ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА
ДО ОБЛАСНОГО БЮДЖЕТУ НА 2019 РІК
Дохідна частина
Показники дохідної частини обласного бюджету на 2019 рік визначені відповідно до норм чинного Податкового і Бюджетного кодексів України та інших законодавчих актів із врахуванням Основних напрямів бюджетної політики, схвалених розпорядженням Кабінету Міністрів України від 18.04.2018 № 315-р, основних прогнозних макропоказників економічного і соціального розвитку України на 2019 рік, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 11.07.2018 № 546, на підставі опрацювання основних прогнозних показників економічного і соціального розвитку Харківської області за 2017 рік, очікуваних показників за 2018 рік та прогнозних на 2019 рік, фактичного виконання дохідної частини обласного бюджету за 2017 рік та очікуваного виконання за 2018 рік, а також розрахунків органів, на які покладено контроль за справлянням та стягненням відповідних платежів до бюджету.
Фінансовий ресурс обласного бюджету (без урахування трансфертів) на 2019 рік прогнозується в обсязі 2 998 633,7 тис. грн, з них:
- загальний фонд – 2 783 289,4 тис. грн;
- спеціальний фонд – 215 344,3 тис. грн.
Загальний фонд
Найвагомішим джерелом надходження доходів загального фонду є податок на доходи фізичних осіб (питома вага 78%), який зараховується до обласного бюджету за нормативом відрахувань 15% від загального обсягу податку, що сплачується на території області. Надходження податку на доходи фізичних осіб прогнозується в розмірі 2 167 600,0 тис. грн.
Розрахунок обсягу надходжень податку на доходи фізичних осіб до обласного бюджету на 2019 рік здійснений з урахуванням підвищення мінімальної заробітної плати з 1 січня у розмірі 4 173 грн на місяць, посадового окладу працівника І тарифного розряду ЄТС – 1 921 грн, прогнозного обсягу фонду оплати праці та рівня середньої заробітної плати.
Податок на прибуток підприємств (питома вага 7%) планується на рівні 199 100,0 тис. грн, з них: 196 850,0 тис. грн - податок на прибуток підприємств приватного сектору економіки (зараховується до обласного бюджету за нормативом відрахувань 10% від загального обсягу податку, що сплачується на території області) та 2 250,0 тис. грн - податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності, засновником яких є обласна рада (зараховується в повному обсязі до обласного бюджету).
Прогноз обсягу податку на прибуток здійснено з урахуванням основних макропоказників економічного розвитку регіону та очікуваних надходжень за 2018 рік.
Надходжень рентної плати та плати за використання інших природних ресурсів (питома вага 12%) планується отримати в обсязі 336 572,3 тис. грн, з них:
- рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування в обсязі 2 950,0 тис. грн;
- рентної плати за спеціальне використання води – 44 500,7 тис. грн;
- рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення – 6 030,0 тис. грн;
- рентної плати за користування надрами для видобування нафти – 4 206,4 тис. грн;
- рентної плати за користування надрами для видобування природного газу – 261 455,2 тис. грн;
- рентної плати за користування надрами для видобування газового конденсату – 17 424,0 тис. грн;
- плати за використання інших природних ресурсів – 6,0 тис. грн.
Розрахунок прогнозних показників по рентній платі здійснено з урахуванням динаміки надходжень за попередні роки, надходжень поточного року, прогнозного індексу цін виробників промислової продукції, платного відпуску деревини та видобутку (погашення) корисних копалин, тенденції використання води водокористувачами, видобутку природного газу, нафти та газового конденсату.
Частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об’єднань, що вилучаються до бюджету планується у розмірі 180,0 тис. грн., за розрахунками Управління з питань комунальної власності виконавчого апарату Харківської обласної ради.
Надходження плати за надання адміністративних послуг (питома вага 2%) визначені в цілому в сумі 66 763,0 тис. грн, зокрема:
- плата за ліцензії на право оптової торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами запланована в сумі 16 500,0 тис. грн;
- плата за ліцензії на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами планується в сумі 47 500,0 тис. грн;
- плата за ліцензії та сертифікати, що сплачується ліцензіатами за місцем здійснення діяльності прогнозується в сумі 2 700,0 тис. грн.
Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності визначені у сумі 4 200,0 тис. грн за розрахунками Управління з питань комунальної власності виконавчого апарату Харківської обласної ради.
Спеціальний фонд
Надходження екологічного податку на 2019 рік прогнозуються в сумі 54 190,9 тис. грн (питома вага 25%) за розрахунками органів Державної фіскальної служби у Харківській області (за нормативом відрахувань, установленим Бюджетним кодексом України, до обласного бюджету зараховується 30% податку).
Надходження коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва на 2019 рік плануються у сумі 370,6 тис. грн за розрахунками Головного управління Держгеокадастру у Харківській області.
Розмір грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності заплановано в сумі 700,0 тис. грн за розрахунками Державної екологічної інспекції у Харківській області.
Прогнозні надходження відсотків за користування позиками, які надавались з місцевих бюджетів очікуються в сумі 1,2 тис. грн за розрахунками Харківського регіонального управління державної спеціалізованої фінансової установи «Державний фонд сприяння молодіжному житловому будівництву».
Розмір відсотків за користування довгостроковим кредитом, що надається з місцевих бюджетів молодим сім’ям та одиноким молодим громадянам на будівництво (реконструкцію) та придбання житла заплановано в сумі 10,3 тис. грн за розрахунками Харківського регіонального управління державної спеціалізованої фінансової установи «Державний фонд сприяння молодіжному житловому будівництву».
Власні надходження бюджетних установ, які утримуються за рахунок коштів обласного бюджету, плануються в обсязі 159 921,3 тис. грн (питома вага 74%), з них: плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю – 76 212,7 тис. грн, надходження бюджетних установ від додаткової (господарської) діяльності – 31 580,7 тис. грн, плата за оренду майна бюджетних установ – 4 480,9 тис. грн, надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна) – 794,1 тис. грн, благодійні внески, гранти та дарунки – 50,0 тис. грн, кошти, що отримують бюджетні установи для виконання цільових заходів – 46 802,9 тис. грн. Обсяг надходжень визначено на підставі розрахунків головних розпорядників коштів обласного бюджету та з урахуванням фактичних надходжень поточного року.
Кошти від відчуження майна, що перебуває в комунальній власності плануються у 2019 році в сумі 150,0 тис. грн за розрахунками Управління з питань комунальної власності виконавчого апарату Харківської обласної ради.
Видаткова частина
При формуванні проекту обласного бюджету на 2019 рік видатки на заробітну плату працівників закладів, які фінансуються за рахунок коштів обласного бюджету, обраховано виходячи із розміру мінімальної заробітної плати з 01 січня 2019 року у розмірі 4 173 грн, посадового окладу працівника I тарифного розряду Єдиної тарифної сітки у розмірі 1 921 грн.
Мережу закладів, які будуть фінансуватися з обласного бюджету у 2019 році, сформовано з урахуванням вимог статті 90 Бюджетного кодексу України.
Видатки за напрямами характеризуються наступним:
На утримання обласної ради планується спрямувати 18 977,0 тис. грн, в тому числі на оплату праці – 8 032,7 тис. грн, нарахування на заробітну плату – 1 767,2 тис. грн та інші видатки та послуги – 9 177,1 тис. грн.
Видатки на освіту передбачені в сумі 1 675 257,1 тис. грн, з них по загальному фонду – 1 582 070,5 тис. грн, по спеціальному фонду – 93 186,6 тис.грн.
В загальному обсязі видатків враховано обсяг освітньої субвенції з державного бюджету в сумі 383 561,7 тис. грн, який спрямовується на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників обласних загальноосвітніх навчальних закладів.
Асигнування планується спрямувати для реалізації бюджетних програм в сфері освіти, а саме на:
- надання загальної середньої освіти загальноосвiтнiми школами-iнтернатами, загальноосвітніми санаторними школами-інтернатами – 122 517,7 тис. грн;
- надання загальної середньої освіти спеціальними загальноосвітніми школами-інтернатами, школами та іншими навчальними закладами для дітей, які потребують корекції фізичного та (або) розумового розвитку – 286 276,8 тис. грн;
- надання загальної середньої освіти загальноосвітніми спеціалізованими школами-інтернатами з поглибленим вивченням окремих предметів і курсів для поглибленої підготовки дітей в галузі науки і мистецтв, фізичної культури і спорту, інших галузях, ліцеями з посиленою військово-фізичною підготовкою – 161 214,2 тис. грн;
- надання позашкільної освіти позашкільними закладами освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми – 49 059,2 тис. грн;
- підготовку кадрів професійно-технічними закладами та іншими закладами освіти – 289 651,2 тис. грн;
- підготовку кадрів вищими навчальними закладами І-ІІ рівнів акредитації (коледжами, технікумами, училищами) – 611 201,8 тис. грн (по Департаменту науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації – 384 559,3 тис. грн, по Управлінню охорони здоров'я Харківської обласної державної адміністрації – 130 819,6 тис. грн, по Управлінню культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації – 95 822,9 тис. грн);
- підготовка кадрів вищими навчальними закладами ІІІ-ІV рівнів акредитації (університетами, академіями, інститутами) – 119 982,6 тис. грн;
- підвищення кваліфікації, перепідготовка кадрів закладами післядипломної освіти – 29 871,0 тис. грн (по Департаменту науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації – 23 016,0 тис. грн, по Управлінню охорони здоров'я Харківської обласної державної адміністрації – 4 392,9 тис. грн, по Управлінню культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації – 2 462,1 тис. грн);
- функціонування центру матеріально-технічного забезпечення закладів освіти області – 3147,2 тис.грн.;
- інші програми та заходи у сфері освіти (заходи програми «Новий освітній простір Харківщини» на 2019-2023 роки) – 2335,4, тис.грн.
На обласному рівні функціонуватиме 84 бюджетні установи: 6 загальноосвітніх шкіл-інтернатів; 14 спеціальних загальноосвітніх шкіл-інтернатів; 7 загальноосвітніх шкіл-інтернатів з поглибленим вивченням окремих предметів; 9 закладів позашкільної освіти (з них 5 оздоровчі табори); 18 закладів професійно-технічної освіти, 26 вищих навчальних закладів І-ІІ рівнів акредитації; Харківська гуманітарно-педагогічна академія; 2 заклади післядипломної освіти; центр матеріально-технічного забезпечення соціального розвитку закладів освіти області.
Головними розпорядниками коштів по видатках на освіту визначені:
- Департамент науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації – 1 441 379,2 тис. грн (по загальному фонду – 1 367 663,7 тис. грн, по спеціальному фонду – 73 715,5 тис. грн);
- Управління охорони здоров'я Харківської обласної державної адміністрації – 135 451,8 тис. грн (по загальному фонду – 120 787,0 тис. грн, спеціальному фонду – 14 664,8 тис. грн) для реалізації бюджетної програми щодо підготовки медичних кадрів у 6 вищих навчальних закладах І-ІІ рівнів акредитації, видатки на підвищення кваліфікації працівників охорони здоров’я, а також на компенсацію 50% вартості проїзду у метрополітені м. Харкова студентів вищих навчальних закладів;
- Управління культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації – 98 426,1 тис. грн (по загальному фонду – 93 619,8 тис. грн, по спеціальному фонду – 4 806,3 тис. грн) для реалізації бюджетної програми щодо підготовки кадрів у 4 вищих навчальних закладах І-ІІ рівнів акредитації, видатків на підвищення кваліфікації працівників культосвітніх закладів, а також на компенсацію 50% вартості проїзду у метрополітені м. Харкова студентів вищих навчальних закладів.
Крім того, кошти освітньої субвенції в сумі 75 154,5 тис. грн. передаються у вигляді цільової субвенції місцевим бюджетам області на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників інклюзивно-ресурсних центрів та приватних шкіл. Головним розпорядником коштів визначено Департамент науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації.
Видатки на охорону здоров’я плануються в сумі 2 121 672,4 тис. грн, в тому числі по загальному фонду 2 113 555,6 тис. грн, по спеціальному фонду – 8 116,8 тис. грн.
В загальному обсязі видатків враховано обсяг медичної субвенції з державного бюджету в сумі 1 914 271,0 тис. грн, субвенції з державного бюджету на придбання медикаментів та виробів медичного призначення для забезпечення швидкої медичної допомоги в сумі 9 620,6 тис. грн, субвенції з державного бюджету на придбання витратних матеріалів для закладів охорони здоров’я та лікарських засобів для інгаляційної анестезії в сумі 1 322,7 тис. грн.
Зазначені асигнування планується спрямувати для реалізації бюджетних програм у сфері охорони здоров’я, а саме:
- багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню – 334 735,9 тис. грн;
- спеціалізована стаціонарна медична допомога населенню – 935 094,5 тис. грн;
- санаторно-курортна допомога населенню – 111 991,4 тис. грн;
- медико-соціальний захист дітей-сиріт і дітей, позбавлених батьківського піклування – 91 134,1 тис. грн;
- створення банків крові та її компонентів – 31 813,0 тис. грн;
- екстрена та швидка медична допомога населенню – 380 116,8 тис. грн;
- спеціалізована амбулаторно-поліклінічна допомога населенню – 102 368,0 тис. грн;
- стоматологічна допомога населенню – 19 501,3 тис. грн;
- інформаційно-методичне та просвітницьке забезпечення в галузі охорони здоров'я – 2 997,1 тис. грн;
- проведення належної медико-соціальної експертизи (МСЕК) –20 222,1 тис. грн;
- забезпечення діяльності інших закладів у сфері охорони здоров’я – 80 754,9 тис. грн.;
- інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я – 10 943,3 тис. грн.
На обласному рівні функціонуватиме 58 закладів охорони здоров’я (з яких 48 перетворені у комунальні некомерційні підприємства), в тому числі: 3 лікарні обласного значення, 22 спеціалізовані лікарні, 11 спеціалізованих диспансерів, 4 будинки дитини, 6 санаторіїв для хворих на туберкульоз, 4 санаторії для дітей і підлітків, стоматологічна поліклініка, центр служби крові, Центр екстреної медичної допомоги та медицини катастроф, 5 інших установ медичної та санітарної допомоги (медико-соціальні експертні комісії, бюро судово-медичної експертизи, інформаційно-аналітичний центр медичної статистики, база спеціального медичного постачання, центр здоров’я).
Крім того, за рахунок медичної субвенції передбачаються цільові видатки на лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет в сумі 57 889,3 тис. грн, які передаються у вигляді субвенції місцевим бюджетам області на відшкодування вартості препаратів інсуліну та десмопресину під час забезпечення хворих на цукровий та нецукровий діабет – жителів відповідних адміністративно-територіальних одиниць через аптечні підприємства всіх форм власності (заходи комплексної обласної програми "Здоров’я Слобожанщини на 2019-2020 роки").
Головним розпорядником коштів по видатках на охорону здоров’я визначено Управління охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації.
На соціальний захист та соціальне забезпечення плануються видатки в сумі 498 114,8 тис. грн, в тому числі по загальному фонду – 442 788,1 тис. грн та по спеціальному фонду – 55 326,7 тис. грн.
Для реалізації бюджетних програм в сфері соціального забезпечення планується спрямувати асигнування в сумі 462 974,6 тис. грн, в тому числі: по загальному фонду – 407 647,9 тис.грн, по спеціальному фонду – 55 326,7 тис. грн, а саме на:
- надання при народженні дитини одноразової натуральної допомоги "пакунок малюка" – 108 000,0 тис. грн;
- пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 10 330,9 тис. грн;
- видатки на поховання учасників бойових дій та інвалідів війни проводяться відповідно до Закону України «Про увічнення Перемоги у Великій Вітчизняній війни 1941-1945 років» – 3 000,0 тис. грн;
- на забезпечення соціальними послугами стаціонарного догляду з наданням місця для проживання дітей з вадами фізичного та розумового розвитку у сумі 38 742,1 тис. грн, в тому числі по загальному фонду – 33 306,3 тис. грн та по спеціальному фонду – 5 435,8тис. грн;
- на забезпечення соціальними послугами стаціонарного догляду з наданням місця для проживання, всебічної підтримки, захисту та безпеки осіб, які не можуть вести самостійний спосіб життя через похилий вік, фізичні та розумові вади, психічні захворювання або інші хвороби у сумі 267 832,7 тис. грн, в тому числі по загальному фонду – 217 941,8 тис. грн та по спеціальному фонду – 49 890,9 тис. грн;
- на забезпечення обробки інформації з нарахування та виплати допомог і компенсацій – 21 386,6 тис. грн;
- на компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування – 1 106,3 тис. грн;
- на встановлення телефонів особам з інвалідністю I і II груп – 5,0 тис. грн;
- на реалізацію заходів комплексної Програми соціального захисту населення на 2016-2020 роки – 12 371,0 тис. грн;
- на фінансову підтримку громадським організаціям ветеранів і осіб з інвалідністю, діяльність яких має соціальну спрямованість – 200,0 тис. грн;
У системі соціального забезпечення населення функціонує 19 установ обласного підпорядкування, у тому числі: 2 дитячі будинки-інтернати, 5 геріатричних пансіонати, пансіонат ветеранів праці, 1 спеціальний будинок-інтернат, 9 психоневрологічних будинків-інтернатів, обласний центр по нарахуванню та здійсненню соціальних виплат.
Головним розпорядником коштів по видатках на соціальний захист та соціальне забезпечення визначено Департамент соціального захисту населення обласної державної адміністрації.
Видатки на соціальні програми у сфері молодіжної політики плануються в сумі 10 751,1 тис. грн.
Зазначені асигнування планується спрямувати для реалізації бюджетних програм у сфері молодіжної політики, а саме на:
- утримання та забезпечення діяльності центрів соціальних служб для сім’ї, дітей та молоді – 3094,2 тис.грн;
- заходи державної політики із забезпечення рівних прав та можливостей жінок та чоловіків – 6,0 тис.грн;
- заходи державної політики з питань сім’ї – 17,0 тис.грн;
- забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення – 3 574,6 тис. грн;
- здійснення заходів та реалізація проектів на виконання Державної цільової соціальної програми "Молодь України" – 1 289,9 тис. грн;
- інші заходи та заклади молодіжної політики – 2 769,4 тис.грн;
На обласному рівні функціонуватиме 5 бюджетних установ, а саме: центр соціальних служб для сім’ї, дітей та молоді, центр молоді, соціальний центр матері та дитини, центр для ВІЛ-інфікованих дітей та молоді, кризовий соціальний центр для жінок, а також планується проведення регіональних заходів.
Головними розпорядниками коштів по видатках на соціальні програми у галузі сім’ї, жінок, молоді та дітей визначені:
- Департамент соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації – 6 691,8 тис. грн;
- Управління у справах молоді та спорту Харківської обласної державної адміністрації – 4 059,3 тис. грн.
Видатки для реалізації бюджетної програми стосовно закладів і заходів з питань дітей та їх соціального захисту плануються в сумі 24 389,1 тис. грн.
На обласному рівні функціонуватиме 4 бюджетні установи, а саме: 3 центри соціально-психологічної реабілітації дітей та соціальний гуртожиток для дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування.
Головними розпорядниками коштів по видатках на утримання закладів, що надають соціальні послуги дітям, які опинились в складаних життєвих обставинах, визначені:
- Департамент соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації – 1 087,1 тис. грн;
- Служба у справах дітей Харківської обласної державної адміністрації – 23 302,0 тис. грн.
Видатки на культуру і мистецтво плануються в сумі 210 698,1 тис.грн, в т.ч. по загальному фонду – 209 112,2 тис.грн, по спеціальному фонду – 1585,9 тис.грн.
Зазначені асигнування планується спрямувати для реалізації бюджетних програм в сфері культури і мистецтва, а саме:
- фінансову підтримку театрів – 84 267,4 тис.грн (на виконання заходів Програми розвитку культури, туризму та охорони нерухомої культурної спадщини Харківської області на 2019-2023 роки);
- фінансову підтримку філармоній, ансамблів, концертних організацій – 46 402,7 тис.грн (на виконання заходів Програми розвитку культури, туризму та охорони нерухомої культурної спадщини Харківської області на 2019-2023 роки);
- забезпечення діяльності бібліотек – 19 494,3 тис. грн;
- забезпечення діяльності музеїв – 40 130,0 тис. грн;
- забезпечення діяльності інших закладів в галузі культури і мистецтва -15 775,8 тис.грн.;
- інші заходи в галузі культури і мистецтва – 4 627,9 тис.грн.;
На обласному рівні функціонуватиме 12 бюджетних установ: 4 бібліотеки, 4 музеї, науково-методичний центр охорони культурної спадщини, організаційно-методичний центр туризму, організаційно-методичний центр культури і мистецтв, організаційно - методичний театрально – концертний центр, а також планується надавати фінансову підтримку 5-ти театрам, філармонії, молодіжному симфонічному оркестру «Слобожанський» та Великому Слобожанському ансамблю пісні і танцю.
Головними розпорядниками коштів по видатках на культуру і мистецтво визначені:
– Управління культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації на суму асигнувань 206 879,6 тис.грн, в тому числі: по загальному фонду – 205 294,5 тис.грн, по спеціальному – 1 585,1 тис.грн;
– Управління охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації (кошти на утримання комунального закладу «Обласна наукова медична бібліотека») – 3 818,5 тис. грн, в тому числі: по загальному фонду 3 817,7 тис. грн, по спеціальному фонду – 0,8 тис. грн.
Видатки на фізичну культуру і спорт плануються в сумі 127 776,2 тис. грн, в тому числі: по загальному фонду – 126 070,8 тис. грн, по спеціальному фонду – 1 705,4 тис. грн.
Зазначені асигнування планується спрямувати для реалізації бюджетних програм у сфері фізичної культури і спорту, а саме на:
- проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту – 28 195,3 тис. грн;
- проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з неолімпійських видів спорту – 17 409,1 тис.грн;
- утримання центрів фізичної культури і спорту осіб з інвалідністю і реабілітаційних шкіл – 7 823,6 тис. грн;
- проведення навчально-тренувальних зборів і змагань та заходів зі спорту осіб з інвалідністю – 389,1 тис.грн;
- утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл – 23 789,9 тис. грн;
- фінансова підтримка дитячо-юнацьких спортивних шкіл фізкультурно-спортивних товариств – 7 617,2 тис.грн (на виконання заходів соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2019-2023 роки);
- забезпечення підготовки спортсменів школами вищої спортивної майстерності – 24 878,6 тис.грн;
- утримання та фінансова підтримка спортивних споруд – 5 152,1 тис. грн (на виконання заходів соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2019-2023 роки);
- фінансова підтримка спортивних споруд, які належать громадським організаціям фізкультурно-спортивної спрямованості – 928,6 тис. грн. (на виконання заходів соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2019-2023 роки);
- фінансова підтримка на утримання місцевих осередків (рад) всеукраїнських організацій фізкультурно-спортивної спрямованості – 747,4 тис. грн (на виконання заходів соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2019-2023 роки);
- забезпечення діяльності місцевих центрів фізичного здоров’я населення "Спорт для всіх" та проведення фізкультурно-масових заходів серед населення регіону – 2 570,1 тис.грн;
- підтримка спорту вищих досягнень та організацій, які здійснюють фізкультурно-спортивну діяльність в регіоні – 6 569,7 тис.грн, з них 2 926,3 тис.грн на виконання заходів соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2019-2023 роки.
На обласному рівні функціонуватиме 7 бюджетних установ фізкультурно-спортивної спрямованості, в тому числі: центр фізичної культури і спорту інвалідів «Інваспорт», дитячо-юнацька спортивна школа інвалідів, 2 школи вищої спортивної майстерності, дитячо-юнацька спортивна школа, Український східний центр олімпійської підготовки з зимових видів спорту, обласний центр «Спорт для всіх», а також планується надавати фінансову підтримку 15 дитячо-юнацьким спортивним школам фізкультурно-спортивних товариств, фізкультурно-спортивним товариствам ФСТ «Спартак», ФСТ «Динамо», ФСТ «Україна» та 2 спортивним спорудам.
Головним розпорядником коштів по видатках на фізичну культуру і спорт визначено Управління у справах молоді та спорту Харківської обласної державної адміністрації.
Видатки на реалізацію окремих обласних програм, з урахуванням коштів передбачених на галузі бюджетної сфери, складають 242 317,7 тис. грн, в тому числі на:
- виконання заходів обласної програми розвитку освіти «Новий освітній простір Харківщини» на 2019-2023 роки в сумі 2 335,4 тис. грн, з них:
заходи підрозділу 7. «Вища освіта і наука – регіональний розвиток» (обласні стипендії) – 297,0 тис. грн (головний розпорядник коштів – Департамент науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації);
заходи пункту 1 підрозділу 9. «Соціальний захист» для забезпечення оплати 50% вартості проїзду студентами та учнями в метрополітені в сумі 2 038,4 тис. грн (головні розпорядники коштів: Департамент науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації – 1 658,0 тис. грн; Управління охорони здоров'я Харківської обласної державної адміністрації – 239,3 тис. грн; Управління культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації – 141,1 тис. грн);
- виконання заходів комплексної обласної програми "Здоров’я Слобожанщини на 2019-2020 роки" в сумі 57 889,3 тис.грн на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров’я за рахунок коштів медичної субвенції на відшкодування вартості препаратів інсуліну та десмопресину під час забезпечення хворих на цукровий та нецукровий діабет - жителів відповідних адміністративно-територіальних одиниць через аптечні підприємства всіх форм власності (головний розпорядник коштів – Управління охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації);
- виконання заходів Соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2019-2023 роки (для надання фінансової підтримки та виплат стипендій, премій, винагород спортсменам та тренерам) – 17 371,6 тис. грн (головний розпорядник коштів – Управління у справах молоді та спорту Харківської обласної державної адміністрації);
- виконання заходів Програми розвитку культури, туризму та охорони нерухомої культурної спадщини Харківської області на 2019-2023 роки в сумі 130 670,1 тис. грн, за рахунок яких планується надання фінансової підтримки п’яти театрам, філармонії, молодіжному симфонічному оркестру „Слобожанський”, комунальному підприємству "Великий Слобожанський ансамбль пісні і танцю" (головний розпорядник коштів - Управління культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації);
- виконання заходів Програми розвитку інформаційного простору Харківської області на 2016-2020 роки в сумі 850,0 тис. грн, за рахунок яких планується надання фінансової підтримки комунальному підприємству «Регіональний інформаційний центр» (головний розпорядник коштів - Департамент масових комунікацій Харківської обласної державної адміністрації);
- виконання заходів Програми сприяння розвитку громадянського суспільства на 2016-2020 роки в сумі 100,0 тис.грн (головний розпорядник коштів - Департамент масових комунікацій Харківської обласної державної адміністрації);
- виконання заходів Програми «IT – Харківщина» на 2016-2020 роки в сумі 500,0 тис.грн (головний розпорядник коштів - Департамент масових комунікацій Харківської обласної державної адміністрації);
- виконання заходів Комплексної програми соціального захисту населення Харківської області на 2016-2020 роки в сумі 13 571,0 тис.грн (головний розпорядник коштів – Департамент соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації), з них 12 371,0 тис. грн – надання адресної допомоги мешканцям Харківської області та інші виплати і допомоги, визначені заходами програми, 200,0 тис. грн – надання фінансової підтримки громадським організаціям ветеранів і осіб з інвалідністю, діяльність яких має соціальну спрямованість, та 1 000,0 тис. грн – субвенція місцевим бюджетам області на проведення організації санаторно-курортного лікування осіб з інвалідністю, ветеранів війни, осіб, на яких поширюється дія Законів України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту» та «Про жертви нацистських переслідувань», у санаторно-курортних закладах Харківської області;
- виконання заходів Програми забезпечення рівних прав та можливостей жінок і чоловіків на період до 2021 року у Харківській області в сумі 6,0 тис. грн;
- виконання заходів комплексної Програми «Розвиток місцевого самоврядування в Харківській області на 2017-2021 роки» в сумі 355,0 тис. грн (головний розпорядник коштів - Харківська обласна рада);
- виконання заходів Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2019 рік в сумі 15 872,0 тис. грн, в тому числі на:
забезпечення діяльності територіальної виборчої комісії – 207,0 тис. грн, фінансову підтримку ОК ВЕП «Держпром»– 14 000,0 тис.грн, фінансову підтримку комунального підприємства харківської обласної ради «Обласний Логістичний центр» - 214,0 тис.грн (головний розпорядник коштів – Харківська обласна рада);
презентаційні видатки – 150,0 тис. грн (головний розпорядник коштів - Департамент економіки і міжнародних відносин Харківської обласної державної адміністрації);
виконання заходів пункту 4.1 Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2019 рік)– 365,0 тис.грн (головний розпорядник Харківська обласна державна адміністрація);
фінансову підтримку КОМУНАЛЬНОГО ПІДПРИЄМСТВА ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСНОЇ РАДИ "ХАРКІВСЬКІ ОБЛАСНІ КОМУНІКАЦІЙНІ СИСТЕМИ" - 836,0 тис. грн (головний розпорядник коштів – Департамент масових комунікацій Харківської обласної державної адміністрації));
презентаційні та виставкові заходи – 100,0 тис. грн (головний розпорядник коштів - Департамент засобів масової інформації Харківської обласної державної адміністрації);
- виконання заходів Регіональної цільової Програми розвитку цивільного захисту в Харківської області на 2018-2020 роки в сумі 1 884,3 тис. грн на утримання Харківської обласної комунальної аварійно-рятувальної водолазної служби (головний розпорядник коштів - Департамент цивільного захисту Харківської обласної державної адміністрації);
- виконання заходів Програми сприяння розвитку малого та середнього підприємництва в Харківській області на 2016-2020 роки в сумі 850,0 тис. грн на забезпечення діяльності ХАРКІВСЬКОГО РЕГІОНАЛЬНОГО ФОНДУ ПІДТРИМКИ ПІДПРИЄМНИЦТВА (головний розпорядник коштів - Департамент економіки і міжнародних відносин Харківської обласної державної адміністрації);
- виконання заходів Програми сприяння ефективності використання та збереження майна спільної власності територіальних громад сіл, селищ, міст Харківської області на 2017-2021 роки в сумі 63,0 тис. грн (головний розпорядник коштів - Харківська обласна рада).
Резервний фонд передбачається в сумі 123 828,6 тис. грн, відповідно до ст.24 Бюджетного кодексу України, в межах 1 % обсягу видатків загального фонду.
Трансферти з державного бюджету
Базова дотація з державного бюджету передбачається в сумі 34 293, 4 тис. грн.
За рахунок трансфертів з державного бюджету, які мають цільове спрямування, в обласному бюджеті передбачаються видатки, в т.ч.:
- освітня субвенція у сумі 458 716,2 тис. грн., з них: 383 561,7 тис. грн спрямовується на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників обласних загальноосвітніх навчальних закладів (головні розпорядники коштів - Департамент науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації, Управління охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації, Управління культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації); 75 154,5 тис.грн спрямовується у вигляді цільової субвенції місцевим бюджетам області на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників інклюзивно-ресурсних центрів та приватних шкіл (головний розпорядник коштів - Департамент науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації);
– медична субвенція у сумі 1 972 160,3 тис. грн, з яких 1 914 271,0 тис. грн спрямовується на поточне утримання закладів охорони здоров’я та 57 889,3 тис. грн – на лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет у вигляді цільової субвенції місцевим бюджетам області (головний розпорядник коштів – Управління охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації);
- додаткова дотація на здійснення переданих видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я в сумі 832 229,1 тис. грн, з яких 249 668,7 тис. грн. спрямовується на фінансування обласних закладів, 582 560,4 тис. грн передається місцевим бюджетам області (головний розпорядник коштів – Департамент фінансів Харківської обласної державної адміністрації);
- субвенція на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами в сумі 13 550,4 тис. грн. спрямовується у вигляді цільової субвенції місцевим бюджетам області (головний розпорядник коштів - Департамент науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації);
– субвенція на придбання медикаментів та виробів медичного призначення для забезпечення швидкої медичної допомоги в сумі 9 620,6 тис. грн (головний розпорядник коштів – Управління охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації);
– субвенція на придбання витратних матеріалів для закладів охорони здоров’я та лікарських засобів для інгаляційної анестезії в сумі 1 322,7 тис. грн (головний розпорядник коштів – Управління охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації);
– субвенція на відшкодування вартості лікарських засобів на лікування окремих захворювань в сумі 17 429,6 тис. грн запланована для подальшої реалізації заходів Урядової програми «Доступні ліки» та спрямовується у вигляді цільової субвенції місцевим бюджетам області (головний розпорядник коштів – Управління охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації);
- субвенція на виплату державної соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам-вихователям і прийомним батькам за надання соціальних послуг у дитячих будинках сімейного типу та прийомних сім'ях за принципом "гроші ходять за дитиною", оплату послуг із здійснення патронату над дитиною та виплату соціальної допомоги на утримання дитини в сім’ї патронатного вихователя, підтримку малих групових будинків сумі 78 973,3 тис. грн, що розподіляється між місцевими бюджетами області (головний розпорядник коштів – Департамент соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації);
- субвенція на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій), управління багатоквартирним будинком, поводження з побутовими відходами (вивезення побутових відходів) та вивезення рідких нечистот, внесків за встановлення, обслуговування та заміну вузлів комерційного обліку води та теплової енергії, абонентського обслуговування для споживачів комунальних послуг, що надаються у багатоквартирних будинках за індивідуальними договорами в сумі 2 511 087,4 тис. грн, що розподіляється між місцевими бюджетами області (головний розпорядник коштів – Департамент соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації);
- субвенція на надання пільг та житлових субсидій населенню на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу в сумі 86 468,3 тис. грн, що розподіляється між місцевими бюджетами області (головний розпорядник коштів – Департамент фінансів Харківської обласної державної адміністрації);
- субвенція на виплату допомоги сім`ям з дітьми, малозабезпеченим сім`ям, особам, які не мають права на пенсію, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, тимчасової державної допомоги дітям, тимчасової державної соціальної допомоги непрацюючій особі, яка досягла загального пенсійного віку, але не набула права на пенсійну виплату, допомоги по догляду за особами з інвалідністю І чи ІІ групи внаслідок психічного розладу, компенсаційної виплати непрацюючій працездатній особі, яка доглядає за особою з інвалідністю I групи, а також за особою, яка досягла 80-річного віку в сумі 3 463 149,1 тис. грн, що розподіляється між місцевими бюджетами області (головний розпорядник коштів – Департамент фінансів Харківської обласної державної адміністрації);
Розподіл коштів трансфертів, що передаються місцевим бюджетам області, затверджується в додатку № 4 до рішення сесії.
Водночас, кошти окремих трансфертів з державного бюджету в загальній сумі 939 223,0 тис. грн залишаються нерозподіленими, а саме:
- субвенція на придбання ангіографічного обладнання в сумі 11 538,5 тис. грн;
- медична субвенція, в частині цільових коштів для медичного обслуговування внутрішньо переміщених осіб в сумі 35 352,1 тис. грн;
- субвенція на проектні, будівельно-ремонтні роботи, придбання житла та приміщень для розвитку сімейних та інших форм виховання, наближених до сімейних, та забезпечення житлом дітей-сиріт, дітей, позбавлених батьківського піклування, осіб з їх числа в сумі 34 153,4 тис. грн;
- субвенція на реалізацію заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров’я у сільській місцевості в сумі 39 530,8 тис. грн;
- субвенція на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах в сумі 818 648,2 тис. грн.
Таким чином, загальний обсяг обласного бюджету з врахуванням міжбюджетних трансфертів з Державного бюджету України за доходами та видатками складе – 13 416 857,1 тис. грн, в тому числі: по загальному фонду – 12 382 864, 6 тис. грн, по спеціальному фонду – 1 033 992, 5 тис. грн.
Директор Департаменту
фінансів Харківської ОДА С. Овсянніков