ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА
ДО ОБЛАСНОГО БЮДЖЕТУ НА 2021 РІК
Дохідна частина
Показники дохідної частини обласного бюджету на 2021 рік визначені відповідно до норм чинного Податкового і Бюджетного кодексів України та інших законодавчих актів із врахуванням основних прогнозних макропоказників економічного і соціального розвитку України у 2021 – 2023 роках (затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 29.07.2020 № 671), на підставі опрацювання основних показників економічного і соціального розвитку Харківської області за 2019 рік, очікуваних показників за 2020 рік та прогнозних на 2021 рік, фактичного виконання дохідної частини обласного бюджету у попередньому та поточному роках, а також розрахунків органів, на які покладено контроль за справлянням та стягненням відповідних платежів до бюджету.
Фінансовий ресурс обласного бюджету (без урахування трансфертів) на 2021 рік прогнозується в обсязі 3 464 872,0 тис.грн, з них:
- загальний фонд – 3 223 142,0 тис.грн;
- спеціальний фонд – 241 730,0 тис.грн.
Загальний фонд
Найвагомішим джерелом надходження доходів загального фонду є податок на доходи фізичних осіб (питома вага 83%), який зараховується до обласного бюджету за нормативом відрахувань 15% від загального обсягу податку, що сплачується на території області. Надходження податку на доходи фізичних осіб планується в розмірі 2 675 800,0 тис.грн.
Розрахунок обсягу надходжень податку на доходи фізичних осіб до обласного бюджету на 2021 рік здійснений з урахуванням підвищення мінімальної заробітної плати з 01.01.2021 до 6 000 грн та з 01.12.2021 до 6 500 грн, прогнозного обсягу фонду оплати праці та рівня середньої заробітної плати.
Податок на прибуток підприємств (питома вага 8%) планується на рівні 258 443,4 тис.грн, з них: 257 993,4 тис.грн - податок на прибуток підприємств приватного сектору економіки (зараховується до обласного бюджету за нормативом відрахувань 10% від загального обсягу податку, що сплачується на території області) та 450,0 тис.грн - податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності, засновником яких є обласна рада (зараховується в повному обсязі до обласного бюджету).
Прогноз обсягу податку на прибуток підприємств здійснено з урахуванням основних макропоказників економічного розвитку регіону та фактичного виконання в поточному році.
Надходжень рентної плати та плати за використання інших природних ресурсів (питома вага 5,8%) планується отримати в обсязі 187 354,9 тис.грн, з них:
- рентної плати за спеціальне використання води – 30 928,3 тис.грн;
- рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення – 5 225,0 тис.грн;
- рентної плати за користування надрами для видобування нафти – 2 530,2 тис.грн;
- рентної плати за користування надрами для видобування природного газу – 135 944,0 тис.грн;
- рентної плати за користування надрами для видобування газового конденсату – 12 637,4 тис.грн;
- плати за використання інших природних ресурсів – 90,0 тис.грн.
Розрахунок прогнозних показників по рентній платі здійснено з урахуванням динаміки надходжень за попередні роки, надходжень поточного року, прогнозного індексу цін виробників промислової продукції, видобутку корисних копалин, тенденції використання води водокористувачами, видобутку природного газу, нафти та газового конденсату.
Частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об’єднань, що вилучаються до бюджету планується у розмірі 200,0 тис.грн, за розрахунками Управління з питань комунальної власності виконавчого апарату Харківської обласної ради.
Надходження плати за надання адміністративних послуг (питома вага 2,5%) визначені в цілому в сумі 80 062,7 тис.грн, за розрахунками органів податкової служби, Департаменту науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації, зокрема:
- плата за ліцензії на право оптової торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами запланована в сумі 20 000,8 тис.грн;
- плата за ліцензії на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами планується в сумі 54 160,0 тис.грн;
- плата за ліцензії та сертифікати, що сплачується ліцензіатами за місцем здійснення діяльності планується в сумі 1 300,0 тис.грн.
Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності визначені у сумі 4 500,0 тис.грн, за розрахунками Управління з питань комунальної власності виконавчого апарату Харківської обласної ради.
Спеціальний фонд
Надходження екологічного податку на 2021 рік плануються в сумі 55 748,6 тис.грн (питома вага 23,1%) за розрахунками органів Державної податкової служби у Харківській області (за нормативом відрахувань до обласного бюджету зараховується 30% податку).
Надходження коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва на 2021 рік плануються у сумі 280,0 тис.грн за розрахунками Головного управління Держгеокадастру у Харківській області.
Розмір грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності заплановано в сумі 740,0 тис.грн, за розрахунками Державної екологічної інспекції у Харківській області.
Власні надходження бюджетних установ, які утримуються за рахунок коштів обласного бюджету, плануються в обсязі 184 802,3 тис.грн (питома вага 76,4%), з них: плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю – 96 748,1 тис.грн, надходження бюджетних установ від додаткової (господарської) діяльності – 28 733,2 тис.грн, плата за оренду майна бюджетних установ – 3 698,8 тис.грн, надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна) – 560,2 тис.грн, кошти, що отримують бюджетні установи для виконання цільових заходів – 55 062,0 тис.грн. Обсяг надходжень визначено на підставі розрахунків головних розпорядників коштів обласного бюджету.
Кошти від відчуження майна, що перебуває в комунальній власності плануються у 2021 році в сумі 150,0 тис.грн за розрахунками Управління з питань комунальної власності виконавчого апарату Харківської обласної ради.
Прогнозні надходження відсотків за користування позиками, які надавались з місцевих бюджетів очікуються в сумі 0,4 тис.грн, за розрахунками Харківського регіонального управління державної спеціалізованої фінансової установи «Державний фонд сприяння молодіжному житловому будівництву». Розмір відсотків за користування довгостроковим кредитом, що надається з місцевих бюджетів молодим сім’ям та одиноким молодим громадянам на будівництво (реконструкцію) та придбання житла заплановано в сумі 8,8 тис.грн, за розрахунками Харківського регіонального управління державної спеціалізованої фінансової установи «Державний фонд сприяння молодіжному житловому будівництву».
Видаткова частина
При формуванні проєкту обласного бюджету на 2021 рік видатки на заробітну плату працівників закладів, які фінансуються за рахунок коштів обласного бюджету, обраховано виходячи із розміру мінімальної заробітної плати з 01 січня 2021 року 6 000 гривень, з 1 грудня 2021 року – 6 500 гривень; посадового окладу працівника I тарифного розряду Єдиної тарифної сітки у розмірі з 1 січня 2021 року 2 670 гривень, з 1 грудня 2021 року – 2 893 гривні.
Мережу закладів, які будуть фінансуватися з обласного бюджету у 2021 році, сформовано з урахуванням вимог статті 90 Бюджетного кодексу України.
Видатки за напрямами характеризуються наступним:
На утримання обласної ради планується спрямувати 23 569,1 тис.грн, в тому числі: на оплату праці з нарахуваннями – 12 313,9 тис.грн, інші видатки та послуги – 11 255,2 тис.грн.
Видатки на освіту передбачені в сумі 1 985 753,8 тис.грн, з них по загальному фонду – 1 868 604,1 тис.грн, по спеціальному фонду – 117 149,7 тис.грн.
У загальному обсязі видатків враховано обсяг освітньої субвенції з державного бюджету який спрямовується на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників обласних закладів загальної середньої освіти в сумі 459 865,5 тис.грн, а саме на:
- надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти – 55 496,3 тис.грн;
- надання загальної середньої освіти спеціальними закладами загальної середньої освіти для дітей, які потребують корекції фізичного та/або розумового розвитку – 178 596,5 тис.грн;
- надання загальної середньої освіти спеціалізованими закладами загальної середньої освіти – 44 878,1 тис.грн;
- надання загальної середньої освіти навчально-реабілітаційними центрами для дітей з особливими освітніми потребами, зумовленими складними порушеннями розвитку – 11 060,9 тис.грн;
- підготовку кадрів закладами професійної (професійно-технічної) освіти та іншими закладами освіти за рахунок освітньої субвенції – 41 232,4 тис.грн;
- підготовку кадрів закладами фахової передвищої освіти за рахунок освітньої субвенції – 120 854,3 тис.грн;
- підготовку кадрів закладами вищої освіти – 7 747,0 тис.грн.
За рахунок коштів обласного бюджету планується спрямувати 1 525 888,3 тис.грн для реалізації бюджетних програм в сфері освіти, а саме:
- надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти – 75 516,4 тис.грн;
- надання загальної середньої освіти спеціальними закладами загальної середньої освіти для дітей, які потребують корекції фізичного та/або розумового розвитку – 120 411,2 тис.грн;
- надання загальної середньої освіти спеціалізованими закладами загальної середньої освіти – 56 686,3 тис.грн;
- надання загальної середньої освіти навчально-реабілітаційними центрами для дітей з особливими освітніми потребами, зумовленими складними порушеннями розвитку – 8 572,4 тис.грн;
- надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми – 62 382,3 тис.грн;
- підготовку кадрів закладами професійної (професійно-технічної) освіти та іншими закладами освіти за рахунок коштів місцевого бюджету – 306 264,2 тис.грн;
- підготовку кадрів закладами фахової передвищої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету – 699 724,0 тис.грн;
- підготовку кадрів закладами вищої освіти – 151 116,5 тис.грн;
- підвищення кваліфікації, перепідготовка кадрів закладами післядипломної освіти – 38 513,7 тис.грн;
- функціонування центру матеріально-технічного забезпечення закладів освіти області – 3 761,4 тис.грн;
- інші програми та заходи у сфері освіти (заходи програми «Новий освітній простір Харківщини» на 2019-2023 роки) – 2 939,9 тис.грн.
На обласному рівні функціонуватиме 76 бюджетних установ: 25 закладів загальної середньої освіти (6 санаторних, 12 спеціальних, 6 спеціалізованих закладів, 1 навчально-реабілітаційний центр); 4 заклади позашкільної освіти; 16 закладів професійної (професійно-технічної) освіти; 27 закладів фахової передвищої освіти; Харківська гуманітарно-педагогічна академія; 2 заклади післядипломної освіти; центр матеріально-технічного забезпечення соціального розвитку закладів освіти області.
Головними розпорядниками коштів по видатках на освіту визначені:
- Департамент науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації – 1 837 608,2 тис.грн (по загальному фонду – 1 743 050,0 тис.грн, по спеціальному фонду – 94 558,2 тис.грн);
- Департамент охорони здоров'я Харківської обласної державної адміністрації – 160 820,5 тис.грн (по загальному фонду – 143 998,7 тис.грн, спеціальному фонду – 16 821,8 тис.грн) для реалізації програми щодо підготовки медичних кадрів у 6 закладах фахової передвищої освіти, видатки на підвищення кваліфікації працівників охорони здоров’я, а також на компенсацію проїзду у електричному транспорті студентів;
- Департамент культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації – 125 786,4 тис.грн (по загальному фонду – 120 016,8 тис.грн, по спеціальному фонду – 5 769,6 тис.грн) для реалізації програми щодо підготовки кадрів у 4 закладах фахової передвищої освіти, видатків на підвищення кваліфікації працівників культосвітніх закладів, а також на компенсацію проїзду у електричному транспорті студентів.
Крім того, кошти освітньої субвенції в сумі 115 827,3 тис.грн передаються у вигляді цільової субвенції місцевим бюджетам області на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників інклюзивно-ресурсних центрів та приватних шкіл. Розподіл субвенції здійснено з розрахунку заробітної плати для фактично працюючих педпрацівників у приватних школах та у створених інклюзивно-ресурсних центрах.
Головним розпорядником коштів визначено Департамент науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації.
Видатки на охорону здоров’я плануються в сумі 485 021,5 тис.грн, в тому числі: по загальному фонду 483 204,7 тис.грн, по спеціальному фонду – 1 816,8 тис.грн.
В загальному обсязі видатків враховано обсяг субвенції з державного бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров'я в сумі 144 642,8 тис.грн.
Зазначені асигнування планується спрямувати для реалізації бюджетних програм у сфері охорони здоров’я, а саме:
– багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню – 31 596,9 тис.грн;
– спеціалізована стаціонарна медична допомога населенню – 93 286,2 тис.грн;
– санаторно-курортна допомога населенню – 54 159,4 тис.грн;
– медико-соціальний захист дітей-сиріт і дітей, позбавлених батьківського піклування – 68 149,3 тис.грн;
– створення банків крові та її компонентів – 20 469,9 тис.грн;
– екстрена та швидка медична допомога населенню – 7 565,4 тис.грн;
– спеціалізована амбулаторно-поліклінічна допомога населенню – 9 162,9 тис.грн;
– стоматологічна допомога населенню – 1 091,2 тис.грн;
– проведення належної медико-соціальної експертизи (МСЕК) – 15 538,8 тис.грн;
– забезпечення діяльності інших закладів у сфері охорони здоров’я – 54 001,5 тис.грн;
- інші видатки – 130 000,0 тис.грн.
На обласному рівні функціонуватиме 57 закладів охорони здоров’я, в тому числі: 3 лікарні обласного значення, 20 спеціалізовані лікарні, 13 спеціалізованих диспансерів, 4 будинки дитини, 6 санаторіїв для хворих на туберкульоз, 4 санаторії для дітей і підлітків, стоматологічна поліклініка, центр служби крові, Центр екстреної медичної допомоги та медицини катастроф, 4 інші заклади медичної та санітарної допомоги (медико-соціальні експертні комісії, бюро судово-медичної експертизи, база спеціального медичного постачання, центр громадського здоров’я).
Крім того, за рахунок субвенції з державного бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров'я передбачаються цільові видатки на лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет на І півріччя в сумі 57 039,9 тис.грн, які передаються у вигляді цільової субвенції місцевим бюджетам області на відшкодування вартості препаратів інсуліну та десмопресину під час забезпечення хворих на цукровий та нецукровий діабет – жителів відповідних адміністративно-територіальних одиниць через аптечні підприємства всіх форм власності.
Головним розпорядником коштів по видатках на охорону здоров’я визначено Департамент охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації.
На соціальний захист та соціальне забезпечення плануються видатки в сумі 547 966,7 тис.грн, в тому числі: по загальному фонду – 486 335,7 тис.грн та по спеціальному фонду – 61 631,0 тис.грн.
Для реалізації бюджетних програм в сфері соціального забезпечення планується спрямувати асигнування в сумі 504 326,1 тис.грн, в тому числі: по загальному фонду – 442 695,1 тис.грн, по спеціальному фонду – 61 631,0 тис.грн, а саме на:
- пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 11 820,0 тис.грн;
- видатки на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни – 3 000,0 тис.грн;
- на забезпечення соціальними послугами стаціонарного догляду з наданням місця для проживання дітей з вадами фізичного та розумового розвитку – 53 475,7 тис.грн;
- на забезпечення соціальними послугами стаціонарного догляду з наданням місця для проживання, всебічної підтримки, захисту та безпеки осіб, які не можуть вести самостійний спосіб життя через похилий вік, фізичні та розумові вади, психічні захворювання або інші хвороби – 387 620,4 тис.грн;
- на компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування – 1 050,3 тис.грн;
- на встановлення телефонів особам з інвалідністю I і II груп – 0,7 тис.грн;
- на надання фінансової підтримки громадським об’єднанням ветеранів і осіб з інвалідністю, діяльність яких має соціальну спрямованість (на виконання заходів комплексної Програми соціального захисту населення Харківської області на 2021-2025 роки) – 750,0 тис.грн;
- на забезпечення обробки інформації з нарахування та виплати допомог і компенсацій – 24 000,0 тис.грн;
- на інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення (на виконання заходів комплексної Програми соціального захисту населення на 2021-2025 роки) – 22 609,0 тис.грн;
У системі соціального забезпечення населення функціонує 19 установ, у тому числі: 2 дитячі будинки-інтернати, 4 геріатричних пансіонати, пансіонат ветеранів праці, спеціальний будинок-інтернат, 10 психоневрологічних будинків-інтернатів, обласний центр по нарахуванню та здійсненню соціальних виплат.
Головним розпорядником коштів по видатках на соціальний захист та соціальне забезпечення визначено Департамент соціального захисту населення обласної державної адміністрації.
Видатки на соціальні програми у сфері молодіжної політики плануються в сумі 13 554,2 тис.грн.
Зазначені асигнування планується спрямувати для реалізації бюджетних програм у сфері молодіжної політики, а саме на:
- утримання та забезпечення діяльності центрів соціальних служб – 4 186,3 тис.грн;
- заходи державної політики з питань сім’ї – 25,0 тис.грн;
- забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення – 4 974,1 тис.грн;
- здійснення заходів та реалізація проектів на виконання Державної цільової соціальної програми "Молодь України" – 1 397,2 тис.грн, з них 700,0 тис.грн на виконання заходів Регіональної Програми національно-патріотичного виховання молоді на 2019-2023 роки та 697,2 тис.грн на виконання заходів соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2019-2023 роки;
- інші заходи та заклади молодіжної політики – 2 971,6 тис.грн.
На обласному рівні функціонуватиме 5 бюджетних установ, а саме: обласний центр соціальних служб, центр молоді, соціальний центр матері та дитини, центр для ВІЛ-інфікованих дітей та молоді, кризовий соціальний центр для жінок, а також планується проведення регіональних заходів.
Головними розпорядниками коштів по видатках на соціальні програми у галузі сім’ї, жінок, молоді та дітей визначені:
- Департамент соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації – 9 185,4 тис.грн;
- Управління у справах молоді та спорту Харківської обласної державної адміністрації – 4 368,8 тис.грн.
Видатки для реалізації бюджетної програми стосовно закладів і заходів з питань дітей та їх соціального захисту плануються в сумі 30 086,4 тис.грн.
На обласному рівні функціонуватиме 4 бюджетні установи, а саме: 3 центри соціально-психологічної реабілітації дітей та соціальний гуртожиток для дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування.
Головними розпорядниками коштів по видатках на утримання закладів, що надають соціальні послуги дітям, які опинились у складаних життєвих обставинах, визначені:
- Департамент соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації – 1 431,9 тис.грн;
- Служба у справах дітей Харківської обласної державної адміністрації – 28 654,5 тис.грн.
Зазначені асигнування планується спрямувати для реалізації бюджетних програм в сфері культури і мистецтва, а саме на:
- фінансову підтримку театрів – 14 943,8 тис.грн (на виконання заходів Програми розвитку культури, туризму та охорони нерухомої культурної спадщини Харківської області на 2019-2023 роки);
- фінансову підтримку філармоній, ансамблів, концертних організацій – 9 110,4 тис.грн (на виконання заходів Програми розвитку культури, туризму та охорони нерухомої культурної спадщини Харківської області на 2019-2023 роки);
- забезпечення діяльності бібліотек – 24 684,9 тис.грн;
- забезпечення діяльності музеїв – 53 555,5 тис.грн;
- забезпечення діяльності інших закладів в галузі культури і мистецтва -19 899,7 тис.грн;
- інші заходи в галузі культури і мистецтва – 2 325,0 тис.грн (на виконання заходів Програми розвитку культури, туризму та охорони нерухомої культурної спадщини Харківської області на 2019-2023 роки);
На обласному рівні функціонуватиме 12 бюджетних установ: 4 бібліотеки, 4 музеї, науково-методичний центр охорони культурної спадщини, організаційно-методичний центр туризму, організаційно-методичний центр культури і мистецтв, організаційно - методичний театрально – концертний центр, а також планується надавати фінансову підтримку 5-ти театрам, філармонії, молодіжному симфонічному оркестру «Слобожанський» та Великому Слобожанському ансамблю пісні і танцю.
Головними розпорядниками коштів по видатках на культуру і мистецтво визначені:
– Департамент культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації - 120 010,0 тис.грн, в тому числі: по загальному фонду – 117 716,5 тис.грн, по спеціальному фонду– 2 293,5 тис.грн;
– Департамент охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації (кошти на утримання комунального закладу «Обласна наукова медична бібліотека») – 4 509,3 тис.грн по загальному фонду.
Видатки на фізичну культуру і спорт плануються в сумі 175 679,0 тис.грн, в тому числі: по загальному фонду – 173 767,6 тис.грн, по спеціальному фонду – 1 911,4 тис.грн.
Зазначені асигнування планується спрямувати для реалізації бюджетних програм у сфері фізичної культури і спорту, а саме на:
- проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту – 14 766,5 тис.грн;
- проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з неолімпійських видів спорту – 9 057,7 тис.грн;
- утримання центрів фізичної культури і спорту осіб з інвалідністю і реабілітаційних шкіл – 15 036,3 тис.грн;
- проведення навчально-тренувальних зборів і змагань та заходів зі спорту осіб з інвалідністю – 368,0 тис.грн;
- утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл – 37 156,6 тис.грн;
- фінансова підтримка дитячо-юнацьких спортивних шкіл фізкультурно-спортивних товариств – 20 325,4 тис.грн (на виконання заходів соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2019-2023 роки);
- забезпечення підготовки спортсменів школами вищої спортивної майстерності – 33 839,1 тис.грн;
- утримання та фінансова підтримка спортивних споруд – 20 084,6 тис.грн (на виконання заходів соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2019-2023 роки);
- фінансова підтримка спортивних споруд, які належать громадським об’єднанням фізкультурно-спортивної спрямованості – 1 386,4 тис.грн (на виконання заходів соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2019-2023 роки);
- фінансова підтримка на утримання місцевих осередків (рад) всеукраїнських об’єднань фізкультурно-спортивної спрямованості –1 468,3 тис.грн (на виконання заходів соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2019-2023 роки);
- забезпечення діяльності місцевих центрів фізичного здоров’я населення «Спорт для всіх» та проведення фізкультурно-масових заходів серед населення регіону – 4 930,3 тис.грн;
- підтримка спорту вищих досягнень та організацій, які здійснюють фізкультурно-спортивну діяльність в регіоні – 17 259,8 тис.грн, з них 11 424,0 тис.грн на виконання заходів соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2019-2023 роки.
На обласному рівні функціонуватиме 7 бюджетних установ фізкультурно-спортивної спрямованості, в тому числі: центр фізичної культури і спорту осіб з інвалідністю «Інваспорт», дитячо-юнацька спортивна школа осіб з інвалідністю, 2 школи вищої спортивної майстерності, дитячо-юнацька спортивна школа, Український східний центр олімпійської підготовки з зимових видів спорту, обласний центр «Спорт для всіх», а також планується надавати фінансову підтримку 15 дитячо-юнацьким спортивним школам фізкультурно-спортивних товариств, фізкультурно-спортивним товариствам ФСТ «Спартак», ФСТ «Динамо», ФСТ «Україна» та 2 спортивним спорудам.
Видатки на реалізацію окремих обласних програм, з урахуванням коштів передбачених за напрямами діяльності, складають 626 212,8 тис.грн, а саме на:
- виконання заходів Програми економічного і соціального розвитку Харківської області на 2021 рік в сумі 58 671,0 тис.грн, в тому числі по головним розпорядникам коштів:
Харківській обласній раді – 47 477,0 тис.грн, з них фінансова підтримка ОК ВЕП «Держпром» - 47 261,3 тис.грн, забезпечення діяльності територіальної виборчої комісії – 215,7 тис.грн;
Харківській обласній державній адміністрації – 9 969,0 тис.грн, з них фінансова підтримка КОМУНАЛЬНОГО ПІДПРИЄМСТВА ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСНОЇ РАДИ «РЕГІОНАЛЬНИЙ ІНФОРМАЦІЙНИЙ ЦЕНТР» - 1 180,0 тис.грн, фінансова підтримка КОМУНАЛЬНОГО ПІДПРИЄМСТВА ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСНОЇ РАДИ "ХАРКІВСЬКІ ОБЛАСНІ КОМУНІКАЦІЙНІ СИСТЕМИ" – 1 399,0 тис.грн;
Департаменту культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації - 375,0 тис.грн (представницькі видатки);
Департаменту економіки і міжнародних відносин Харківської обласної державної адміністрації - 850,0 тис.грн (забезпечення діяльності ХАРКІВСЬКОГО РЕГІОНАЛЬНОГО ФОНДУ ПІДТРИМКИ ПІДПРИЄМНИЦТВА);
- виконання заходів обласної комплексної програми "Розвиток місцевого самоврядування в Харківській області на 2017-2021 роки" в сумі 1 844,2 тис.грн, з них членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування – 745,0 тис.грн (головний розпорядник коштів – Харківська обласна рада);
- виконання заходів обласної програми розвитку освіти «Новий освітній простір Харківщини» на 2019-2023 роки в сумі 2 939,9 тис.грн, з них:
заходи підрозділу 7. «Вища освіта і наука – регіональний розвиток» (обласні стипендії) – 294,0 тис.грн (головний розпорядник коштів – Департамент науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації);
заходи пункту 1 підрозділу 9. «Соціальний захист» для забезпечення компенсації проїзду у електричному транспорті студентів, учнів і вихованців в сумі 2 645,9 тис.грн (головні розпорядники коштів: Департамент науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації – 1 673,6 тис.грн; Департамент охорони здоров'я Харківської обласної державної адміністрації – 408,0 тис.грн; Департамент культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації – 564,3 тис.грн);
– виконання заходів комплексної обласної програми «Здоров’я Слобожанщини» в загальній сумі 224 029,9 тис.грн на надання населенню медичних послуг – 36 990,0 тис.грн, на відшкодування вартості препаратів інсуліну та десмопресину під час забезпечення хворих на цукровий та нецукровий діабет – 57 039,9 тис.грн, на забезпечення здійснення заходів, спрямованих на запобігання виникненню та поширенню, локалізацію та ліквідацію спалахів епідемій та пандемій гострої респіраторної хвороби COVID-19 – 130 000,0 тис.грн (головний розпорядник коштів – Департамент охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації);
- виконання заходів Соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту, молодіжних ініціатив та формування здорового способу життя у Харківській області на 2019-2023 роки в сумі 55 386,0 тис.грн для надання фінансової підтримки та виплат стипендій, премій, винагород спортсменам та тренерам (головний розпорядник коштів – Управління у справах молоді та спорту Харківської обласної державної адміністрації);
- виконання заходів регіональної Програми національно-патріотичного виховання молоді на 2019-2023 роки – 700,0 тис.грн (головний розпорядник коштів – Управління у справах молоді та спорту Харківської обласної державної адміністрації);
- виконання заходів Програми розвитку культури, туризму та охорони нерухомої культурної спадщини Харківської області на 2019-2023 роки в сумі 26 379,3 тис.грн, за рахунок яких планується надання фінансової підтримки п’яти театрам, філармонії, молодіжному симфонічному оркестру «Слобожанський», комунальному підприємству «Великий Слобожанський ансамбль пісні і танцю» та проведення заходів, конкурсів, виплата іменних стипендій та Гранд-премій, тощо (головний розпорядник коштів - Департамент культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації);
- виконання заходів комплексної програми соціального захисту населення Харківської області на 2021-2025 роки в сумі 51 759,0 тис.грн (головний розпорядник коштів – Департамент соціального захисту населення Харківської обласної державної адміністрації), з них: на надання адресної допомоги мешканцям Харківської області та інші виплати і допомоги, визначені заходами програми – 22 609,0 тис.грн; на надання фінансової підтримки громадським об’єднанням ветеранів і осіб з інвалідністю, діяльність яких має соціальну спрямованість – 750,0 тис.грн; субвенція місцевим бюджетам області на проведення санаторно-курортного лікування осіб з інвалідністю загального захворювання, осіб з інвалідністю з дитинства, ветеранів війни та осіб, на яких поширюється дія Закону України «"Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту» та «Про жертви нацистських переслідувань», у санаторно-курортних закладах Харківської області – 23 000,0 тис.грн; субвенція місцевим бюджетам області на проведення відпочинку у санаторно-курортних закладах Харківської області осіб, які безпосередньо брали участь в антитерористичній операції чи здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, із відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації в Донецькій та Луганській областях у районах її проведення, членів їх сімей та членів сімей загиблих учасників бойових дій – 2 400,0 тис.грн; субвенція місцевим бюджетам області на проведення санаторно-курортного лікування постраждалих громадян, віднесених до категорії 2, та потерпілих дітей (крім дітей з інвалідністю, інвалідність яких пов’язана з Чорнобильською катастрофою) – 3 000,0 тис.грн.
- виконання заходів Програми інформатизації Харківської області «Електронна Харківщина» на 2021–2023 роки - 570,0 тис.грн (головний розпорядник коштів - Харківська обласна державна адміністрація);
- виконання заходів регіональної цільової Програми розвитку цивільного захисту в Харківської області на 2021-2023 роки в сумі 2 853,2 тис.грн на утримання ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСНОЇ КОМУНАЛЬНОЇ АВАРІЙНО-РЯТУВАЛЬНОЇ ВОДОЛАЗНОЇ СЛУЖБИ (головний розпорядник коштів - Департамент цивільного захисту Харківської обласної державної адміністрації);
- виконання заходів Програми сприяння ефективності використання та збереження майна спільної власності територіальних громад сіл, селищ, міст Харківської області на 2017-2021 роки в сумі 250,4 тис.грн (головний розпорядник коштів – Харківська обласна рада);
- виконання заходів Програми розвитку дорожнього господарства Харківської області на 2021-2025 роки в сумі 200 829,9 тис.грн (головний розпорядник коштів - Департамент капітального будівництва Харківської обласної державної адміністрації).
Резервний фонд передбачається в сумі 44 561,6 тис.грн відповідно до ст.24 Бюджетного кодексу України, в межах 1 % обсягу видатків загального фонду.
Трансферти з державного бюджету
Базова дотація з державного бюджету передбачається в сумі 43 794,9 тис.грн.
За рахунок трансфертів з державного бюджету, які мають цільове спрямування, в обласному бюджеті передбачаються видатки, зокрема:
- освітня субвенція в сумі 575 692,8 тис.грн, з них: 459 865,5 тис.грн спрямовується на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників обласних загальноосвітніх навчальних закладів (головні розпорядники коштів - Департамент науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації, Департамент охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації, Департамент культури і туризму Харківської обласної державної адміністрації); 115 827,3 тис.грн спрямовується у вигляді цільової субвенції місцевим бюджетам області на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників інклюзивно-ресурсних центрів та приватних шкіл (головний розпорядник коштів - Департамент науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації);
– субвенція на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров'я в сумі 201 682,7 тис.грн, з яких 144 642,8 тис.грн спрямовується на поточне утримання закладів охорони здоров’я та 57 039,9 тис.грн на лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет у вигляді цільової субвенції місцевим бюджетам області (головний розпорядник коштів – Департамент охорони здоров’я Харківської обласної державної адміністрації);
- субвенція на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами в сумі 22 634,0 тис.грн спрямовується у вигляді цільової субвенції місцевим бюджетам області (головний розпорядник коштів - Департамент науки і освіти Харківської обласної державної адміністрації);
- субвенція на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах в сумі 200 829,9 тис.грн спрямовується на поточний середній, поточний дрібний ремонт та експлуатаційне утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення (головний розпорядник коштів - Департамент капітального будівництва Харківської обласної державної адміністрації).
Розподіл коштів трансфертів, що передаються місцевим бюджетам області, затверджується в додатку № 4 до рішення сесії.
Водночас, кошти окремих трансфертів з державного бюджету в загальній сумі 1 192 542,4 тис.грн залишаються нерозподіленими, а саме:
- освітня субвенція в сумі 25 159,7 тис.грн;
- додаткова дотація на здійснення переданих видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я в сумі 328 392,1 тис.грн;
- субвенція на проектні, будівельно-ремонтні роботи, придбання житла та приміщень для розвитку сімейних та інших форм виховання, наближених до сімейних, та забезпечення житлом дітей-сиріт, дітей, позбавлених батьківського піклування, осіб з їх числа в сумі - 35 671,1 тис.грн;
- субвенція на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах в сумі 803 319,5 тис.грн.
Показники міжбюджетних трансфертів з державного бюджету враховано в обсягах, доведених Міністерством фінансів України та визначених у Законі України «Про Державний бюджет України на 2021 рік», прийнятому Верховною Радою України 15 грудня 2020 року у другому читанні та в цілому.
Таким чином, загальний обсяг обласного бюджету з урахуванням міжбюджетних трансфертів з державного бюджету України за доходами та видатками складе – 5 702 048,7 тис.грн, в тому числі: по загальному фонду – 4 456 169,3 тис.грн, по спеціальному фонду – 1 245 879,4 тис.грн.
Директор Департаменту
фінансів Харківської обласної
державної адміністрації Сергій ОВСЯННІКОВ