.Ізюм – 4 214,0 тис. грн. Розрахунки проведені згідно актів виконаних робіт, в тому числі:
- Департаментом житлово-комунального господарства та розвитку інфраструктури Харківської обласної державної адміністрації – 1 204,7 тис. грн;
- Департаментом капітального будівництва та розвитку інфраструктури Харківської обласної державної адміністрації в сумі 5 929,0 тис. грн.;
- у вигляді субвенції районам та містам області – 13 669,1 тис. грн.
- на виплату державної соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам-вихователям і прийомним батькам за надання соціальних послуг у дитячих будинках сімейного типу та прийомних сім'ях за принципом "гроші ходять за дитиною" при уточненому плані 51 943,2 тис. грн одержано з державного бюджету та перераховано до бюджетів районів та міст області коштів в сумі 51 484,6 тис. грн під фактично нараховані суми та взяті бюджетні зобов’язання. Фактично використано 51 483,1 тис. грн, повернуто до державного бюджету – 1,5 тис. грн у зв’язку з уточненням контингенту отримувачів допомог;
- на будівництво (придбання) житла для сімей загиблих військовослужбовців, які брали безпосередньо участь в антитерористичній операції, а також для інвалідів I-II групи з числа військовослужбовців, які брали участь у зазначеній операції, та потребують поліпшення житлових умов субвенція надійшла та перерахована Департаменту соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації, використана в повному обсязі в сумі 7 527,2 тис. грн;
- на проведення виборів депутатів місцевих рад та сільських, селищних, міських голів кошти субвенції надійшли з державного бюджету в повному обсязі – 1 204,1 тис. грн, з яких використано 1 068,0 тис. грн. Розрахунки проведені під фактично нараховані суми та взяті бюджетні зобов’язання в органах казначейства. Кошти в сумі 136,1 тис. грн повернуті до державного бюджету у зв’язку з економією коштів.
Крім того, за рахунок коштів субвенції з державного бюджету для реалізації проектів в рамках Надзвичайної кредитної програми для відновлення України в обласному бюджеті на 2016 рік в рамках Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2016 рік були заплановані видатки в загальній сумі 93 596,7 тис.грн. на проведення капітальних ремонтів та реконструкції закладів охорони здоров’я. У в зв’язку з підписанням Угоди про передачу кредитних коштів між Міністерством фінансів України, Мінрегіоном України, Харківською обласною радою та Департаментом капітального будівництва Харківської обласної державної адміністрації лише наприкінці 2016 року, субвенція з державного бюджету не надавалась.
З обласного бюджету стабілізаційну дотацію у сумі 79 005,1 тис. грн передано районам і містам області.
Дебіторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.01.2017 року склала 5 279,0 тис. грн або збільшилась в порівнянні з початком року на 1 213,1 тис. грн (додаток 6). Основна сума – це заборгованість по енергоносіях бюджетних установ (4 300,1 тис. грн), яка утворилась за рахунок оплати, відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 23.04.2014 року №117 «Про здійснення попередньої оплати товарів, робіт і послуг, що закуповуються за бюджетні кошти», попередніх розрахунків, наданих підприємствами-постачальниками по прогнозному споживанню грудня за нормативними показниками з послідуючим уточненням під фактичні показники.
Дебіторська заборгованість по спеціальному фонду зменшилась в порівнянні з початком року на 154,0 тис. грн і склала 549,7 тис. грн, з них по енергоносіях бюджетних установ – 249,1 тис. грн, по використанню предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю, оплаті послуг та інших видатках з поточного утримання установ – 300,6 тис. грн (додаток 7).
Кредиторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.01.2017 збільшилась в порівнянні з 01.01.2016 на 2 243,9 тис. грн і склала 2 778,3 тис. грн, з них основна сума - заборгованість по оплаті енергоносіїв (2 475,7 тис. грн) закладів освіти, що переважно зумовлено незатвердженням тарифу на постачання тепла Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг (НКРЕКП) (додаток 6).
Кредиторська заборгованість по спеціальному фонду станом на 01.01.2017 склала 771,9 тис. грн або зменшилась в порівнянні з 01.01.2016 на 619,2 тис. грн (додаток 7) - по капітальних видатках бюджету розвитку.
Заборгованість по виплаті заробітної плати в установах, що фінансуються з обласного бюджету, відсутня.
Директор Департаменту
фінансів Харківської ОДА С.І.Овсянніков